Cassa rurale ed artigiana di castellana grotte


Download 221.61 Kb.

bet1/3
Sana10.06.2017
Hajmi221.61 Kb.
  1   2   3

 

 



CASSA RURALE ED ARTIGIANA DI CASTELLANA GROTTE  

– Credito Cooperativo - Società Cooperativa 

in qualità di Emittente, Offerente e Responsabile del collocamento 

 

Aderente al Fondo di Garanzia dei Depositanti del Credito Cooperativo 



Aderente al Fondo di Garanzia degli Obbligazionisti del Credito Cooperativo 

 

 



Prospetto per le Emissione di Obbligazioni Bancarie c.d. Plain Vanilla  

In conformità alle previsioni della Direttiva 2003/71/CE, del Regolamento Comunitario 2004/809/CE, nonché ai sensi dell’art. 100 del TUF 

e dell’art. 34-ter, comma 4 del Regolamento Consob n. 11971/1999, e successive modifiche ed integrazioni, di attuazione del D.Lgs 

58/1998. 

 

 

Offerta di Obbligazioni denominate 



CRA CASTELLANA GROTTE 11/26.04.2014 TF 

per complessivi Euro 7.000.000,00 di Ammontare Nominale 

 

Codice Isin IT0004707433 



 

 

“Il presente prospetto non è sottoposto all’approvazione della Consob”.  



 

Il presente Prospetto Informativo è a disposizione del pubblico gratuitamente presso la sede legale della Banca ed è altresì consultabile 

sul sito internet della Banca all’indirizzo web www.cracastellana.it 

 

La presente offerta di Obbligazioni Bancarie prevede l’emissione di titoli di debito di valore nominale unitario inferiore ad Euro 50.000,00 



aventi le caratteristiche indicate nel presente Prospetto.  

Si  invita  l’investitore  a  valutare  il  potenziale  acquisto  dell’  Obbligazione  oggetto  dell’offerta  alla  luce  delle  informazioni  contenute  nel 

presente Prospetto. L’investitore è invitato a leggere con particolare attenzione la sezione “Fattori di Rischio”. 


 

Sommario 



INFORMAZIONI SULLA BANCA EMITTENTE ....................................................................................................................... 3 

1. PERSONE RESPONSABILI .................................................................................................................................................. 3 

2. DENOMINAZIONE E FORMA GIURIDICA .............................................................................................................................. 4 

3. SEDE LEGALE E SEDE AMMINISTRATIVA ........................................................................................................................... 4 

4. NUMERO DI ISCRIZIONE ALL’ALBO DELLE BANCHE TENUTO DALLA BANCA D’ITALIA ....................................................... 4 

5. GRUPPO BANCARIO DI APPARTENENZA ........................................................................................................................... 4 

6. FATTORI DI RISCHIO .......................................................................................................................................................... 5 

INFORMAZIONI SULLE CARATTERISTICHE DELL’EMISSIONE............................................................................................ 9 



1. PERSONE RESPONSABILI .................................................................................................................................................. 9 

1.1 Indicazione delle Persone responsabili............................................................................................................................. 9 

1.2 Dichiarazione di responsabilità ........................................................................................................................................ 9 

2. FATTORI DI RISCHIO ........................................................................................................................................................ 11 

2.1 Rischio Emittente ......................................................................................................................................................... 11 

2.2 Rischio Connesso ai limiti delle Garanzie del Fondo di Garanzia degli Obbligazionisti del Credito Cooperativo ..................... 11 

2.3 Rischio di Liquidità’ ...................................................................................................................................................... 11 

2.4 Rischio di Prezzo e Rischio di Tasso ............................................................................................................................. 11 

2.5 Rischio connesso al Conflitto di Interesse ....................................................................................................................... 12 

2.6 Rischio di Assenza di Rating ......................................................................................................................................... 12 

3. INFORMAZIONI FONDAMENTALI ....................................................................................................................................... 13 

3.1 Interessi di persone fisiche e giuridiche partecipanti all’emissione. .................................................................................... 13 

3.2 Ragioni  dell’offerta e impiego dei proventi...................................................................................................................... 13 

4. INFORMAZIONI RIGUARIANTI GLI STRUMENTI FINANZIARI DA OFFRIRE AL PUBBLICO. .................................................. 13 

4.1 Descrizione degli strumenti finanziari ............................................................................................................................. 13 

4.2 La legislazione in base alla quale gli strumenti finanziari sono stati creati .......................................................................... 13 

4.3 Forma degli strumenti finanziari e soggetto incaricato della tenuta dei registri .................................................................... 13 

