Islom moliyasi va islom banklarining vujudga kelishi Bajardi : Abzalov M. Bkt(BI) 90 Tekshirdi : Vasiyev A. Reja

ISLOM MOLIYASI va ISLOM

Banklarining vujudga kelishi

Bajardi : Abzalov M. BKT(BI) 90

Tekshirdi : Vasiyev A.

Reja:

• Islom moliyasini vujudga kelishi.
• Islom moliya tizimining institutsional tuzilishi.
• Islom banklarining vujudga kelishi.
• Islom moliyasi asoslari.
• Islom bankining darajalari.
• Islom banklarining a’nanaviy banklaridan farqi.
• Islom banklarining asosiy operatsiyalari.

Islom moliyasini vujudga kelishi

• Musulmon mamlakatlari 50 yildan ortiq o'zlarining ijtimoiy-iqtisodiy rivojlanish konsepsiyasini ishlab chiqmoqdalar. Ushbu kontseptsiya ijtimoiy-iqtisodiy hayot tizimini tashkil etishga mutlaqo boshqacha yondashuvni nazarda tutadi. Kontseptsiya axloqiy, huquqiy va iqtisodiy printsiplari bilan rivojlangan mamlakatlar iqtisodiyoti negizidagi tamoyillar va qadriyatlardan farq qiladi.

Islomiy moliyaviy xizmatlar tizimi, faoliyat printsiplari va faoliyati Islom qonunlariga asoslangan tizimdir. Diagrammada islomiy moliyaviy xizmatlar tizimining institutsional tuzilishi keltirilgan. Islomiy moliyaviy xizmatlar bozorida etakchi o'rinni islom banklari egallaydi (90% dan ortig'i).

• Islomiy moliyaviy xizmatlar tizimi, faoliyat printsiplari va faoliyati Islom qonunlariga asoslangan tizimdir. Diagrammada islomiy moliyaviy xizmatlar tizimining institutsional tuzilishi keltirilgan. Islomiy moliyaviy xizmatlar bozorida etakchi o'rinni islom banklari egallaydi (90% dan ortig'i).

Islom moliya tizimining institutsional tuzilishi

Islom banklarining vujudga kelishi

• "Islomiy bank tizimi" atamasi 1980-yillarning o'rtalarida paydo bo'lgan.Islom bank tizimi odatda foizlarni qo'ymaydigan bank tizimi sifatida ta'riflanadi. Biroq, islom banklarining tamoyillari foiz stavkalarini rad etishdan ko'ra kengroqdir. Ular shariatga asoslangan - Islomiy jamiyatning iqtisodiy boshqaruvi, ijtimoiy, siyosiy va madaniy jihatlari bilan bog'liq qoidalar va qonunlar to'plami hisoblanadi.

Islom moliyasi asoslari

Noaniqlik

Spekulyatsion faoliyat

Asossiz

boyitish

Moliyalashtirishning

nomaqbul turlari

Ssuda foizlari

Islom moliyasi asoslari

• Keng ma'noda, asosiy islom moliyaviy printsiplarga quyidagilarni keltirish mumkin: kredit foizlarining taqiqlanishi, spekulyatsiya va bunday shartnoma shartlarini noaniqligi mavjud bo'lgan va bir tomon ikkinchi tomon hisobidan ortiqcha foyda oladigan holat. Shuningdek, shaxsga yoki umuman jamiyatga jismoniy yoki ma'naviy zarar etkazadigan faoliyat turlarini moliyalashtirishga yo'l qo'yilmaydi (qurol va alkogol ishlab chiqarish, qimor o'yinlari va boshqalar).

Islom moliyasi asoslari

Islom banklari islom moliya tizimining ajralmas qismidir. Islom modelida banklar odatdagidek vazifalarni bajaradilar:

• milliy to'lov tizimining ishlashini ta'minlash;
• moliyaviy vositachilar sifatida ishtirok etish.

Bundan tashqari, agar islomiy bank to'lovlarni amalga oshirish nuqtai nazaridan an'anaviy bankdan o'zining faoliyat printsiplari jihatidan farq qilmasa, moliyaviy vositachi vazifasi bo'yicha jiddiy tafovut mavjud.

Islom bankining darajalari

Islom bank tizimining global tuzilishida uchta darajaga bo’lib o’rganish mumkin:

1. Islomiy banklarning rivojlanishiga yordam beradigan xalqaro notijorat tashkilotlarning darajasi. Ushbu darajadagi asosiy institut Islom taraqqiyot banki (ITB) bo'lib, uning maqsadi ishtirokchi davlatlarning iqtisodiy rivojlanishi va ijtimoiy taraqqiyotiga ko'maklashishdir. Aksiyadorlar tarkibiga dunyoning 21 mamlakatidagi 32 Islom banki kiradi.

