Limited Liability Company


Download 0.75 Mb.
Pdf ko'rish
bet14/18
Sana06.12.2017
Hajmi0.75 Mb.
#21686
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   18

CHAPTER - 5 

 
103 
Table 5.2.1. Tajikistan – decade long water tariff reform 
 
Source: KMK 
 
As a result, tariffs remain largely de-linked from both consumer demand and the economic cost 
of  service  provision.  Outside  the  urban  areas  where  metering  is  being  introduced,  technical 
conditions  of  the  water  network,  first  and  foremost  current  pricing  structure  and  the  lack  of 
metering, are contributing to misaligned incentives in the sector. Chronic underfunding of public 
entities for utilities also plays a significant part as well as the failure of some larger water users to 
pay  their  bills.  The  recent  World  Bank  poverty  diagnostics  in  WSS  sub-sector  suggest  that 
consumers are willing to pay as much as 25% on top of existing tariffs in order to get safe access to 
drinking water. This is especially relevant in rural area where households have limited access to 
water and spend as much as 4-6 hours a week getting water (costs). 
 
The absolute $/TJS amount of Water fees being collected is on the rise but still at the inadequate 
level  preventing  KMK  from  becoming  financially  sustainable.    Water  fees  are  an  important 
component  of WSS  expenditures  as  KMK  and  non-KMK  water  utilities  fund  their  recurrent  and 
select capital investments. Water fees have grown substantially in the last 8 years and actually 
enjoyed almost a 6-fold increase during 2007-2015 from just over 10 million somoni to close to 60 
million. It is important to mention that water fees also grew in US$, albeit at a slower rate reflective 
of weakening exchange rate. During the same period, water fees in US$ grew 4 fold from US $2.2 
million to just under US$ 9.5 million. In fact, 2015 was the first year when dollar denominated 
water fees actually fell 10% partly mitigating almost 30% currency deprecation with a 12% growth 
rate in collection in somoni. Due to ongoing efforts with metering, billing and collection, overall 
water  fees  collection  has  experienced  a  healthy  20-25%  annual  growth.  US$  denominated 
collection will continue to be important for the WSS sector as many capital investment project 
funded as loans by the development partners are denominated in dollars and will have a direct 
impact on the ability of the sector to service debts and undertake current/capital investments.  
 
The water sector (under KMK) is doing a very good job planning for and collecting water fees
KMK shows enviable consistency with planning for water fees and actual collection. During the last 
8 years, KMK is only 3% off from the actual water fee collection compared to the planned. In the 
last 5 years (2010-2015), collection rate is near target, averaging 100.2 % and ranging between 98% 
- the lowest ratio (2013) and 103.8% - the highest rate registered in 2010 (figure 5.2.3). Incentives 
and disincentives for target collection rate.  
 
 
 
 
 
 
 
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
2014 2015 2016
IN TJS
Public Sector 
0.24 0.24 0.24
0.5
0.8
0.8
1.0
1.47 1.47 1.65
Individual consumers
0.24 0.24 0.24
0.4
0.6
0.6
0.7
0.8
0.8 0.88
Industry
0.24 0.24 0.24
0.7
1.5
1.5
2.0
2.48 2.48 2.75
exchange rate (average annual)
3.4
3.4
4.1
4.4
4.6
4.7
4.8
4.9
6.2
7.5
in US$
0.071 0.071 0.059 0.114 0.174 0.170 0.210
0.298 0.239 0.220
CHAPTER - 5 

 
104 
Figure 5.2.3. Tajikistan: Water fees, planned and collected (2007-2015) 
 
  Source: Data from KMK questionnaires analysed by authors 
 
Debts incurred in the drinking water supply are increasing. While overall debt ratio for population 
has been managed relatively well, payments from public sector and industry is a heavy burden for 
the system (Figure 5.2.4). 
 
