Лекция 9 Тема Кредитный портфель банка и управление проблемными кредитами. Вопросы

2. 
Система рейтинга кредита по качеству представляет собой важный 
инструмент систематической оценки степени кредитного риска.
Кредитный риск – это риск невозврата основного долга и неуплаты 
процентов по нему.
Он может быть обусловлен следующими причинами: 

---

-неспособностью заемщика создать адекватный будущий денежный поток в 
связи с изменением конъюнктуры; 
-неуверенностью
в будущей стоимости и качестве залога, принятого в 
качестве обеспечения кредита; 
-утратой деловой репутации заемщика. 
Как правило, банки самостоятельно создают свои собственные системы 
рейтинги кредитов по качеству.
Целью их разработки является – облегчение процесса принятия решений 
для кредитного отдела банка в аспекте предоставления кредита и плана 
назначения его цены. 
Проблемные кредиты – это кредиты, возвратность, которых сомнительна, 
и являются они результатом денежного кризиса заемщика. 
Проблемные кредиты распознаются по признакам финансового и 
нефинансового характера. 
Нефинансовыми признаками проблемности кредита являются:
- необоснованные задержки заемщиком предоставления финансовой 
отчетности,
- резкие изменения в планах деятельности клиента,
- радикальные изменения в составе руководства,
- неблагоприятные тенденции развития на рынке заемщика и т.д. 
Финансовые 
признаки проблемности кредита проявляются при 
осуществлении финансового анализа. 
Финансовыми признаками проблемности кредита являются:
- нецелевое использование кредита, частая пролонгация кредита, 
- наличие овердрафта и т.д. 
При 
наличии 
признаков 
проблемности 
кредита 
должны 
предприниматься следующие меры: 
- анализ проблем заемщика,
- перевод кредита в более низкую категорию,
- прекращение отражения процентов по кредиту в доходах банка, 
- осуществление ежедневного контроля за счетом заемщика на предмет 
возникновения овердрафта,
- обзор всей кредитной документации,
- анализ возможностей получения обеспечения,
- разработка стратегии «спасения» кредита.