4.4 Valuta di emissione degli strumenti finanziari .................................................................................................................. 13 

4.5 Ranking degli strumenti finanziari .................................................................................................................................. 13 

4.6 Diritti connessi agli strumenti finanziari ........................................................................................................................... 13 

4.7 Tasso di interesse nominale e le disposizioni relative agli interessi da pagare .................................................................... 14 

4.8 Data di scadenza e modalità di ammortamento del prestito e procedura di rimborso del capitale ......................................... 14 

4.9 Il rendimento effettivo del titolo ...................................................................................................................................... 14 

4.10 Rappresentanza degli obbligazionisti ........................................................................................................................... 14 

4.11 Delibere, autorizzazioni e approvazioni ........................................................................................................................ 14 

4.12 Data di emissione degli strumenti finanziari .................................................................................................................. 14 

4.13 Restrizioni alla libera trasferibilità degli strumenti finanziari ............................................................................................. 15 

4.14 Regime fiscale ........................................................................................................................................................... 15 

5. CONDIZIONI DELL’OFFERTA ............................................................................................................................................. 15 

5.1 Regolamento ............................................................................................................................................................... 15 

5.2 Piano di ripartizione e di assegnazione .......................................................................................................................... 16 

5.3 Fissazione del prezzo ................................................................................................................................................... 17 

5.4 Collocamento e sottoscrizione ....................................................................................................................................... 18 

6. AMMISSIONE ALLA NEGOZIAZIONE E MODALITÀ DI NEGOZIAZIONE ............................................................................... 18 

6.1 Mercati presso i quali è stata richiesta l’ammissione alle negoziazioni degli strumenti finanziari ........................................... 18 

6.2 Quotazione su altri mercati regolamentati ....................................................................................................................... 18 

6.3 Soggetti che assumono l’impegno di agire quali intermediari nel mercato secondario ......................................................... 18 

7. INFORMAZIONI SUPPLEMENTARI ..................................................................................................................................... 18 

7.1 Consulenti legati all’Emissione ...................................................................................................................................... 18 

7.2 Informazioni contenute nella Prospetto Informativo sottoposte a revisione ......................................................................... 19 

7.3 Pareri o relazioni di esperti, indirizzo e qualifica .............................................................................................................. 19 

7.4 Informazioni provenienti da terzi .................................................................................................................................... 19 

7.5 Rating dell’Emittente e dello strumento finanziario ........................................................................................................... 19 

7.6 Informazioni sulle garanzie ........................................................................................................................................... 19 

 


 

1



  INFORMAZIONI SULLA BANCA EMITTENTE 

1. PERSONE RESPONSABILI 

Persone responsabili del Prospetto Informativo   

La Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo – Società Cooperativa, con sede legale in via Roma 

n. 56, 70013 Castellana Grotte, legalmente rappresentata ai sensi dell’articolo 40 dello Statuto dal Presidente del Consiglio di 

Amministrazione,  Vito  Lorenzo  Augusto  dell’Erba,  munito  dei  necessari  poteri,  si  assume  la  responsabilità  di  tutte  le 

informazioni contenute nel presente Prospetto. 

Dichiarazione di responsabilità 

La Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo – Società Cooperativa, con sede legale in via Roma 

n.  56,  70013  Castellana  Grotte,  in  persona  del  suo  legale  rappresentante  Presidente  del  Consiglio  di  Amministrazione,  Vito 

Lorenzo Augusto dell’Erba, dichiara di aver adottato tutta la ragionevole diligenza richiesta ai fini della redazione del presente 

Prospetto e attesta che le informazioni ivi contenute sono, per quanto a propria conoscenza, conformi ai fatti e non presentano 

omissioni tali da alterarne il senso. 

                                                                                    

                                                                                                                                           Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte 

                                                                                                                                                       - Credito Cooperativo – s.c. 

                                                                                                                                            (Il Presidente del Consiglio di Amministrazione)              

                                                                                                                                                      Vito Lorenzo Augusto dell’Erba 

                                                                                                                                        _________________________________________ 

  

 



 

 

                                                                                                                                           Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte 



                                                                                                                                                        - Credito Cooperativo – s.c. 