 Source: Data from KMK questionnaires analysed by authors 
 
The  taxation  regime  for  KMK  impacts  on  its  operational  effectiveness.  Despite  being  a  state 
unitary enterprise, KMK is still subject to all applicable taxes similar to other private enterprises, 
i.e.  25%  corporate  tax.  In  addition,  this  rate  is  applied  to  overall  water  produced  (not  sold) 
multiplied by the costs. This alone causes the utility to incur significant debts (again considering 
over 20% losses) and penalties for not paying taxes on time.  
 
 
 
 
 
 
 -
 5 000 000,00
 10 000 000,00
 15 000 000,00
 20 000 000,00
2011
2012
2013
2014
2015
Figure 5.2.4. Water bills issued and paid 
Billed
Paid
CHAPTER - 5 

 
105 
5.2.3.  Q
UALITY OF WATER 
 
 
Quality of water still remains a big issue. Less attention is naturally paid to this issue as overall 
access  to  water  is  more  important  in  mind  of  the  policy  makers.  National  drinking  water 
improvement  Program  is  yet  to  be  developed  and  adopted  so  as  the  Law  on  “the  Right  od 
population for clean water and communal services”.  Out of 637 piped water supply networks, 
almost half or 290 do not meet sanitation requirements. For over 10% (26) of networks lack water 
pre-treatment facilities; almost 20% (or 116 networks) do not have sanitary protection zones an 
over  a  quarter  of  all  networks  (170)  lack  chlorination  facilities.  In  rural  water  supply  networks 
appropriate chlorination and water monitoring is note conducted at all. 
105
 
 
Water quality tests results suggest significant shortcomings in water quality. Overall, according 
to data from 2013-2014, almost 1/3 of all water test failed the established water quality (1625 out 
5825). Quality of centralized water is substantially better, as expected, as only 15% of water tests 
revealed  quality  mismatch.  Communal  water  supply  networks  and  communal  water  supply 
network  that  use  open  water  reservoirs  this  percentage  is  substantially  higher,  32  and  52% 
respectively.  Microbiological tests around the country show a slightly better outcome as over 10% 
of  test  show  that  drinking  water  does  not  meet  safety  requirements.  High  microbiological 
contamination  is  especially  prevalent  in  water  supply  systems  in  Kurgan-tube  and  districts  of 
republican subordination.   
 
While  instances  of  water-borne  diseases  seem  to  have  subsided  in  recent  years,  the  actual 
number  of  cases  is  most  likely  far  larger  due  to  wide  spread  misreporting  and  underreporting. 
While the number of acute water borne deceases decreased by almost 20% during 2010-2015, the 
numbers are still staggering with over 55,000 cases in 2015 including almost 100 cases of typhoid 
fever 900 cases of dysentery, 6000 cases of hepatitis A just to name a few. 
 
Figure 5.2.5 Disease of the population of the Republic of Tajikistan of separate infectious 
and parasitic illnesses 
 
 
Source:Tajik Statistics Agency  
 
 
                                                 
105
 Update of KPIs in the content of water and health protocol in Tajikistan, May 2016 
 -
 10 000
 20 000
 30 000
 40 000
 50 000
 60 000
2000
2005
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Disease of the population of the Republic of Tajikistan of separate infectious and parasitic illnesses
Belly typhus and paratyphus A, B, C
Malaria, for the first time the diagnosed
Parasitic illnesses
CHAPTER - 5 

 
106 
5.3.  P
ROCESS OF BUDGET ALLOCATION
,
 EXECUTION CONTROL AND 
EVALUATION IN THE SUB SECTOR
 
 
Budget  planning  in  WSS  sub-sector  generally  follows  established  budget  processes  (and 
timeframes outlined in Chapter 3) adjusted for ongoing institutional reforms in the sector. Bird’s 
eye view of key agencies and processes could be characterized by the following key features:  
 
