O’zbekiston respublikаsi oliy vа o’rtа mахsus tа’lim vаzirligi toshkent moliya instituti kredit-iqtisod fаkulteti
Download 1.26 Mb.
|
O’zbekiston respublikаsi oliy vа o’rtа mахsus tа’lim vаzirligi t-fayllar.org
|
Ichki nazorat tizimi tuzilmasi
Bank kengashi Ichki audit xizmati Bank boshqaruvi Bosh bankning barcha bo’linmalari Tavakkalchiliklarni boshqarish va ichki nazorat boshqarmasi Ichki nazorat xizmati Filiallarda mijozlar operatsiyalarini amalga oshirishda ishtirok etuvchi rahbar va xodimlar 12 -rasm. ATB “O’zsanoatqurilishbank” ichki nazorat tuzilmasiga aloqador bo’limlar va xodimlar 19 ATB “O’zsanoatqurilishbank”da jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish bo’yicha ichki 19 ATB “O’zsanoatqurilishbank”da jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish bo’yicha ichki nazorat qoidalari. 52
tekshirish bo’yicha mustaqil ravishda chora-tadbirlarni ko’rishlari kerak: a) xo’jalik va fuqaroviy-huquqiy munosabatlarni o’rnatishda, shu jumladan: yuridik yoki jismoniy shaxs bank hisobvarag’ini (omonatni) ochish uchun ariza bilan murojaat qilganda; tijorat banki tomonidan emissiya qilingan qimmatli qog’ozlar xaridida; jismoniy shaxs kredit olish uchun murojaat qilganida; b) bir martalik operatsiyalar amalga oshirilgan quyidagi hollarda: eng kam ish haqi miqdorining 1000 baravariga teng yoki undan oshgan summada jismoniy shaxslar tomonidan naqd chet el valyutasi sotilishida;jismoniy shaxslar tomonidan naqd chet el valyutasini sotib olinishi;bank hisobvarag’ini ochmasdan yoki hisobvaraqdan foydalanmasdan, pul o’tkazmalarini amalga oshirishda yoki qabul qilishda (kommunal va aloqa xizmati, byudjet, byudjetdan tashqari jamg’armalarga to’lovlar hamda boshqa majburiy to’lovlar bundan mustasno); v) shubhali operatsiyalar amalga oshirilganda; g) mijozning shaxsi to’g’risida avval olingan ma'lumotlarning to’g’riligiga nisbatan gumonlar mavjud bo’lganda. Mijozlarni lozim darajada tekshirish, mijozning xaqiqiy egasini
xisobvarag’i va/yoki omonatni ochuvchi) filial xodimi tomonidan amalga oshiriladi. Mijoz bankka kelmagan xolda operatsiyani amalga oshirish imkonini beruvchi dasturlar yordamida shubxali operatsiyalar o’tkazish xaqidagi gumonlar mavjud bo’lganda, mijozga xizmat kursatuvchi xodim tegishli dasturdan foydalangan xolda xizmat kursatish bo’yicha shartnoma tuzilgan, jumladan, bevosita bank xizmat kursatish shartnomasida kursatilgan va lozim darajada tekshirilgan shaxslar tomonidan operatsiyalar amalga oshirilayotganligini mijozning yuridik manzili bo’yicha o’rganishhuquqiga ega. Mijozni lozim darajada tekshirish bo’yicha tijorat banklari tomonidan ko’riladigan chora-tadbirlar quyidagilarni o’z ichiga olishi shart: 53
ko’rayotgan bo’lsa, o’sha shaxslarning shaxsini hamda vakolatlarini tekshirishni; mijozning haqiqiy egasini identifikatsiyalashni; mijoz tomonidan amalga oshiriladigan amaliy ish munosabatlari va pul mablag’lari yoki boshqa mol-mulk bilan bog’liq operatsiyalarni ularning bunday mijoz va uning faoliyati to’g’risidagi ma'lumotlarga muvofiqligini tekshirish maqsadida doimiy asosda o’rganish o’tkazishni. Tijorat banki yuridik shaxs - mijozni batafsil o'rganish maqsadida quyidagilarga alohida e'tibor qaratishi lozim: mijozning ta'sischilari (aksiyadorlari, ishtirokchilari) tarkibiga, mijozning ustav fondi (kapitali)ning 10 foizdan ortiq ulushiga egalik qilayotgan shaxslarni aniqlashga; mijoz boshqaruvi organlari tuzilmasiga va ularning vakolatlariga; mijoz ustav fondi (kapitali)ning ro’yxatga olingan miqdoriga. Bank va uning filiallari quyidagi xollarda mijozga pul mablag’lari yoki boshqa mol-mulk bilan bog’lik operatsiyalarni amalga oshirishni rad etishga xaqli: yuridik shaxs boshkaruvi organi yoki