                                                                                                                                                  (Il Presidente del Collegio Sindacale)                                                                                                                  

                                                                                                                                                                 Vincenzo Sgobba    

                                                                                                                                          ________________________________________                            

 


 

2. DENOMINAZIONE E FORMA GIURIDICA 



La  denominazione  legale  dell’emittente  è  “Cassa  Rurale  ed  Artigiana  di  Castellana  Grotte  –  Credito  Cooperativo  -  Società 

Cooperativa per azioni”, mentre la denominazione  commerciale è “CRA CASTELLANA GROTTE  C.C.”. La  Cassa  Rurale ed 

Artigiana di Castellana Grotte e’ una società cooperativa a mutualità prevalente.  

3. SEDE LEGALE E SEDE AMMINISTRATIVA  

La  sede  legale  ed  amministrativa  della  Cassa  Rurale  ed  Artigiana  di  Castellana  Grotte  –  Credito  Cooperativo  -  società 

cooperativa è in Via Roma 56, 70013 Castellana Grotte (BA), Tel. 080/49.90.211 

4. NUMERO DI ISCRIZIONE ALL’ALBO DELLE BANCHE TENUTO DALLA BANCA D’ITALIA 

La Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo - società cooperativa è iscritta all’Albo delle Banche 

tenuto  dalla  Banca  Italia  al  n.  4551;  codice  ABI  08469.  E’  inoltre  iscritta  nel  Registro  delle  Imprese  di  BARI  al  numero 

00382410728 — codice fiscale e partita IVA n. 00382410728. 

5. GRUPPO BANCARIO DI APPARTENENZA  

La Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo - società cooperativa non appartiene ad un gruppo ai 

sensi dell’art.60 del D.Lgs.385/93.  


 

6. FATTORI DI RISCHIO  



La Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo - società cooperativa, in qualità’ di “emittente”, invita 

gli  investitori  a  prendere  attenta  visione  del  presente  prospetto  informativo,  al  fine  di  comprendere  i  fattori  di  rischio  che 

possono influire sulla capacità dell’emittente di adempiere agli obblighi ad esso derivanti dagli strumenti finanziari.  

6.1 CHIARA INDICAZIONE DEI FATTORI DI RISCHIO CHE POSSONO INFLUIRE SULLA CAPACITÀ DELL’EMITTENTE DI 

ADEMPIERE AGLI OBBLIGHI NEI CONFRONTI DEGLI INVESTITORI  

I fattori di rischio che possono influire sulla capacità della Cassa Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo 

- società cooperativa, di adempiere alle proprie obbligazioni si riconducono principalmente al “rischio emittente” e al “rischio di 

mercato” cui si aggiungono altri rischi tipici dell’attivita’ bancaria.  

Tali  fattori  di  rischio  sono  attentamente  controllati  e  monitorati  attraverso  le  procedure  di  risk  management  interne  e  le 

esposizioni sono costantemente misurate e controllate. 

Periodicamente sono inviate segnalazioni agli Organi di Vigilanza circa l’adeguatezza della copertura patrimoniale a fronte di 

tali rischi. 

Tali fattori di rischio sono stati già considerati ai fini del calcolo delle esigenze patrimoniali registrando le eccedenze di cui si 

dirà in appresso . Comunque si indicano i rischi più importanti relativamente all’emittente: 

6.2  INFORMAZIONI  PATRIMONIALI  E  FINANZIARIE  RIGUARDANTI  LE  ATTIVITÀ  E  LE  PASSIVITÀ,  LA  SITUAZIONE 

FINANZIARIA E INDICAZIONI DEI RISCHI RELATIVI ALL’EMITTENTE 

La seguente tabella contiene una sintesi degli indicatori patrimoniali significativi dell’Emittente alla data del 31 dicembre 2009 e 

31 dicembre 2008. 

CONTO  ECONOMICO 

  

  



Voci 

31.12.2009 

31.12.2008 

10. 


 Interessi attivi e proventi assimilati 

20.487.858 

26.631.118 

20. 


 Interessi passivi e oneri assimilati 

(8.153.917) 

(10.746.781) 

30. 


Margine di interesse 

12.333.941 

15.884.337 

40. 


 Commissioni attive 

2.397.874 

2.493.632 

50. 


 Commissioni passive 

(414.030) 

(404.262) 

60. 


Commissioni nette 

1.983.844 

2.089.370 

70. 


Dividendi e proventi simili 

130.889 


163.012 

80. 


Risultato netto dell'attività di negoziazione 

1.374.623 

(733.988) 

90. 


Risultato netto dell'attività di copertura 

23.732 


26.734 

100. 


Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: 

552.413 


135.072 

  

a)   crediti 



  

  

  



b)   attività finanziarie disponibili per la vendita 

550.736 


120.884 

  

d)   passività finanziarie  



1.677 

14.188 


110. 

Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value 

106.238 

109.179 


120. 