  The Ministry of Finance plays as key role in the overall budget planning in close coordination with the 
Ministry of Energy and Water Resources (MEWR) as far as all WSS sub-sector MABAs are concerned. 
This includes analysis/allocation of public expenditures (including water subsidies) and budgeting for 
upcoming years across all water sector related organizations; planning, budgeting and monitoring of 
capital expenditures financed through the SCIP and reporting on budget execution. 
  The Ministry of Economic Development and Trade coordinates the Public Expenditure Program and, 
by extension, all investment projects in WSS and serves an important role of reporting on overall (high 
level) sector performance jointly with the MEWR within NDS and MTDP.  
  The Ministry of Energy and Water Resources coordinates budget submissions and justification for 
budget allocations for WSSS for all MABAs and reports on the implementation of the water sector 
reforms/programs to the government. 
  KMK  serves  as  the  main  executing  agency  and  service  provider  responsible  for  budget  allocation 
execution and reporting within KMK system.  
  Regional and local (municipal) authorities also submit their annual appropriations when it comes to 
WSS  sector  expenditures  based  on  most  pressing  local  requirements.  Usually  such  budget 
appropriation covers ongoing maintenance/repair and rehabilitations projects.  
  WSS related water sector management agencies that directly/indirectly negotiate with the Ministry 
of Finance their annual budget appropriations.  
 
WSS is characterized by a large number of MABAs that complicates the budget planning process 
and  reporting.  The  WSS  sub-sector  can  be  notionally  divided  into  three  parts:  KMK-related 
agencies,  Non-KMK  related  agencies  (service  provision)  and  other  WSS-management  related 
agencies. The KMK related network alone consists of over 70 (KBOs) spread across the country, 
including 55 serving urban areas and 17 in rural. Non-KMK subordinated water utilities (7) include 
water service providers usually report to large city/town authorities (Dushanbe, Khujand, Rogun, 
Nurek, Varzob, Spitamen and Faizabad). Additionally, WSS water management agencies include 
over dozens of specialized agencies that also follow established budget planning protocols directly 
with  the  Ministry  of  Finance  when  it  comes  to  annual  budgeting.  Such  organizations  include 
environmental protection committee, agency for geology, ministry of industry and technology, and 
many others.  
 
As of 2016, the Ministry of Energy and Water Resources has been identified as a lead agency for 
reporting  on  the  progress  under  the  new  water  reform  program  (2016-2025)  setting  a  solid 
foundation for the effective introduction of MTEF in the sector. This is an important development 
that gives the Ministry all the legal support to engage all WSS sector player and coordinate policy 
development and corresponding reporting for the sector, including performance evaluation. At the 
same time, the Ministry of Finance remains the main reporting agency for all public expenditures 
in the sector.  
 
 
KMK,  along  with  its  regional  subsidiaries  (hubs)  and  local  governments  are  responsible  for 
implementation/budget  execution  in  the  WSS  sub-sector.  By  virtue  of  having  a  direct  mandate  to 
deliver water supply and sanitation services, both KMK (which covers around 80% of the total water 
services)  and  local  government  are  directly  involved  in  public  expenditure  execution.  Given 
accountability, procurement and fiduciary requirements for large scale investment projects, it is worth 
CHAPTER - 5 

 
107 
mentioning that such projects are managed separately by the Project Implementation Units (PIUs) that 
are usually attached to the relevant KMK.  
 
Similar  to  other  sectors,  a  number  of  other  agencies  play  an  important  role  in  public  expenditure 
“control”  in  the  WSS.  Overall,  the  Ministry  of  Finance’s  Treasury  controls  the  level/composition  of 
expenditures  across  the  established  economic  classification.  The  state  anti-corruption  agency  and 
Chamber of Account/External Auditor are directly involved in public expenditures across sectors, WSS 
including,  especially  when  it  comes  to  large  investment  projects  but  also  as  part  of  their  routine 
“control”.  Ultimately,  the  Parliament  approves  all  budget  allocation/execution  based  on  Ministry  of 
Finance reports, that get signed off by the President, as a chairman of the Government. The Parliament 
also  reviews  overall  performance  of  the  sector  through  quarterly  and  annual  budget  reports 
(committee  for  economy  and  finance  and  sectoral  committees:  agriculture  for  irrigation;  and 
industry/infrastructure for drinking water) but rarely the Parliament provides substantiated feedback 
or challenges performance/outcomes given lack of internal analytical work and data to substantiate 
their position. An ongoing World Bank/DFID project aimed at strengthening the role of Parliament in 
budget processes aims to address this particular gap
106
.  
5.4.  A
NALYSIS OF PUBLIC EXPENDITURES IN THE 
WSS
 SUB
-
SECTOR
 