shaxs
ishonchnomasiz faoliyat ko’rsatish xuquqiga ega bo’lgan shaxs o’zining joylashgan yeri (pochta manzili) bo’yicha mavjud bulmaganida; shak-shubxasiz noto’g’ri bo’lgan xujjatlar taqdim etilganda yoki qonun xujjatlariga muvofik so’raladigan xujjatlar taqdim etilmaganda; qonun xujjatlarida nazarda tutilgan boshqa xollarda. Quyidagilar taqiqlanadi: anonim (nomi ko’rsatilmagan xolda) shaxslarga, ya'ni xisobvaraq (omonat) ochayotgan jismoniy yoki yuridik shaxslar tomonidan uni identifikatsiyalash uchun zarur bo’lgan xujjatlar taqdim etilmagan xolda, xisobvaraq (omonat) ochish; o’ylab chiqarilganligi aniq bo’lgan nomlarga xisobvaraqlar ochish; xisobvaraq ochayotgan shaxsning yoxud uning vakolatli vakilining shaxsan ishtirokisiz xisobvaraq ochish; 54
o’tgan davlatlarning xududida joylashmagan norezident-banklar bilan munosabat o’rnatish va davom ettirish; taqdim etuvchiga bo’lgan qimmatli qog’ozlar va boshqa moliyaviy instrumentlar chiqarish. Mijozni lozim darajada tekshirishni amalga oshirishning imkoni mavjud bo’lmagan taqdirda bank Departamentga xabar berish masalasi ko’rib chiqiladi va ish munosabatlariga kirishishni yoki bunday mijozning pul mablag’lari yoki boshqa mol-mulk bilan bog’lik operatsiyalarini amalga oshirishni rad etishga yoxud u bilan xar qanday ish munosabatlarini to’xtatishga majbur. Mijozni lozim darajada tekshirish jarayonida olingan mijoz to’g’risidagi ma'lumotlar mijoz so’rovnomasida qayd etiladi.Mijozlar so’rovnomalari bank elektron bazasida (IABS va boshqa yordamchi dasturlarda) barcha mijozlar bo’yicha elektron shaklda to’ldiriladi. Shubxali operatsiyalarni amalga oshiruvchi va yuqori darajadagi xatar toifasiga kiritilgan mijozlar bo’yicha so’rovnomalar qog’oz shaklida ham to’ldiriladi. Mijozlar identifikatsiyasini amalga oshiruvchi xodimlar mijoz to’g’risidagi ma'lumotlarni IABS tizimining «Vnutrenniy kontrol» dasturi elektron bazasida saqlanayotgan elektron shaklda to’ldirilgan so’rovnomalardan doimiy rejimda foydalanish imkoniyatiga ega. Mijoz so’rovnomasi mijoz bilan munosabatlar to’xtatilgan kundan boshlab besh yildan kam bo’lmagan muddat davomida saqlanadi.Pul mablag’lari yoki boshqa mol-mulk bilan bog’lik operatsiyalar to’g’risidagi axborotlar, shuningdek identifikatsiyalash ma'lumotlarini va mijozlarni lozim darajada tekshirishga doir materiallari qonun xujjatlarida belgilangan muddatlar davomida, lekin bunday operatsiyalar amalga oshirilganidan yoki mijozlar bilan amaliy ish munosabatlari to’xtatilganidan keyin kamida besh yil mobaynida saqlanishi shart. ATB “O’zsanoatqurilishbank”da shubhali amaliyotlar hamda shubhali deb topilgan gumonli amaliyotlar to’g’risidagi ma’lumotlar hamda qonun hujjatlari 55
boshqarmalarga yetkaziladi: Download 1.26 Mb. Do'stlaringiz bilan baham: 
|