Краткое содержание Рекомендации

Ростовщический кредит. Особая форма кредита. За рубежом это исторически распространенный кредит. На практике ростовщический кредит предоставляется Центральным банком путем предоставления денежных средств во временное пользование физическим лицам, не имеющим соответствующей лицензии, а также субъектам хозяйствования. Ростовщический кредит характеризуется высокой процентной ставкой (120-180%). В результате развития инфраструктуры национальной кредитной системы и предоставления права пользования кредитными ресурсами всем категориям потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезнет с рынка ссудного капитала.
Пути совершенствования механизма кредитования хозяйствующих субъектов.
Мы знаем, что одним из основных критериев организации процесса кредитования в коммерческих банках является уровень его нормативно-правовой базы. Правовой основой кредитной деятельности коммерческих банков нашей республики являются законы о банковской деятельности, принятые Олий Мажлисом Республики Узбекистан, указы Президента Республики Узбекистан, постановления Кабинета Министров, нормативные документы. приняты Центральным банком Республики Узбекистан.
Процесс кредитования осуществляется согласно статье 4 Закона Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» с использованием следующих принципов:
♦ возврат;
♦ процент;
♦ продолжительность ^[6] .
Кроме того, на принципиальном уровне важно, чтобы кредит был направлен и предоставлен для конкретной цели.
В Республике Узбекистан широко проводится политика экономической либерализации и реформ в банковской системе, а также во всех отраслях экономики .
организация процесса кредитования, анализ финансового положения предприятий и организаций , положительно влияет на снижение уровня кредитного риска и повышение качества кредитного портфеля банка .
Банковская система, созданная в начале лет независимости, стала функционировать как начальный этап банковской системы в соответствии с принципами рыночной экономики .
Остаток ссудных депозитов, размещенных банками, увеличился на 30,5% и на 1 января 2013 года достиг 20,4 трлн. составил сум (График 1.4.2).
85,8 процента выделенных кредитов предоставлено из внутренних источников, а иностранные кредиты в основном являются долгосрочными, в основном для финансирования инвестиционных проектов модернизации стратегических отраслей экономики, поддержки малого бизнеса и частного предпринимательства.
Доля долгосрочных кредитов в общем кредитном портфеле банков составляет 76,8%, а их объем увеличился на 30,7% по сравнению с 2011 годом.
Созданный благоприятный инвестиционный климат, в том числе введение дифференцированных ставок налога на прибыль в зависимости от доли финансирования долгосрочных инвестиций в кредитном портфеле банков, служит повышению инвестиционной активности коммерческих банков.
Инвестиционные кредиты банков в основном используются
для поддержки проектов, включенных в «Развитие промышленности на 2011-2015 годы», «Инвестиционную программу 2012 года» и государственных программ модернизации производств, локализации и регионального развития, а также приобретение мини- технологий малым бизнесом и частными предпринимателями направлено на получение.
В 2012 году на цели модернизации, технологического и технического перевооружения предприятий коммерческими банками было выделено 5 760 миллиардов долларов. сумов или в 1,3 раза больше инвестиционных кредитов, чем в 2011 году.
- рисунок

Программа антикризисных мер, в том числе Указ Президента Республики Узбекистан от 18 ноября 2008 года № ПФ-4053 «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости предприятий реального сектора экономики» и от 28 ноября 2008 г.
Последовательно осуществляется реализация задач, определенных в Постановлении № ПФ-4058 «О программе мер по поддержке предприятий реального сектора экономики, обеспечению их стабильной работы и повышению экспортного потенциала».
В частности, на 1 января 2013 года коммерческими банками принято на баланс 168 экономически несостоятельных предприятий, а на восстановление и модернизацию производства на этих предприятиях банками выделено 388 млрд. Осуществлено инвестиций на сумму 919,3 млрд. сумов и передано новым владельцам 120 восстановленных предприятий. продается за сум.
восстановление технологических линий, строительство и ремонт, монтаж и модернизация нового оборудования для создания производства. на 11 предприятиях дела идут.
В целом 1,7 трлн. произведена продукция (услуга) на сумму 480,0 млн.сум . Товар был экспортирован на сумму долларов США.
Переход экономики республики к рыночным отношениям обусловил необходимость коренного изменения содержания нормативных документов, разработки новых подходов к кредитным средствам, долговым счетам и залогам, другим финансовым инструментам.
Постепенный переход к рыночной экономике и ее развитие потребовали кардинального изменения нормативно-правовой базы кредитования в коммерческих банках республики.
С учетом возникновения в республике различных форм собственности, изменений в сфере кредитования и кредитования Центральным банком Республики Узбекистан 20 апреля 1996 года разработаны «Правила предоставления краткосрочных кредитов хозяйствующим субъектам». Исходя из этого, все банки начали внедрять порядок выдачи краткосрочных кредитов.
С учетом изменений, произошедших в практике краткосрочного кредитования, Центральный банк Республики Узбекистан 26 декабря 1998 года разработал новую редакцию «Правил организации краткосрочного кредитования хозяйствующих субъектов в территории Республики Узбекистан» и на этой основе коммерческие банки реализовали процесс кредитования.
Дальнейшие изменения в организации кредитного процесса коммерческих банков были основаны на Указе Президента «О мерах по дальнейшей либерализации и реформированию банковской системы» ^[7] . На основании этого Указа предусматривалось повысить самостоятельность коммерческих банков в части кредитования, расширить и усовершенствовать процесс кредитования. В условиях рыночной экономики деятельность каждого банка исходя из его политических, экономических и внутренних особенностей требует, чтобы он был практически независимым. Соответственно, коммерческие банки разработали собственную независимую кредитную политику и правила кредитования. Исходя из этого, сейчас коммерческие банки организуют процесс кредитования и год от года совершенствуют его.
