1. Investitsiya loyihalari haqida. Pul oqimlari taxlili

KAPITALI TAHLIL BILVOSITA USUL: UMUMIY MA'LUMOTLAR

kompaniya pul oqimi tahlili bilvosita usul u hisob foydasi yoki zararlar tashkilotiga oladi qachon poytaxti aylanmasini tavsiflovchi bo'lmagan moliyaviy operatsiyalar haqida ma'lumot rahbarlari, shuningdek, o'zgarishlar mavjud daromad asosida tartibga solinadi, deb aslida bilan xarakterlanadi.
Ko'rib usul sizga imkonini beradi:

• 
  Shu yo'nalishda firmasi iqtisodiy faoliyat natijalari ishlab chiqarish va boshqa sohalarda ish faoliyatini ta'sir bo'lgan yo'l-iz;
  
• 
  Berilgan muddat ichida kompaniya ishchi kapital tarkibida sof daromad chora-tadbirlar va o'zgarishlar o'rtasidagi munosabatlarni aniqlash uchun.
  

Shunday qilib, afzalliklari va kamchiliklari pul oqimi tahlili bevosita va bilvosita, ham usuli bor. yondashuv tanlash, asosan, poytaxt tuzilishi va harakati tergov uchun zarur ma'lumotlarni mavjudligi bog'liq. Misol uchun, haqida ma'lumot bo'lsa operatsiyalari mavjud, keyin tushunib to'g'ridan-to'g'ri usuli bu bir bilvosita yondashuv qo'llaniladi, bu holda muammoli bo'ladi. Agar birinchi o'ringa kerakli ma'lumotlarga kirish kerak, agar Ammo bu juda Birinchi usul bo'lishi mumkin. optimal hisoblanadi yondashuvlar qaysi hisobga joriy ma'muriy muammolarni olib, barkamol rahbarlari aniqlash mumkin, investorlar va ekspert maslahati ezgu tilaklar yo'llangan.

Biz endi pul oqimi tahlili bevosita va bilvosita usul amalda tatbiq formatini o'rganish.

KAPITAL OQIMI TAHLILI BEVOSITA USULI: QO'LLANMALARIGA

Eng tez-tez, bu yondashuv amalda qo'llash kompaniyasi balansiga tomonidan saqlangan ma'lumotlar yordamida amalga shuningdek foyda va zarar hisob qilinadi. Bu holda, tarqatilgan sxemasi faollashtirish bo'lgan bunday omillar deb biladi:

• 
  sof sotish;
  
• 
  debitorlik va kreditorlik qarzi dinamikasi;
  
• 
  pudratchilarga to'lanadigan o'zgarishlar;
  
• 
  mijozlar tomonidan tovarlar va xizmatlar uchun to'lov;
  
• 
  sotilgan yoki ishlab chiqarilayotgan mahsulotlar va xizmatlar tannarxi;
  
• 
  inventarizatsiyadan dinamikasi;
  
• 
  Prepaid xarajatlarini tavsiflovchi ko'rsatkichlar o'zgarishlar;
  
• 
  asosiy ishlab chiqarish va ma'muriy xarajatlar ;
  
• 
  Firma majburiyatlarni dinamikasi;
  
• 
  to'lov xizmati provayderlari bilan bog'liq xarajatlar, xodimlar uchun ish haqi to'lash, kredit bo'yicha foizlar uzatish;
  
• 
  to'lovlar uchun taqdir dinamikasi zaxiralari;
  
• 
  nodavlat operatsion daromad qiymati;
  
• 
  soliq to'lovlarini doirasida qarzlari va yutuqlar dinamikasi;
  
• 
  byudjetga o'tkazmalari haqiqiy miqdori;
  
• 
  korxona faoliyatini Capital oqim darajasi.
  

moliyaviy pul oqimini tahlil qaysi Award-elektron, kapital boshqarish samaradorligini etarli darajada ishonchli matndan beradi. Lekin u bir kamchiligi bor: u deyarli moliyaviy natija kompaniya ishchi kapital hajmiga bog'liq qanday oshkor qilmaydi.

Amalda, to'g'ridan-to'g'ri usuli pul oqimlari tahlili, ayniqsa operativ boshqarish negizida bir yoki boshqa mol-mulkni boshqarish kompaniyalari tomonidan talab bo'lishi mumkin. bu holatda ko'rib yondashuv kompaniya mulk tegishli mablag'lar va aktivlarning cheklangan miqdori berilgan, etarli majburiyatlarini bajarish uchun kompaniya kapitalining yoki yo'qligini miqdorda nazorat jihatidan ham foydali bo'ladi.

Bundan tashqari, u oshkor shama sifatida to'g'ridan-to'g'ri usuli, kompaniyaning aktivlari likvidlik darajasini baholash uchun, yodda mumkin kapital tuzilishi investitsiyalar o'rnini to'ldirmoq yoki kreditlarni qaytarish kompaniyaning qobiliyatini aniqlash uchun kreditlar yoki investitsiyalarni, shuningdek, - turli hisob, kompaniyaning tashqi poytaxti zarurligini nima, uni tahlil qilish imkonini beradi mavjud resurslar va moliyaviy ko'rsatkichlar dinamikasi asosida.