2. Ikkita tashkilot tomonidan ko'rsatiladigan transmilliy va milliy tijorat tashkilotlarining darajasi:

2. Ikkita tashkilot tomonidan ko'rsatiladigan transmilliy va milliy tijorat tashkilotlarining darajasi:

1) Islom banklari. Ularning asosiy maqsadi shariatga mos keladigan bank xizmatlarini ko'rsatish orqali foyda olishdir.

Islom banklari uch guruhga bo'lingan:

- biznes va aholiga moliyaviy xizmatlar ko'rsatishga ixtisoslashgan tijorat Islom banklari (hisob-kitoblar, omonatlar qabul qilish, mijozlarni moliyalashtirish). Ular islom bank aktivlarining asosiy qismini tashkil etadi.

- faoliyati qimmatli qog'ozlar bozori bilan bog'liq bo'lgan islom investitsiya banklari.

- Muayyan muammolarni (qishloq xo'jaligi, sanoat va boshqalar) hal qilish uchun tashkil etilgan ixtisoslashtirilgan islomiy banklar.

2) An'anaviy banklardagi islomiy darchalar. Islomiy moliyaviy xizmatlar bo'yicha kengash (IFSB) Islomiy darchani shar'iy printsiplar asosida moliyalashtirish va investitsiya qilishni ta'minlaydigan an'anaviy moliyaviy institutning bir qismi sifatida faoliyat ko’rsatadi.

3. Islom banklarini shariat nazorati. Shariat nazorati zaruriyati islom bankining islom talablariga mos kelmasligi jiddiy obro'ga xavf tug'dirishi bilan bog'liqdir.

3. Islom banklarini shariat nazorati. Shariat nazorati zaruriyati islom bankining islom talablariga mos kelmasligi jiddiy obro'ga xavf tug'dirishi bilan bog'liqdir.

Shariy nazorat ichki va tashqi kuzatuvga bo’linadi:

Tashqi nazorat Shariy Kuzatuv Kengashi tomonidan amalga oshiriladi, u barcha operatsiyalarning shariat talablariga muvofiqligini ta'minlash uchun ishlab chiqilgan. Shariat Kuzatuv Kengashi tarkibiga islom tijorat huquqiga oid Islom moliya institutlari yuristlari kiradi.

Shariy ichki nazoratning asosiy maqsadi - bank boshqaruvi me'yor va tamoyillarga rioya qilish majburiyatini bajarishini ta'minlash.

Islom banklarining a’nanaviy banklaridan farqi

• Islom banklari G'arbiy moliya institutlaridan farq qiladigan asosiy jihati shundaki, ular o'z amaliyotlarida foizlarni to'lashdan foydalanmaydilar. Biroq, ta'kidlab o'tilganidek, Islomning o'zi foyda olish faktini qoralamaydi va taqiq faqat faoliyat natijalariga bog'liq bo'lmagan qat'iy belgilangan foyda uchun taqiqlanadi. Ya'ni, kapital egasiga to'lanadigan haq, korxonaning daromadliligidan qat'i nazar, foizlarni to'plashda bo'lgani kabi, oldindan kafolatlangan miqdorni to'lash shaklida bo'lmasligi kerak. Islom me'yorlariga ko'ra, faqat shu boylik halol hisoblanib, uning manbai o'z egasining mehnati va tadbirkorlik sa'y-harakatlari, shuningdek meros yoki hadyadir. Bundan tashqari, foyda har qanday biznes korxonasi bilan bog'liq xavf uchun mukofotdir.

Islom bankining an'anaviy modeldan farqlari

Xususiyat	Islom banki	An'anaviy banki
Talab qilib olinadigan depozitlar bo’yicha kafolatlangan to'lovlar	Bor	Bor
Investitsiya depozitlar bo’yicha kafolatlangan to'lovlar	Yo’q	Bor
Depozitlar bo’yicha foiz stavkalari	Belgilanmagan, investitsiya depozitlari bo’yicha kafolatlanmagan.	Belgilangan va kafolatlangan
Omonatlar bo'yicha foiz stavkalarini aniqlash mexanizmi	Bankning daromadliligi va investitsiyalarning rentabelligi bilan belgilanadi.	Bankning rentabelligiga bog’liq emas.
Omonatchilarning bankining foyda va zarar olishida ishtiroki	Bor	Yo’q
Islomiy moliyaviy mahsulotlardan foydalanish	Bor	Yo’q
Bank kredit berish bo'yicha huquqi garovga bog'liq.	Omonatchilarning ishtiroki bilan islom bankining foydalari va zararlaridagi ulushni mijozlarni garovga qarab kamsitishga haqli emas.	Har doim bor

