«Интегрированные системы: экономическая эффективность в Узбекистане»

Экономическая эффективность интегрированных систем
Экономическая эффективность внедрения интегрированной системы управления рисками (ИСУР) в компании за истекший период носит комплексный характер и формируется из нескольких составляющих по направлениям:
Формализованы процедуры своевременности выявления рисков, с последующей разработкой мероприятий по их минимизации, что позволяет проводить предварительную работу до наступления рискового события и минимизировать возможные потери;
Формирование и корректировка бюджета компании проведены с учетом затрат, необходимых на минимизацию выявленных рисков, бюджеты построены с учетом оценки риска, что оптимизирует расходную часть бюджета; Определена регулярность вынесения и обсуждения вопросов по управлению рисками на Комитет по рискам, что позволяет сократить сроки реагирования на риски, оптимизировать взаимодействие между функциональными блоками при минимизации кросс-рисков и как следствие повышать эффективность управления рисками, снижать потери и определять новые возможности;
Принятие управленческих решений и заключение сделок осуществляется с учетом их влияния на управление выявленными рисками (например, при формировании инвестиционного плана 2009 года значительно снижен риск «Социальная нагрузка, направленная на вложение средств в проекты с качественной отдачей и осуществление "имиджевых" проектов» путем сокращения проектов с качественной отдачей до 30% в общем объеме инвестиций);
Эффект от внедрения ИСУР не всегда поддается количественной оценке.
Главная цель построения ИСУР заключена в предотвращении и минимизации последствий рисков. Риски - категория «вероятностная». Эффективность и целесообразность затрат на формирование системы управления рисками может быть оценена отсутствием существенных финансовых потерь. ВнедрениеИСУР позволяет сместить акценты при принятии стратегических и важных управленческих решений, получить реальный экономический эффект.До внедрения системы расчет экономической эффективности от осуществления сделки осуществлялся без должной оценки рисков и необходимых ресурсов, что могло привести к дальнейшему принятию некорректных управленческих решений и потере доходов, увеличению непроизводительных затрат.
Благодаря внедрению ИСУР и своевременному выявлению возможных рисков, заключаемые сделки и утверждаемые проекты позволяют получить реальный экономический эффект. Разрабатываемые в рамках функционирования системы планы мероприятий позволяют минимизировать, либо совсем исключить дополнительные затраты, связанные с устранением негативных последствий реализации непредвиденных рисков. Так, например, своевременная закупка телекоммуникационного оборудования, направленного на защиту сети позволяет сохранить абонентскую базу и репутацию компании, что составляет миллионы рублей. А своевременный анализ, оценка состояния финансовых рисков с целью корректировки стратегии и планов действий по управлению долговым портфелем и привлечениями, позволяют минимизировать существенные финансовые потери, связанные с кредитным и процентными рисками, составляющие сотни миллионов рублей. Анализ экономической эффективности воздействия на риск показал, что незначительные дополнительные затраты, понесенные зачастую в рамках существующих бюджетов, позволяют получить существенный экономический эффект при реализации планов по минимизации выявленных рисков. Так, например, своевременно проведенные процедуры управления рисками по оптимизации портфеля инвестиций и финансовых вложений позволили полученные денежные средства от реализации низкодоходных и слабоуправляемых активов направить на быстроокупаемые и высокодоходные проекты. ИСУР позволяет вовлечь в процесс управления рисками сотрудников всех уровней, в результате чего реализация планов мероприятий и контрольныхпроцедур, разработанных в рамках функционирования системы, оптимизирует бизнес-процессы, численность, что в свою очередь, ведет к экономии как трудовых, так и материальных ресурсов.ИСУР нацеливает менеджмент и органы управления на использование новых принципов системного анализа существенных проблем, что ведет к изменению стереотипов поведения и мышления посредством применения более рациональных подходов к принятию управленческих решений в условиях риска. Внедрение ИСУР в систему управления компанией направлено на изменение отношения менеджмента к риску, помогает осознать, что плата за снижение риска позволяет избежать существенных потерь. Количественной оценкой получаемого экономического эффекта можно считать разность суммы прогнозируемых потерь от выявленных рисков до и после ввода системы в эксплуатацию.
К числу положительных эффектов от внедрения можно отнести такие факторы, как, например, стабилизация показателей прибыли, снижение стоимости заимствований вследствие повышения кредитного рейтинга, повышение производительности труда персонала вследствие оптимизации технологии мониторинга рисков.