 
5.4.1 H
OUSING AND 
C
OMMUNAL MANAGEMENT
,
 ENVIRONMENT AND FORESTRY
 
 
Despite apparent fiscal challenges faced by Tajikistan, the country has seen increased spending on 
public utilities/housing. Between 2007-2014, Tajikistan’s fiscal space (as defined by actual state budget 
spending) has almost quadrupled from just fewer than 3.5 billion somoni (US$ 1.02 billion) in 2007 to 
just over 13 billion (US$ 2.65 billion) in 2014. By 2014, the share of state expenditures of public utilities 
(housing and communal management) surpassed 10% mark for the first time since 2007. Specifically, 
total state budget spending rose from 216 million somoni (US$ 63,5 mln) in 2007 to over 1.3 billion 
somoni (US$ 265 mln) in 2014 or by a factor 6 registering 7th largest sector increase (out of 14 sectors). 
In absolute terms, however, public utilities/housing spending is the 4
th
 largest, surpassed only by social 
protection,  education  and  energy  spending  both  in  absolute  total  somoni  spent  (1.3  billion)  and 
absolute growth (over 1.1 billion somoni) during the last 8 years
107
. (Table 5.4.1) 
 
Table  5.4.1    Functional  breakdown  of  the  state  budget  and  WSS  (2007-2014,  TJS,  %  share) 
 
Source: Ministry of Finance annual budget reports 
 
                                                 
106
 http://www.pbo.tj/en/ - Secretariat under the Committee of Majlisi Namoyandagon Majlisi Oli of Republic of 
Tajikistan for economy and finance 
107
 Ministry of Finance annual budget reports
 
Sector
2007
2014
% growth
Absolute growth
shsare
share
actual spending*
actual spending
1
Fuel and energy complex
1.48%
11.3%
762.5%
9.8%
2
Transport and communications
2.70%
5.7%
212.1%
3.0%
3
Social insurance and social protection
10.17%
18.5%
182.1%
8.4%
4
Other economic works and services
0.16%
0.3%
178.7%
0.1%
5
Health 
4.15%
7.4%
177.9%
3.2%
6
Cultural, public, religious and welness events 
2.18%
3.6%
165.6%
1.4%
7
Public utilities and housing
6.20%
10.1%
162.9%
3.9%
8
Other sectors 
2.95%
4.6%
156.1%
1.7%
9
Education
12.51%
17.8%
142.7%
5.3%
10
Production and processing of mining products,  construction
0.79%
1.0%
128.7%
0.2%
11
Law enforcement authorities
4.52%
5.2%
115.5%
0.7%
12
Defense
3.73%
3.6%
96.4%
-0.1%
13
Agriculture, forestry, hunting and fishery  
2.20%
2.1%
94.4%
-0.1%
14
Authorities and state administration
12.05%
8.2%
68.2%
-3.8%
TOTAL
65.79%
99.5%
151%
0.34
                           
* - without chinese loans, loans/grants and specials funds
CHAPTER - 5 

 
108 
Public expenditures in the water and waste water sector in Tajikistan is quite challenging to pin 
down given the high degree of fragmentation when it comes to public expenditures and budget 
classification/attribution of WSS sub-sector. It is worth mentioning that in order to arrive to some 
credible  public  expenditure  one  needs  to  account  for  the  following  key  sources  of  expenditure 
data. Available sector spending (public utilities and housing) contain, inter alia, expenditures on 
actual WSS in addition to environmental protection, housing, ecology and forestry (albeit smaller 
than WSS). 
Figure 5.4.1 WSS: Sources of sub-sector funding  
 
 
The state budget is one of the main sources of public expenditures for public utilities/housing 
sector. By virtue of being split into two parts: (i) republic; and (ii) local budget, both levels of the 
budget contain WSS related public expenditures (figure 5.4.1). Of all public expenditures combined 
for  this  sector,  local  budget  has  historically  represented  between  75-80%  of  the  total  public 
expenditures  (figure  5.4.2).  This  percentage  drops  substantially  for  WSS  expenditures.  Overall, 
expenditures coming from the Public Investment Program has been on the rise and represented 
between 10-13% of total expenditures. Total proceeds from the PIP has actually surpassed all total 
republican expenditures in 2010 and have consistently done so since.  
 
