Курсовая работа по теме Банковская система студентка группы 123, Специальности 080101. 65 «Экономическая безопасность» Дейнега Д. В

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Кубанский государственный университет»
(ФГБОУ ВПО «КубГУ»)


Экономический факультет


Кафедра теоретической экономики
Курсовая работа по теме


Банковская система
Выполнила: студентка группы 123,
Специальности 080101.65
«Экономическая безопасность» _____________________ Дейнега Д.В.

Руководитель:

к.э.н., доцент ______________________ Кузнецова Е.Л.

Нормоконтролёр:

к.э.н., доцент ______________________ Кузнецова Е.Л.

Дата допуска к защите ________________

Дата защиты ________________________
Оценка _____________________________

Краснодар 2015

Содержание
Введение…………………………………………………………………………….3
1. Теоретические основы банковской системы в экономической науке

1. 
   Развитие банковской системы………………………………………….…..5
   
2. 
   Понятие и признаки банковской системы …… ………………………….8
   
3. 
   Структура и виды банковской системы…………………………………..12
   

2. Особенности банковской системы в РФ
2.1. Этапы становления банковской системы России………………………….20
2.2. Кредитование и финансирование российской экономики: проблемы
и перспективы……………………………………………………………………..23
Заключение ……………………………………………………………….……...28
Список использованной литературы……………………………………....……30

Введение
Одним из условий функционирования современной экономики любой страны является наличие национальной банковской системы, выступающей в качестве подсистемы национальной кредитно-финансовой системы. Появлению и развитию национальных банковских систем способствовали исторические, экономические и юридические предпосылки, складывающиеся в том либо ином государстве. Исторические предпосылки обусловлены сменой общественно-исторических формаций, которая способствовала эволюции денег и денежного обращения. Экономические предпосылки заключаются в процессе общественного разделения труда, обособлении производственных сфер, увеличении количества торговых сделок и платежей, необходимости финансирования внутренней и внешней торговли. Юридические предпосылки состоят в установлении правовых институтов, организующих оборот денежных средств и легализацию специальных финансовых инструментов.

Изучение роли банковской системы крайне велико, эффективное ее развитие создает основу для долговременного высокого экономического роста в ближайшие годы.
Целью моей работы является: охарактеризовать структуру банковской системы, функции ее отдельных компонентов и исключительную роль в нормальном развитии экономики.
Достижение этой цели потребовало постановки и решения следующего комплекса задач:

• 
  исследования истории развития банковской системы;
  
• 
  исследования сущности банковской системы;
  
• 
  исследования механизма функционирования банковской системы;
  
• 
  исследования проблемы развития банковской системы в РФ;
  
• 
  исследования государственное управление банковской системой в РФ и развитых странах;
  
• 
  исследования перспективы развития банковской системы в РФ.
  