Во время постановки системы управления рисками выявляются существующие пробелы в логике оценки неопределенностей, с которыми сталкивается компания, риски, которые не были ранее идентифицированы. Это позволяет повысить качество управления риском, что также можно считать косвенным экономическим эффектом.
Построение интегрированной системы управления рисками позволит построить эффективную обратную связь, что дает возможность менеджерам компании различных уровней подчиненности принимать участие в управлении компанией. Кроме того, по сути, создается базовый инструмент для улучшения управления - механизм своевременного получения объективной и структурированной информации о состоянии бизнеса на текущий момент.Промежуточные результаты в процессе исследований показали, что постепенно перестраивается восприятие сотрудниками своих обязанностей, так как появляется возможность оценивать деятельность компании и принимаемые ими решения в иных категориях - оценки рисков с точки зрения их существенности и вероятности возникновения рискового события.Внедрение системы управления рисками не дань моде, а требование времени быстро и четко реагировать на изменения внешней и внутренней среды. Что касается соотношения затрат и коммерческого эффекта, то эффект зависит не только от продуктивной работы самого инструмента, но и от использования полученных результатов при принятии решений управляющими органами компании. По отношению к объемам ОАО «ЮТК» затраты по внедрению ИСУР окупаются достаточно быстро - в рамках нескольких крупных сделок, когда эксперты правильно оценят риски и своевременно проведут дополнительные и эффективные процедуры по их локализации. В краткосрочной перспективе от внедрения системы ИСУР может быть снижение рисковых потерь и повышение управляемости, в долгосрочной - гарантии принятия качественных управленческих решений, подкрепленных предварительным анализом всех возможных рисков.
При условии принятия сбалансированных управленческих решений, основанных на оценке рисков, в совокупности с профессионализмом риск-менеджеров, на которых будет возложено «управление» рисками, система будет работать экономически эффективно. Анализ результатов минимизации рисков показал, что 30% рисков, внесенных в Текущий регистр рисков 2008 года, минимизированы до приемлемого уровня и исключены из регистра, по 14% рискам снижена интегральная оценка существенности, что позволяет сделать вывод об эффективности мероприятий, направленных на минимизацию рисков. В тоже время, анализ эффективности мероприятий, направленных на минимизацию рисков показал их недостаточность по отдельным рискам, что подтверждается реализаций риска «Повышение уровня конкуренции», в результате которого не были выполнены показатели бюджета 2008 года в части доходов от Интернет и передачи данных. Существенное влияние на достижение плановых показателей по доходам от услуг доступа в Интернет оказала негативная динамика на рынке услуг коммутируемого доступа. Данный рынок характеризуется стадией спада по кривой жизненного цикла, что связано с активным развитием технологий ШПД в Интернет, имеющих значительные потребительские преимущества над технологией коммутируемого доступа.Негативная тенденция по данному риску подтверждается также снижением доходов от операторов, одной из причин которого является увеличение количества присоединений операторов местной связи между собой. В ряде случаев принятие решения, ведущего к увеличению оценки существенности рисков, включенного в Текущий регистр рисков, вызвано объективными причинами. Так, несмотря на наличие кредитного и процентного рисков в составе Регистра рисков 2008 года Компания вынуждено было привлечь в 2008году дополнительные кредиты с плавающими кредитными ставками. Данное решение привело к изменению интегральной оценки процентного риска с «умеренного» на «существенный». Стратегический характер интеграции определяет существенное и долговременное изменение экономического потенциала промышленного предприятия, что выдвигает особые требования к планированию управленческих решений. Эффективность реализации интеграционного развития во многом зависит от того, насколько качественно осуществляется оценка экономической эффективности и выбор оптимального решения по интеграции промышленных предприятий.Интеграционные процессы характеризуются высоким уровнем неопределенности внешней и внутренней среды, что необходимо учитывать при разработке управленческих решений с целью снижения рисков планирования. Неопределенность выбора оптимального варианта интеграции вызвана, в частности, множественностью целей интеграционного развития промышленного предприятия, которые, как правило, противоречивы. Необходимо также принимать во внимание уникальность формируемой интегрированной промышленной системы, описание которой нельзя свести к простой сумме характеристик объединяемых предприятий. Таким образом, разработка методического обеспечения оценки экономической эффективности и обоснования интеграции промышленных предприятий в условиях неопределенности является одной из актуальных задач современной экономической науки и практики.