Mavzu: Rossiya Federatsiyasining moliyaviy tizimi Reja: Rossiya Federatsiyasi moliya tizimining kontseptsiyasi va tuzilishi

Kredit-bank sektorining xususiyatlari va uning Rossiya Federatsiyasi moliya tizimidagi o'rni.
Kredit-bank tizimi - bu kredit munosabatlari bilan shug'ullanuvchi banklar va boshqa kredit tashkilotlarining yig'indisidir.
Davlatda kredit munosabatlari mavjudligining ob'ektiv zarurati ijtimoiy takror ishlab chiqarish jarayonida tovar resurslari va pul muomalasi bilan bog'liq. Ularning egalari muomalada bo'lganda vaqtincha bo'sh pul mablag'larini shakllantiradilar. Tashkilotlar hisobvaraqlarida amortizatsiya ajratmalarining to'planishi bunga misol bo'la oladi. Ushbu mablag'lar amortizatsiya qilingan asosiy vositalarni haqiqiy yangilash vaqtida talab qilinadi. To'plangan mablag'lar foydalanilmaguncha vaqtincha bepul. Shu bilan birga, boshqa tashkilotlarda mablag' jalb qilish zarurati paydo bo'ladi. Bu kredit munosabatlarining vujudga kelishi uchun real asos yaratadi.
Xo'jalik tashkilotlarining, asosan, banklar va boshqa kredit tashkilotlarining vaqtincha bo'sh pul mablag'larini to'plash. Bir qator xorijiy mamlakatlarda va Rossiyada bir tadbirkorlik tashkiloti (yetkazib beruvchi) tomonidan boshqa tashkilotga (xaridorga) beriladigan tijorat krediti mavjud va rivojlanmoqda. Rossiya Federatsiyasida, San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 823-moddasida tijorat krediti kontseptsiyasi quyidagilarni o'z ichiga oladi: "... kredit berish, shu jumladan tovarlar, ishlar, xizmatlar uchun avans, oldindan to'lov, kechiktirish va bo'lib-bo'lib to'lash shaklida. ” Biroq, etakchi o'rinlarni bank kreditlari saqlab qolmoqda.
Kreditdan foydalanish imkoniyati tashkilotlarga o'z mablag'larining to'planishini kutmasdan, rejalashtirilgan tadbirlarni (loyihalarni) amalga oshirishni tezlashtirish imkonini beradi. Bu resurslardan foydalanish samaradorligini oshirish, mablag'lar aylanishini tezlashtirish imkonini beradi.
Mablag'larni safarbar qilish va ularni ssuda kapitaliga aylantirish davlat moliya tizimining eng muhim bo'linmalaridan biri bo'lgan bank tizimi tomonidan ta'minlanadi.
1990 yil 2 dekabrdagi 395-I-sonli "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuniga muvofiq, Rossiya bank tizimiga Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki), kredit tashkilotlari, shuningdek vakolatxonalar kiradi. xorijiy banklar.
Kredit tizimining markazida Rossiya banki joylashgan bo'lib, u mamlakatda moliyaviy va pul munosabatlarini makroiqtisodiy tartibga solishda muhim rol o'ynaydi. Uning moliyaviy tizimidagi vazifalari va roli quyida tavsiflanadi.
Kredit tashkilotlari barcha mulkchilik shaklidagi yuridik va jismoniy shaxslarga xizmat ko'rsatishga mo'ljallangan. Ular vositachilik operatsiyalarini amalga oshiradilar, tashkilotlar o'rtasida, tashkilotlar va davlat organlari o'rtasida hisob-kitoblar va to'lov aylanmalarini ta'minlaydilar, kredit, aktsiyadorlik va boshqa bank operatsiyalarini amalga oshiradilar. 2014 yil oxirida Rossiyada mingdan bir oz ko'proq kredit tashkilotlari mavjud edi, shu jumladan 850 ga yaqin bank operatsiyalarini amalga oshirish huquqiga ega (shundan 800 ga yaqini banklar).
Tijorat banklari sonining qisqarish tendentsiyasi kuzatilmoqda. Rossiya banki o'z mablag'lari etarli bo'lmagan va xavfli operatsiyalarni amalga oshiradigan banklarning litsenziyalarini bekor qiladi.
Barcha faoliyat yuritayotgan banklar bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun kamida 300 million rubl miqdorida o'z kapitaliga ega bo'lishi kerak. O'z kapitali 90 milliondan 300 million rublgacha bo'lgan kredit tashkilotlari faqat cheklangan operatsiyalar ro'yxatini amalga oshirishi mumkin. Rossiya bankining ma'lumotlariga ko'ra, 2014 yil oxirida kredit tashkilotlarining qariyb 50 foizi ustav kapitali 300 million rubldan kam bo'lgan.
Ixtisoslashganlik darajasiga ko'ra banklarning universal va ixtisoslashgan modellari mavjud. Rossiyada bank operatsiyalarining barcha mumkin bo'lgan turlarini amalga oshiradigan universal banklar ustunlik qiladi.
Ixtisoslashgan banklarga quyidagilar kiradi: ipoteka, investitsiya, jamg'arma va kreditlar va boshqalar.
