Базельский Комитет по банковскому надзору

41 (iii). Банки, использующие метод внутренних моделей, не должны
учитывать любые условия срочных маржинальных контрактов, 
предусматривающие востребование уплаты маржи в случае ухудшения 
оценки качества кредита контрагента, при расчете абсолютной 
величины потерь при дефолте контрагента (EAD).
Дополнительные требования по совершенствованию деятельности подразделения 
по работе с обеспечением 
157. Для ввода в действие требований, направленных на совершенствование 
функционирования подразделения по работе с обеспечением, предлагается ввести 
два новых параграфа 51(i) и 51 (ii) в Приложение 4, а параграф 777 (x), Часть 3: 
Компонента 2 – надзорный процесс - будет изменен следующим образом: 
51(i). Банки, применяющие внутренние модели для оценки риска, 
должны иметь подразделение по управлению средствами обеспечения 
«срочным (маржинальным) сделкам», которое будет отвечать за расчет 
и определение требований по дополнительному обеспечению, за 
проведение споров в отношении требований дополнительного 
обеспечения и за подготовку отчетности о свободных средствах, суммах 
первоначальной маржи и вариационной маржи на ежедневной основе. 
Это подразделение должно обеспечивать контроль за поддержанием 
целостности информационных данных, используемых для определения 
требований дополнительного обеспечения, и обеспечения соответствия
данной информации и иных источников информационных данных в
рамках компании. Это подразделение должно также отслеживать
повторное использование средств обеспечения (как денежных, так и 
неденежных) и передачу прав по средствам обеспечения, учитываемым 
на балансе, соответствующим контрагентам. Такая внутренняя 
отчетность должна отражать категории активов обеспечения, которые