Margine di intermediazione 

16.505.680 

17.673.716 

130. 

Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: 



(996.695) 

(1.606.683) 

  

a)   crediti 



(996.695) 

(1.606.683) 

 

FATTORI DI RISCHIO 



 

140. 



Risultato netto della gestione finanziaria  

15.508.985 

16.067.033 

150. 


Spese amministrative: 

(12.824.377) 

(11.901.505) 

  

a)   spese per il personale 



(7.748.956) 

(7.144.922) 

  

b)   altre spese amministrative 



(5.075.421) 

(4.756.583) 

160. 

Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri 



(67.667) 

(104.387) 

170. 

Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali 



(643.290) 

(638.160) 

190. 

Altri oneri/proventi di gestione 



890.689 

818.934 


200. 

Costi operativi 

(12.644.645) 

(11.825.118) 

240. 

Utili da cessioni di investimenti 



1.520 

2.840 


250. 

Utile della operatività corrente al lordo delle imposte 

2.865.860 

4.244.755 

260. 

 Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente 



(854.427) 

(1.100.498) 

270. 

Utile della operatività corrente al netto delle imposte 



2.011.433 

3.144.257 

290. 

 Utile d'esercizio 



2.011.433 

3.144.257 

 

STATO PATRIMONIALE 



 

 

  



Voci dell'attivo 

31.12.2009 

31.12.2008 

10. 


Cassa e disponibilità liquide 

2.411.277 

2.761.908 

20. 


Attività finanziarie detenute per la negoziazione 

51.671.809 

71.351.312 

30. 


Attività finanziarie valutate al fair value 

5.733.925 



40. 

Attività finanziarie disponibili per la vendita 

94.767.096 

64.428.006 

50. 

Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 



  

  

60. 



Crediti verso banche 

27.874.275 

33.930.446 

70. 


Crediti verso clientela 

329.964.624 

296.573.757 

80. 


Derivati di copertura 

  

  



90. 

Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 

  

  

100. 



Partecipazioni 

  

  



110. 

Attività materiali 

10.418.449 

10.881.918 

120. 

Attività immateriali 



  

  

  



          di cui: 

  

  



  

          - avviamento 

  

  

130. 



 Attività fiscali 

4.740.439 

5.185.193 

  

a)    correnti 



2.733.059 

3.001.611 

  

b)    anticipate 



2.007.380 

2.183.582 

140. 

Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione 



  

  

150. 



Altre attività 

6.009.746 

6.454.823 

  

Totale dell'attivo 



527.857.715 

497.301.288 

 

 

 



 

  

Voci del passivo e del patrimonio netto 



31.12.2009 

31.12.2008 

10. 

Debiti verso banche 



5.898.650 

4.651.204 

20. 

Debiti verso clientela 



277.972.011 

272.240.811 

30. 

Titoli in circolazione 



166.665.323 

144.123.358 

40. 

Passività finanziarie di negoziazione 



3.124 

8.899 


50. 

Passività finanziarie valutate al fair value 

5.939.765 

5.983.656 

FATTORI DI RISCHIO 


 

60. 



Derivati di copertura 

344.596 


388.151 

70. 


Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 

  

  



80. 

Passività fiscali 

1.378.331 

1.156.703 

  

   a) correnti 



25.944 


  

   b) differite 

1.378.331 

1.130.759 

90. 

Passività associate ad attività in via di dismissione 



  

  

100. 



Altre passività 

4.088.942 

6.175.376 

110. 


Trattamento di fine rapporto del personale 

2.474.072 

2.554.694 

120. 


Fondi per rischi e oneri 

605.707 


424.128 

  

   a) quiescenza e obblighi simili 



  

  

  



   b) altri fondi 

605.707 


424.128 

130. 


Riserve da valutazione  

3.057.815 

2.048.105 

140. 


Azioni rimborsabili 

  

  



150. 

Strumenti di capitale 

  

  

160. 



Riserve 

57.112.280 

54.102.351 

170. 


Sovrapprezzi di emissione 

275.225 


268.854 

180. 


Capitale 

30.441 


30.741 

190. 


Azioni proprie (-) 

  

  



200. 

Utile d'esercizio 

2.011.433 

3.144.257 

  

Totale del passivo e del patrimonio netto 



527.857.715 

497.301.288 

 

Si riporta di seguito una sintesi degli indicatori patrimoniali maggiormente significativi dell’emittente, tratti dai bilanci degli esercizi 



finanziari chiusi il 31 dicembre 2009 e 31 dicembre 2008. 