Ipoteka banklari ko'chmas mulk (binolar, inshootlar, yerlar) garovi ostida kreditlar beradi. Ularning resurslarining asosiy manbai o'z qimmatli qog'ozlarini chiqarishdir (ipoteka obligatsiyalari, ipoteka obligatsiyalari).
Investitsiya banklari bozorga aktsiyalarni, sanoat va savdo kompaniyalari tomonidan chiqarilgan obligatsiyalarni joylashtirish, o'z aksiyalari va obligatsiyalarini chiqarish asosiy funksiyasiga ega.
Jamg'arma-ssuda kassalari aholi daromadlari va jamg'armalarini jamlaydi va iste'mol ehtiyojlari uchun kreditlar beradi, uy-joy qurilishini moliyalashtiradi. Xuddi shunday funktsiyani kredit kooperativlari ham bajaradi, ularning asosiy maqsadi foyda olish emas, balki aksiyadorlarning o'zaro moliyaviy yordamini tashkil etishdir.
Davlat dasturlari va davlat ahamiyatiga molik vazifalarni moliyalashtirish uchun davlat kredit institutlari tashkil etiladi. Bular asosan rekonstruksiya va taraqqiyot banklari, qishloq xo‘jaligi banklaridir.
Kredit tashkilotlari uyushmalar va uyushmalar tuzishlari mumkin. Bank birlashmalari faoliyatidan maqsad foyda olish emas, balki kasaba uyushma a’zolari bo‘lgan tashkilotlarning manfaatlarini himoya qilish va ularning turli sohalardagi faoliyatini muvofiqlashtirishdan iborat. Rossiyada kredit tashkilotlarining umumiy sonining qariyb 60 foizini birlashtirgan Rossiya banklari assotsiatsiyasi (ARB) tashkil etilgan.
Banklarning resurslari o'z mablag'lari, jalb qilingan va chiqarilgan mablag'lardan iborat. Aksiyadorlik tijorat bankining o'z mablag'lari - bu ulush va zaxira kapitali va taqsimlanmagan foyda. Ular resurslarning taxminan 10-15% ni tashkil qiladi. Ularning aksariyati (85-90%) depozit shaklida jalb qilingan mablag'lardir. Depozitlar deganda bank mijozlarining ham muddatli, ham muddatsiz (talab qilib olinadigan) omonatlari tushuniladi.
Talab qilib olinguncha depozit mablag'lari asosan joriy hisob-kitoblar uchun mo'ljallangan. Muddatli depozitlar, qoida tariqasida, uzoq muddatga qo’yiladi va bank bu omonatlarni ssuda berish va ular bo’yicha foizlar olish yo’li bilan tasarruf etishi mumkin.
"Banklar va bank faoliyati to'g'risida" 1990 yil 2 dekabrdagi 395-I-sonli Federal qonuni kredit tashkiloti amalga oshirishi mumkin bo'lgan asosiy bank operatsiyalarini belgilaydi; kredit tashkiloti va davlat o'rtasidagi munosabatlarni tartibga soladi
"Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki (Rossiya Banki) to'g'risida" 2002 yil 10 iyuldagi 86-FZ-sonli Federal qonuni Rossiya Bankining faoliyati uchun quyidagi maqsadlarni belgilab qo'ydi:
• rublning barqarorligini, shu jumladan uning xarid qobiliyatini va xorijiy valyutalarga nisbatan kursini himoya qilish va ta'minlash;
• Rossiya Federatsiyasi bank tizimini rivojlantirish va mustahkamlash;
• milliy to‘lov tizimining barqarorligi va rivojlanishini ta’minlash;
• Rossiya Federatsiyasi moliya bozorini rivojlantirish;
• Rossiya Federatsiyasi moliya bozorining barqarorligini ta'minlash.
Foyda olish Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki faoliyatining maqsadi emas.
Markaziy bank emitent bank hisoblanadi. Yuridik va jismoniy shaxslarga xizmat ko'rsatmaydi. Uning faoliyati mamlakatda pul muomalasini tashkil etish bilan bog'liq. Bank naqd pullarni muomalaga chiqaradi (emissiya qiladi), banknotlarning naqd pul zaxiralarini, davlatning oltin-valyuta zaxiralarini jamlaydi va saqlaydi. Uning mijozlari bank tizimining ikkinchi darajasidagi kredit tashkilotlari - banklar va nobank tashkilotlardir.
Rossiya banki quyidagi asosiy funktsiyalarni bajaradi: Rossiya Federatsiyasi hukumati bilan hamkorlikda rublning barqarorligini himoya qilish va ta'minlashga qaratilgan yagona davlat pul-kredit siyosatini, shuningdek, valyuta barqarorligini ishlab chiqish va ta'minlash siyosatini ishlab chiqadi va amalga oshiradi. moliya bozori; naqd pul chiqaradi va uning muomalasini tashkil qiladi; kredit tashkilotlari uchun oxirgi instansiya kreditori hisoblanadi, qayta moliyalash tizimini tashkil qiladi; Rossiya Federatsiyasida bank operatsiyalarini amalga oshirish, hisob-kitoblarni amalga oshirish qoidalarini belgilaydi; kredit tashkilotlarini davlat ro'yxatidan o'tkazadi, ularga litsenziyalar beradi va ularni bekor qiladi; kredit tashkilotlari faoliyatini nazorat qiladi.