Базельский Комитет по банковскому надзору

---

1 
Базельский Комитет по банковскому надзору 
Консультативный материал 
 
 
 
 
 
Повышение устойчивости банковского сектора 
Опубликовано для представления комментариев до 16 апреля 2010 года 
декабрь 2009 г. 
Банк международных расчетов 

---

2 
Содержание: 
страница 
I. Сводный материал 
5 
1. Обзор программы реформ Базельского Комитета и рыночные 
проблемы, которые она призвана разрешить. 
5 
2. Укрепление капитала на глобальном уровне. 
9 
(а) Повышение качества, устойчивости и прозрачности 
капитальной базы банков
9 
(b) Совершенствование подходов к покрытию рисков. 
11 
(с) Дополнение требований к достаточности капитала, основанных 
на взвешивании активов, показателем левериджа. 
13 
(d) Понижение уровня процикличности и обеспечение контрциклических
резервных запасов.
14 
(е) Решение проблем системных рисков и взаимозависимости. 
18 
3. Установление стандарта ликвидности на международном уровне. 
19 
4. Оценка воздействия и калибровка. 
21 
II. Совершенствование международных требований к капиталу. 
22 
1. Повышение качества, устойчивости и прозрачности 
капитальной базы банков.
22 
(а) Введение.
22 
(b) Обоснование и цели. 
23 
(с) Основные элементы изменений.
24 
(d) Детальное описание изменений.
27 
(е) Критерии для включения в базовый компонент первого
уровня 
(common 
equity). 
29 
(f) Требования по раскрытию информации. 
41 
2. Покрытие риска.
42 
Кредитный риск на контрагента.
42 
(а) Введение.
42 
(b)Выявленные основные проблемы. 
43 
(с) Обзор рекомендаций.
45 
Решение проблемы доверия внешним кредитным рейтингам и минимизация
влияния пороговых эффектов секьюритизации. 
83 
3. Показатель левериджа.
91 
(а) Показатель капитала.
93 
(b) Показатель суммы под риском.
93 
(с) Прочие положения. 
97 
(d) Резюме основных предложений для показателя финансового рычага. 98 

---

3 
4. Процикличность.
99 
(а) Цикличность минимальных требований. 
99 
(b) Формирование резервов на перспективу/ «на будущее».
100 
(с) Создание буферов путем «консервации» капитала. 
102 
(d) Чрезмерный рост кредитования. 106 

---

4 
Аббревиатуры 
ABCP Asset-backed commercial paper
- обеспеченные активами коммерческие бумаги 
AVC Asset value correlation
- корреляция стоимости активов
ССF Credit conversion factor 
- кредитный конверсионный фактор 
CCP Central counterparties
- центральные контрагенты (лица, выступающие
от обеих сторон в сделке) 
CCR Counterparty credit risk
- кредитный риск на контрагента 
CDS Credit default swap
- кредитный дефолтный своп 
CRM Credit risk mitigation
- снижение кредитного риска 
CVA Credit valuation adjustment
- переоценка (корректировка стоимости) кредита 
DvP Delivery-versus-payment
- поставка против оплаты 
EAD Exposure at default
- сумма требований, подверженная риску в
случае дефолта 
ECAI External credit assessment
institution 
- 
кредитные рейтинговые агентства 
EL
Expected Loss
- ожидаемые потери 
EPE Expected positive exposure
- ожидаемая положительная позиция под риском 
FIRB Foundation internal ratings-based
аpproach 
- 
базовый подход, основанный на внутренних
рейтингах 
IMM Internal model method
- метод, основанный на внутренней модели 
IRB Internal ratings-based
- подход, основанный на внутренних рейтингах 
IRC Incremental risk charge
- добавочный риск 
LGD Loss given default
- потери в случае дефолта 
MtM Mark-to-market
- корректировка по рынку (в текущих ценах) 
OBS Off-balance sheet
- внебалансовый 
PD
Probability of default
- вероятность дефолта 
PSE Public sector entity
- организация общественного сектора 
PvP Payment-versus-payment
- оплата против платежа 
RBA Ratings-based approach
- подход, основанный на рейтингах 
SFT Securities financing transaction
- финансовые сделки с ценными бумагами 
SPV Special purpose vehicle
- компания специального назначения
(специализированная финансовая структура) 
VaR 
Value-at-risk 
- 
экономическая стоимость риска (сумма под
риском) 

---

5