Islom bankining balansi

Aktiv	Passiv
Aktivlar bilan ta'minlangan operatsiyalar	-Talab qilib olinadigan depozitlar
-Mudaraba	-Amana
-Isna	-Investitsiya hisoblari
-Ijara	-Mudaraba
-Salam	-Maxsus investitsiya hisoblari
-Foyda ulash bo'yicha bitimlar	-Mudaraba
-Mudaraba	-Musharaka
-Musharaka	-Omonat hisobvaraqlari
-Komissiya xizmatlari	-Al-vadiya
-Juala
-Quardh hasan
-Balansdan tashqari pozitsiya: Cheklangan investitsiyalar	-To'g'ridan-to'g'ri investorlar

Islom banklarining asosiy operatsiyalari

Mudaraba. Shartnomaning ushbu turida bank kapital egasi vazifasini bajaradi va o'z mablag'larini Mudarib (tajriba, qobiliyat va obro'ga ega bo'lgan tadbirkor)ga samarali foydalanish uchun ishonib topshiradi. Mudaraba operatsiyalari an'anaviy moliyaviy tizimda ishonchli moliyalashtirishning analogidir

Mudaraba shartnomasining asosiy jihatlari:

1. Mudaraba operatsiyalari asosan qisqa va o'rta muddatli investitsiya loyihalarini (masalan, savdo-sotiqda) moliyalashtirishda ishlatiladi.

2. Investitsiyalarning natijasi bankka va tadbirkor o'rtasida daromad taqsimlanadigan nisbatni belgilab beradigan taqsimotga muvofiq taqsimlanadi (odatda bank daromadning 15-30 foizini oladi).

3. Bu holatda faqatgina bank zarar ko'radi va tadbirkor o'z faoliyati va sa'y-harakatlari uchun mukofot olmaydi.

4. Bank pul mablag'larini berish evaziga garov talab qilishga haqli emas. Shuning uchun, Mudaraba bitimlarining xavfi juda yuqori va bu shartnomalar unchalik keng tarqalgan emas.

 

Islom banklarining asosiy operatsiyalari

Musharaka tadbirkor va bankning qo'shma loyihasi sifatida ishlatiladi. Ushbu mahsulot mijoz va bank o'rtasida sheriklik shartnomasini tuzishni ko'zda tutadi, unga muvofiq ikkala tomon ham loyihani birgalikda moliyalashtiradilar. Shartnoma ham tuziladi, unga muvofiq bank va mijoz o'rtasidagi kelishilgan foyda nisbati taqsimlanadi. Zarar loyihadagi ulushlarga mos keladigan nisbatlarga bo'linadi.

Islom banklarining asosiy operatsiyalari

Ijara bankning faol operatsiyalarining bir qismi sifatida lizing va loyihalarni moliyalashtirish uchun ishlatiladi. Ijara bitimining asosi mijozga biron bir aktivdan foydalanish (ijaraga berish, lizingga berish) hisoblanadi. Bankning ushbu operatsiyadan olgan daromadi - foydalanish muddati (ijara, lizing) doirasida ijara to'lovlari hisoblanadi.

Moliyaviy lizingning g'arbiy modelidan asosiy farqi :

- Ijarada kelishuvda aktivni sotish shartlari mavjud emasligi;

- aktivning jismoniy xatarlari Bank tomonidan qoplanadi;

- ijara muddati tugaganidan keyin aktivni sotish bitimi doirasida sotish (iqtino);

- qoldiq qiymatining minimal miqdori bilan aktivni tekin berish imkoniyati.

Islom banklarining asosiy operatsiyalari

• Murabaha - sotib olish va qayta sotish shartnomasi, unga ko'ra moliya instituti mijoz nomidan etkazib beruvchidan haqiqiy aktivni sotib oladi. Keyingi sotuvning narxi xarajat va foydaning nisbati sifatida belgilanadi va kelajakda xaridor bilan oldindan kelishib olinadi, u butun summani bir vaqtda yoki bo'lib-bo'lib to'laydi. Musulmon qonunlariga ko'ra, Murabaha bitimini tuzish va keyinchalik kelishuv predmetiga egalik huquqini boshqa shaxsga o'tkazish sotuvchi (moliya instituti) tomonidan kelishilgan tovarlarga amalda egalik qilish hisoblanadi.
• Murabaha shartnomasi shartlariga ko'ra, moliyaviy tashkilotning bir tomoni o'z hisobidan ish olib boruvchi, xaridor tomonidan ilovada keltirilgan tavsifga muvofiq ma'lum bir mahsulotni sotib oladi. Bundan tashqari, tovarlarni sotib olish va etkazib berish bilan bog'liq barcha xavflarni moliya instituti o'z zimmasiga oladi. Tovarlarni olgandan so'ng, ikkala tomon ham oldi-sotdi shartnomasini tuzadilar, shundan so'ng mijoz o'z xarididan foydalanishni boshlaydi va bankka uning narxini to'laydi. Bank foydasi "xarajatlar + marja" formulasi bo'yicha shakllanadi.

Islom banki portfelining tuzilishi

E’tiboringiz uchun

Rahmat!