Объектом исследования данной курсовой работы является банковская система в целом.
Предмет исследования  совокупность социально-экономических отношений, связанных с решением основных проблем банковской системы.
Теоретической и информационной базой для выполнения работы послужили труды зарубежных и отечественных ученых по банковской системе, законы и статьи.
Структура курсовой работы состоит из двух разделов.
В первом разделе работы будут рассмотрены теоретические аспекты развития банковской системы, а именно: ее структура, сущность и деятельность Центрального банка, его задачи, функции и особенности функционирования.
Второй раздел курсовой работы включает в себя особенности развития банковской системы в экономической системе Российской Федерации, конкретно будут рассмотрены проблемы развития банковской системы в РФ, ее государственное управление, а также определены перспективы ее развития.
1. Теоретические основы банковской системы в экономической науке
1.1.Развитие банковской системы
На развитие банковской системы и таким образом на ее роль в социально – экономическом развитии страны влияет совокупность факторов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутренних. К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятною совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп:
- экономические
- политические
-правовые
-социальные
- форс-мажорные.
К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведения экономических реформ, формирующие общие условия функционирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут экономические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения. В случае кризисного развития наблюдаются противоположные процессы, угнетающие банковскую систему, снижая их надежность и ликвидность .Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов ,как чрезмерный налоговый процесс на прибыль банков ,отсутствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, общее снижение уровня дохода населения.
К политическим факторам относятся те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы:
- Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими ассоциациями. Это в первую очередь:
- Принципы денежно-кредитной политики;
- заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;
- основные направления совершенствования налогообложения;
-отношение к предпринимательству, к банковской деятельности, реализуемые на практике принципы развития национального хозяйства и его отдельных отраслей.
Формы и методы правового регулирования хозяйственной деятельности в целом и банковской в частности оказывают существенное влияние на функционирование банковской системы. Устойчивость законодательства, его относительная консервативность создает предпосылки правового регулирования возникающих проблем. При этом законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок, разрешая их или запрещая. Так, например, в некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами. В ряде стран банки могут заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция эмиссионная.
К социально-психологическим факторам относятся: уверенность большинства населения в правильности проводимых экономических преобразований, в стабильности налогового, таможенного, валютного законодательства, в хороших перспективах для экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все выше перечисленное в совокупности формирует уровень доверия к банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. В этом случае доверие к банковской системе определяет и более эффективное выполнение ею функций обеспечения финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных инвесторов.
Форс – мажорные обстоятельства: являются следствием стихийных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на:
-природные (наводнения, землятресения, ураганы), которые технически затрудняют функционирование банковской системы;
- политические (закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты), которые приводят к необходимости существенного пересмотра условий взаимодействия банков и их клиентов;
- экономические (отказ государства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение правил расчетов, изменение системы налогообложения, ведение ограничений на экспортно-импортную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые приводят к затруднениям банков и клиентов ,которым общей неопределенностью хозяйственной деятельности .При этом как бы долго не готовилась реформа :налоговая ,бюджетная, расчетов и т.д., форс-мажорный характер их влияния на банковскую систему не меняется. Поскольку предугадать или зарегламентировать все нюансы экономических отношений не возможно. Переход банков на новый план счетов в 1998г. введен в действие в 1999г. Налогового кодекса (ч.1) вызвали множество трудностей в работе специалистов, в функционировании банков и банковской системы.
Под внутренним влиянием факторов системы, как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями. Внутренние факторы поддаются влиянию со стороны субъектов банковской системы и определяются следующими основными моментами:
- ролью и авторитетом Центрального банка в банковской системе;
- компетенцией руководителей банков и квалификацией банковских работников;
- уровнем межбанковской конкуренции и ее характером.
1.2 Понятие и признаки банковской системы
Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений при­роды и общественного развития. Однако термин «система» не по­лучил четкого определения. Чаще всего под словом «сис­тема» понимается состав чего-либо. В
Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.)[3] отмечается, что банковская система включает Централь­ный банк, кредитные организации и их ассоциации. Такое толкова­ние не случайно («система» от гр. systeme — целое, составленное из частей, соединение).
Ниже представлены основные свойства и признаки которыми характеризуется банковская система.
1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, ха­рактерные для нее самой, в отличие от других систем, функцио­нирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складыва­ющимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окрас­ку» банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущности бан­ковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущ­ность банковской системы — это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватываю­щую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимо­связь. Сущность банковской системы обращена не только к сущнос­ти частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как много­образие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспо­собной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
4. Банковская система не находится в статическом состоянии, на­против, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.
Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также со­вершенствуется.
Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ре­сурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услу­ги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансиро­ванию предприятий, образовывать объединения и союзы.
5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаи­модействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующи­ми ее свойствам. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информацион­ных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку из­менение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.
7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банков­ского законодательства, их деятельность регулируется экономи­ческими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных ин­ститутов[6].
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономи­ческая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских за­конов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама только в том случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строит общую систему как единое целое.
Банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной.
К функциям банка относятся:

• 
  аккумуляция банком денежных средств;
  
• 
  регулирование денежного оборота;
  
• 
  осуществление платежного оборота;
  
• 
  посредническая функция;
  
• 
  выдача кредита;
  
• 
  управление и хранение ценных бумаг;
  
• 
  покупка и продажа наличной и безналичной валюты;
  
• 
  выдача гарантийных обязательств;
  
• 
  доверительная функция и др., т.е. те функции, которые получили статус обязательных для банка.
  

1.3 Структура и виды банковской системы
Банковская система — это такое целостное образование, совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:
I. Фундаментальный блок
— Банк как денежно-кредитный институт
— Правила банковской деятельности
II. Организационный блок
— Виды банков и небанковских кредитных организаций
— Основы банковской деятельности
— Организационная основа банковской деятельности
— Банковская инфраструктура
III. Регулирующий блок
— Государственное регулирование банковской деятельности
— Банковское законодательство
— Нормативные положения Центрального банка Российской Федерации
— Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.
Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств.
В развитии банковских систем разных стран известно несколько их видов:
- Двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
- централизованная монобанковская система;
- уникальная децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.
Банковская система разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).[8]
Двухуровневая банковская система включает в себя (рис 1.):
-центральный банк;
-коммерческие банки (кредитные организации);
- вспомогательные организации

Рисунок 1. Структура банковской системы
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, как денежно-кредитные институты. Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы не только в сложении отдельных элементов, но и их взаимосвязь, взаимодействие. [5]
Практика знает несколько типов банковской системы:
-распределительная централизованная банковская система;
-рыночная банковская система;
-система переходного периода.

Различия между двумя типами системы представлены в таблице 1.

Типы банковской системы

Распределительная (централизованная) банковская система	Рыночная банковская система