Figure 5.4.2: Tajikistan: Total spending in Sector 7, PIP and CSIP 
 
Source: Ministry of Finance, Aid Coordination Unit, Ministry of Economy and Trade 
Republican budget
- Water subsidies for vulnerable groups
- CSIP & PIP
- Water fee allications for state 
agencies
Local budget
- Network maintenance & service 
delivery
- special municipal projects
- emergency repairs
- water subsidies to vlunerable 
KMK & non-KMK utilities 
expenditures
International donors
- PIP (large investment projects)
- smaller community based projects
WSS 
expenditures
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
 -
 200
 400
 600
 800
 1 000
 1 200
2010
2011
2012
2013
2014
M
ill
io
n

TJ
S
Republican budget
Local budget
PIP
CSIP
Share of local budget
Share of PIP
CHAPTER - 5 

 
109 
Local  budgets  have  borne  the  majority  of  the  increased  public  expenditures  in 
Communal/Housing  sector  given  the  mandates  of  the  local  governments  in  delivering  these 
services. Since 2007, republican expenditures have increased by a factor of 3.5 from around 22.5 
million  somoni  (US4  6.6  mln.)  to  around  80  million  (US$  16.32  mln.),  while  local  expenditures 
increased by an impressive 0.93 billion during the same timeframe from 194 million (US$ 57 mln) 
to  1.1  billion  (US$  224  mln)  or  almost  6  fold  (figure  5.4.3).  Republican  expenditures  have 
experienced  a  smoother  year-on-year  increase,  on  average  around  20%  a  year,  while  local 
expenditures grew with greater volatility but still on average by over 30% a year sometime even 
experiencing substantial cuts (i.e. in 2012)  
 
Figure 5.4.3. Tajikistan: Sector 7 – trends in republican and local budgeting (in TJS) 
 
Source: Ministry of Finance, Aid Coordination Unit, Ministry of Economy and Trade, authors calculations 
 
With the exception of 2013, when actual public expenditures in the sub-sector exceeded planned, 
overall, budget execution stand at around 90% with no particular obvious trends as to what drives 
it, especially given that other sub-sector experience less volatility (figure 5.4.4) 
 
Figure 5.4.4 Tajikistan: Sector 7 budget execution (for the sector, republican/local budget)  
 
Source: Ministry of Finance, Aid Coordination Unit, Ministry of Economy and Trade, authors calculations 
0,0%
20,0%
40,0%
60,0%
80,0%
100,0%
120,0%
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
total Sector 7 budget exec
total Sector 7 budget exec (R+L)
CHAPTER - 5 

 
110 
5.4.2  W
ATER SUPPLY AND 
S
ANITATION 
(WSS)
 SUBSECTOR 
 
 
Tajikistan does not spend much on water.  During 2007-2014, Tajikistan has been spending on 
average US$ 35 million of WSS or appx. TJS150 million (figure 5.4.5). This figure includes all projects 
(donor funded and government’s public spending). This equates to around 1.2 billion somoni (US$ 
280  mln)  spend  to  date,  including  slightly  over  0.55  billion  spent  in  a  form  of  direct  public 
expenditures  and  remaining  amount  funded  by  the  donors.  It  is  worth  highlighting  that  public 
expenditures as a separate category (republican and local budget combined) have dropped from a 
high of U$ 41 million in 2009 to less than U$ 10 million in 2014. 
 
Download 0.75 Mb.

Do'stlaringiz bilan baham:
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   18




Ma'lumotlar bazasi mualliflik huquqi bilan himoyalangan ©fayllar.org 2024
ma'muriyatiga murojaat qiling