 

INDICATORI (RATIOS)                                                                                                                                      2009                      2008 



TIER ONE CAPITAL RATIO 

18,11% 


17,82% 

TOTAL CAPITAL RATIO 

18,91% 

18,53% 


RAPPORTO SOFFERENZE / CREDITI LORDI 

7,66% 


7,33% 

RAPPORTO SOFFERENZE NETTE / CREDITI NETTI 

3,19% 

2,87% 


PARTITE INCAGLIATE LORDE/CREDITI LORDI 

1,59% 


2,20% 

PARTITE INCAGLIATE NETTE / CREDITI NETTI 

1,53% 

2,17% 


 

FATTORI DI RISCHIO 



 

6.3 RISCHIO EMITTENTE 



Il rischio emittente e’ connesso  all’eventualità che  la Cassa  Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo - 

società cooperativa, per effetto di un deterioramento della sua solidita’ patrimoniale , non sia in grado di pagare gli interessi e/o 

rimborsare  il  capitale.  Tale  decadimento  puo’  essere  sostanzialmente  ricondotto  al  rischio  di  perdite  derivanti 

dall’inadempimento di soggetti debitori non piu’ in grado di adempiere alle obbligazioni cui sono tenuti nei confronti della Cassa 

Rurale ed Artigiana di Castellana Grotte – Credito Cooperativo - società cooperativa. La posizione finanziaria dell’Emittente è 

tale da garantire l’adempimento nei confronti degli investitori degli obblighi derivanti dall’emissione degli Strumenti Finanziari. Il 

rimborso del capitale e il pagamento degli interessi sono garantiti dal patrimonio dell’Emittente. Le obbligazioni sono comunque 

coperte dalla garanzia da parte del Fondo di Garanzia degli Obbligazionisti del Credito Cooperativo. Alla data del 31/12/2009 la 

posizione finanziaria dell’emittente è la seguente: 

COEFFICIENTE DI SOLVIBILITÀ INDIVIDUALE 

Il coefficiente di solvibilità individuale, inteso come il rapporto tra il patrimonio di vigilanza e le attività di rischio ponderate 

dell’Emittente, è risultato pari al 18,53% al 31/12/2008 ed al 18,91% al 31/12/2009, a fronte di un coefficiente di solvibilità 

minimo  richiesto dall’accordo sul capitale introdotto dal Comitato di Basilea sulla Vigilanza Bancaria, pari al 8%. 

6.4 RISCHIO LEGALE  

Il  rischio  legale  è  rappresentato  principalmente  dal  rischio  di  soccombenza  in  controversie  in  cui  la  Banca  è  convenuta  in 

ragione dell’esercizio della propria attività.  In via prudenziale è stato costituito, come riportato nel bilancio al 31 dicembre 2009, 

un fondo controversie legali pari ad € 357 mila  a fronte di un potenziale esborso di circa €. 357 mila complessivi. Tale fondo è 

stato giudicato congruo dalla Banca su parere conforme del Collegio sindacale. 

6.5 RISCHIO DI MERCATO 

Il rischio di mercato è il rischio derivante dalla variazione del valore di mercato (per effetto di movimenti dei tassi di interesse e 

delle valute) a cui è esposta la banca per i suoi strumenti finanziari.  

6.6 RISCHIO DI ASSENZA DI RATING  

All’Emittente e alle obbligazioni oggetto dell’offerta non è attribuito alcun livello di “rating” quindi non ci sono indicatori sintetici di 

mercato sulla solvibilità dell’Emittente e la rischiosità degli strumenti. Va tuttavia tenuto in debito conto che l’assenza di rating 

dell’Emittente  e  degli  strumenti  di  debito  della  presente  offerta  non  è  di  per  se  indicativa  della  solvibilità  dell’Emittente  e 

conseguentemente della rischiosità delle obbligazioni.  

6.7 EVENTUALI CONFLITTI DI INTERESSE ATTINENTI IL COLLOCAMENTO DEI TITOLI  

La Banca ha interessi in conflitto con l’investitore in quanto: 

- svolge la duplice funzione di emittente e di collocatore del prestito offerto; 

- svolge la duplice funzione di emittente e agente per il calcolo; 

- si potrebbe porre come contropartita diretta nella negoziazione delle obbligazioni. 

FATTORI DI RISCHIO 



 

2




Do'stlaringiz bilan baham:
  1   2   3


Ma'lumotlar bazasi mualliflik huquqi bilan himoyalangan ©fayllar.org 2017
ma'muriyatiga murojaat qiling