Кредитнинг турлари ва асосий шакллари

3.2.Тижорат кредити.
Иқтисодиётда кредит муносабатларининг вужудга келишнинг биринчи шаклларидан булиб, вексель муомала­сининг вужудга келтирган ва накд пулсиз хисоб - китобларнинг ривожланишга ёрдам берган. Тижорат кредитининг субъектлари си­фатида хукукий шахслар: мол етказиб ва мол сотиб олувчи корхо­налар, кредитнинг объекти сифатида сотилаетган товар иштирок килади. Тижорат кредити узининг кучмас мулки ва унинг ихтиёри­даги кимматли коғозлар бошқа мулк шакллари бўлиш мумкин. Ама­лий кўринишини хуқуқий шахслар ўртасида товар ва хизматларнинг тўлов муддатини чўзиш орқали сотиш шаклда молия хўжалик муно­сабатларда топади. Бу кредит шаклининг асосий максади товар­ларни сотишни тезлаштириш ва шу оркали фойда олишдан иборат.
Тижорат кредитининг анъанавий воситаси бўлиб, қарз олувчи­нинг қарз берувчига нисбатан молиявий мажбуриятларни акс эти­рувчи вексель ҳисобланади. Вексел бу карз мажбурияти булиб, карз олувчи уз зиммасига карзни векселда курсатилган суммада, курсатил­ган жойда белгиланган муддатда тулаш мажбуриятини олган, лекин бугунги кунда векселдан фойданилмай қўйилган.
Тижорат кредити банк кредитдан қуйидаги хусусиятлари билан фарқ қилади:

1. 
   Кредитор (қарз берувчи) ролида махсус кредит молия ташкилотлари эмас, балки товар ва хизматларни ишлаб чикариш хамда сотиш билан шуғулланувчи турли хукукий шахслар иштирок килади.
   
2. 
   Тижорат кредити фақатгина товар шаклида берилади.
   
3. 
   Тижорат кредитида ссуда капитали, саноат ва савдо капи­тали билан интеграциялашган холда харакат килади. Бу бозор иктисодиети шароитда турли ихтисосдаги ва фаолият йуналишдаги корхоналарни ўз ичига олувчи холдинг, молиявий компаниялар­нинг вужудга келишида уз амалий аксини топади.
   
4. 
   Берилган вақт оралиғида тижорат кредитнинг уртача кий­мати банк фоизининг уртача ставкасидан доимо кичик булади.
   
5. 
   Карз берувчи ва карз олувчи уртасидаги шартнома хуку­кий расмийлаштирилганда тижорат кредити буйича тулов (фоиз ставкаси) алохида аникланмайди. Фоиз тулови товар бахосига ку­шилган холда расмийлаштирилади.
   

Хорижий мамлакатлар амалиетида тижорат кредити кенг тар­қалган. Хозирги шароитда жахон амалиетида тижорат кредитнинг асо­сан уч тури қўлланилади:

• 
  Қайд қилинган муддати бўйича кредит;
  
• 
  Товарларни сотгандан кейингина қарзни тўлаш буйича кре­дит;
  
• 
  Очиқ хисоб буйича кредитлаш. Бунда тижорат кредити шартлари буйича, кейинги товар партиясини жўнатиш, олдинги жу­натилган товарлар буйича карзларни тулаш муддатигача амалга оширилиши зарур.
  

Корхоналар томонидан тижорат кредитдан фойдаланиш улар томонидан банк кредитдан фойдаланишни инкор килмайди. Тижорат кредити банк кредитдан фарк килсада, уларнинг харакати бир би­ри билан чамбарчас боглик булиши мумкин. Корхоналар тижорат кредитдан фойдаланганда, банк кредити корхона фаолиятига бево­сита таъсир киладиган кредит сифатида намоён була олмайди. Ти­жорат кредити корхоналарнинг хисоб-китоб счетда маблағлари бўлмаган шароитда корхоналар товарларни кредитга сотиб оладилар. Шунинг учун истемолчи корхоналар банк кредитга эхтиёж сезмаслиги мумкин. Айни вақтда мол сотувчи корхона фаолиятида у товарларни кредитга сотилганлиги учун маблағга мухтожлик се­зилиши мумкин. Мана шу шароитда мол етказиб берувчи корхона пул маблағларга бўлган эхтиёжини қоплаш мақсадида кредит олиш учун банкга мурожаат қилиши мумкин. Бу хол ХХ асрнинг 30 йиллари амалиёти­да банк томонидан бевосита кредитлаш деб юритилган. Билвосита кредитлаш деб юритилишнинг сабаби шундаки, кредитни хакикатда маблаги етарли бўлмаган корхона, мол сотиб олувчи корхона оли­ши зарур эди. Мол сотиб олувчининг хужалик фаолиятидаги маб­лағлар етишмовчилиги мол етказиб берувчига банк томонидан кре­дит бериш йули билан копланган.
Юқорида кўрсатилган камчиликларни ҳисобга олган холда ти­жорат кредити товарлар сотиш жараенини тезлаштиришда ва корхо­нанинг айланма маблагларини хужалик фаолиятидан тезрок бушашни таъминлашда катта ахамиятга эга.