Bank daromadlari va ularni ko’paytirish yo’llari

- ikkinchidan, ularni qo'rg'oshin koeffitsientini ( Ko ) hisoblash orqali olingan daromadning o'sish sur'ati (kamayishi) bilan solishtirish :
Agar koeffitsient birdan yuqori bo'lsa, bu bank sotilayotgan resurs narxini oshirish orqali olingan daromadni oshiradi. Agar koeffitsient birdan kam bo'lsa, shuni aytishimiz mumkinki, bank foizli aktivlar hajmini oshirib, ularning narxini pasaytiradi;
- uchinchidan, foiz daromadining oshishi umuman foiz daromadining o‘sishiga maksimal ta’sir ko‘rsatadigan moddasini aniqlash.
Bankning foizsiz daromadlariga quyidagilar kiradi:
- qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalardan olingan daromadlar;
- chet el valyutasi bilan operatsiyalardan olingan daromadlar;
- komissiya daromadlari;
- boshqa faoliyat daromadlari.
Foizsiz daromadlarni tahlil qilish bankning kredit bo'lmagan daromad manbalaridan qanchalik samarali foydalanishini aniqlash imkonini beradi. Shu bilan birga, ular operatsiyalar turlari va dinamikasi bo'yicha tahlil qilinadi.
Foizsiz daromadlarni tahlil qilishda quyidagilar zarur:
- ularning umumiy daromaddagi ulushini aniqlash;
-foizsiz daromadlarning mutlaq qiymatining dinamikasini va ularning ulushini aniqlash;
- eng foydali, foizsiz operatsiyalarni aniqlash.
Foiz bo'lmagan daromadlar orasida quyidagi tuzilmaga ega bo'lgan to'lov va komissiya daromadlariga alohida e'tibor berilishi kerak: kassa operatsiyalari bo'yicha komissiyalar, inkasso uchun komissiyalar, hisob-kitob operatsiyalari bo'yicha komissiyalar, berilgan kafolatlar bo'yicha komissiyalar, boshqa operatsiyalar bo'yicha komissiyalar. Ularning ulushi va mutlaq qiymatining o'sishi bank tomonidan mijozlarga hisob-kitob va kassa xizmatlari bo'yicha operatsiyalar faollashganidan dalolat beradi. Shu bilan birga, mijozlarning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlaridagi mablag'lar dinamikasiga e'tibor qaratish lozim. Agar tadqiqot davomida daromadlar bir vaqtning o'zida kamayishi yoki joriy hisobvaraqlardagi mablag'lar miqdorining o'zgarmagan dinamikasi bilan ortib borishi aniqlansa, biz hisob-kitob va kassa xizmatlari uchun tariflarning oshishi natijasida daromadlar oshadi degan xulosaga kelishimiz mumkin. Aks holda, bank mijozlar bazasini ko'paytirmoqda deb taxmin qilish mumkin,
Bundan tashqari, foizsiz daromadlar qatorida "Aktivlarni ijobiy qayta baholash" va "Mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralar summalarini qoplashdan olingan daromadlar" moddalarini ajratib ko'rsatish kerak. Shunday qilib, ijobiy kurs farqi ko'rinishidagi daromad bankning o'zi faoliyatining natijasi emas, balki faqat bozorlarning muayyan vaqtdagi holatini aks ettiradi. Zaxira summalarini undirishdan olingan daromadni ham bank daromadiga kiritish mumkin emas. Daromad bank tomonidan operatsiya natijasida olingan iqtisodiy foyda ekanligini hisobga olsak, zaxirani tiklash, agar biron bir aktiv unga qaytarilmagan bo'lsa, bank hisobdan chiqarishni rejalashtirgan mablag'larni qaytarishdir. Shuning uchun bunday daromadlar hajmining oshishi bankning moliyaviy natijalarini emas, balki ko'proq darajada kredit faoliyatini baholash imkonini beradi.
Yuqoridagilarni umumlashtirgan holda shuni aytish mumkinki, umuman olganda, foiz daromadlarining yuqori ulushi bankning yuqori raqobatbardoshligi va uning bozordagi faolligidan dalolat beradi. Foiz bo'lmagan daromadlarning katta ulushi kredit bozoridagi yomon vaziyatni ham, kredit bozoridagi bank ulushining kamayishini ham ko'rsatishi mumkin.
Taklif etilgan tahliliy yondashuvlarga qo'shimcha ravishda, 102-shakldan foydalanib, daromadlarni valyuta komponenti bo'yicha tahlil qilish mumkin. Xorijiy valyutadagi daromadlar hajmining ortib borayotgani bankda xorijiy valyutadagi operatsiyalarning sezilarli hajmi borligidan dalolat beradi. Agar tahlil davomida chet el valyutasida foizli daromadlar ortib borayotganligi aniqlansa, u holda bank xorijiy valyutadagi kredit portfelini oshirmoqda, deb taxmin qilish mumkin. Agar, masalan, hisob-kitob va kassa xizmatlaridan olinadigan daromad ortib borayotgan bo'lsa, unda biz bank o'z mijozlar bazasini valyuta hisobvaraqlari bilan ko'paytirmoqda degan xulosaga kelishimiz mumkin.
Tijorat bankining daromadi bank foydasini shakllantirishning asosiy omili hisoblanadi. Ular ishlab chiqarish (bank) va noishlab chiqarish (bankdan tashqari) faoliyatdan olingan pul tushumlarining yig'indisi sifatida aniqlanadi.
Shakl bo'yicha bank daromadlari foizli va foizsiz bo'linadi.