Для того чтобы эффективно организовать процесс кредитования коммерческих банков, в первую очередь необходимо разработать их кредитную политику. Для этого проанализируем требования к кредитной политике банков и насколько хорошо разработаны на практике основные аспекты кредитной политики коммерческих банков.
Центрального банка Республики Узбекистан «О требованиях к кредитной политике коммерческих банков » содержит конкретные требования к разработке кредитной политики. В нем четко указано, что «Кредитная политика банка является документом, определяющим меры и методы, которые должны быть приняты руководством банка при управлении рисками, возникающими в процессе кредитования, и дает руководству банка и работникам инструкции по эффективному управлению кредитный портфель» [8 ^] . Положительной стороной этого является наличие рисков в процессе кредитования и необходимость кредитной политики для эффективного управления кредитным портфелем. Еще одним важным ее аспектом является то, что кредитная политика разрабатывается до начала процесса кредитования и возникновения рисков, связанных с ним, и предупреждает возникновение рисков и корректирует заранее определенные правила и решения по кредитованию, предусматривает необходимость достижения решения.
Кроме того, эффективно осуществляется восстановление экономически несостоятельных предприятий, принятых на баланс коммерческих банков, и продажа вновь созданных на их базе предприятий потенциальным инвесторам.
С этой целью при всех ведущих коммерческих банках был создан ряд инвестиционных и инжиниринговых компаний.
Во исполнение Постановления Президента Республики Узбекистан «О приоритетных направлениях дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республики в 2011-2015 годах и достижения высоких международных рейтинговых показателей» от 26 ноября 2010 года № PQ-1438, дальнейшее совершенствование нормативно-правовой базы финансово-банковской деятельности, внесение изменений и дополнений в действующие нормативно-правовые документы в соответствии с требованиями времени и международными нормами и стандартами, а также принятие новых нормативно-правовых актов и нормативных документов, а также проблемных кредитов Обеспечение постоянного роста и улучшения качества кредитного портфеля коммерческих банков путем принятия превентивных мер по недопущению образования дебиторской задолженности является одним из основных направлений реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республика считается В частности, в пункте 32 Приложения 1 Постановления Президента Республики Узбекистан №PQ-1438 от 26 ноября 2010 года активы банков с учетом введения четкого механизма осуществления глубокого факторный анализ в управлении банковскими рисками, формирование резервов и диверсификация кредитного портфеля, улучшение контроля качества, а также принятие предупредительных мер по предотвращению возникновения проблемной задолженности. В целях обеспечения реализации данной задачи 10 сентября 2011 года целесообразно внести изменения и дополнения в Порядок Совета Центрального банка «Классификация качества активов, формирование и использование резервов на покрытие возможных убытков путем коммерческие банки» принято Решение № 26/1. Данное решение Правления Центрального банка зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Узбекистан 22 сентября 2011 года за номером 632-2 и вступит в силу со 2 октября 2011 года. Изменения и дополнения в «Порядок классификации качества активов, формирования и использования коммерческими банками резервов на покрытие возможных убытков» Центрального банка включают следующее.
В Центральном банке был создан обязательный резервный депозит для покрытия возможных убытков по активам коммерческих банков, и средства, равные сумме специальных резервов, формируемых коммерческими банками на возможные потери по их активам, были переведены в этот обязательный резервный депозит с представительских счетов. была сделана просьба пройти. Сумма денежных средств, подлежащих перечислению в обязательный резервный депозит, пересчитывается 10, 20 числа каждого месяца и в конце месяца исходя из суммы резерва на возможные потери.
По результатам расчета в течение трех рабочих дней коммерческие банки перечисляют суммы средств, не достигающие размера специальных резервов, на обязательный резервный депозит, либо излишки денежных средств возвращаются банкам Центральным банком. по мотивированному обращению коммерческих банков.
Также, согласно вновь внесенным изменениям, Центральный банк, анализируя кредитный портфель коммерческих банков, может направлять коммерческим банкам обязательные для исполнения указания о формировании резервов на возможные потери по активам. С другой стороны, в случае несоблюдения коммерческими банками вышеуказанных требований Центральный банк взимает средства, подлежащие перечислению на обязательный резервный депозит, с представительского счета банка в Центральном банке, а в отношении к банку «Узбекистан» Республики Узбекистан в соответствии со статьей 53 Закона о Центральном банке Республики применяются соответствующие меры и санкции. Кроме того, согласно новым изменениям и дополнениям определено, что платежи по всем кредитам, выдаваемым банком, будут производиться в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Это правило служит предупредительным знаком для предотвращения появления проблемных кредитов в банках. При этом согласно поправкам внесен ряд нововведений в части классификации качества активов коммерческих банков. Например, по старым правилам кредиты со сроком платежа до 30 дней относились к категории «стандартных», кредиты со сроком платежа до 90 дней — к «субстандартным», а кредиты с просрочкой платежа более 180 дней были классифицированы как «плохие».Согласно новому регламенту, все займы, не выплаченные в срок договора и просроченные на 180 дней по основному долгу и процентам согласно графику, классифицируются как « плохой". Кроме того, активы в судебном процессе, активы, срок погашения которых был продлен в связи с плохим финансовым состоянием должника и его неплатежеспособностью, а также активы, не используемые в банковской деятельности, приобретенные для покрытия проблемных кредитов, и активы, не реализованные в течение три месяца со дня их поступления на баланс банка также относятся к категории «плохих». Введение данных правил позволит коммерческим банкам еще больше повысить качество своих активов, уточнить возникновение проблемных кредитов на ранних стадиях, а в конечном итоге обеспечить дальнейшую защиту интересов вкладчиков и кредиторов коммерческих банков.