Moliyaviy rejalashtirishning vazifalari, shakllari va usullari

Asosiy joriy (ishlab chiqarish va iqtisodiy) faoliyat -korxonaning asosiy faoliyatidan naqd pulning asosiy manbai xaridor va mijozlardan olingan naqd pul hisoblanadi. Naqd pullar tovarlarni sotib olish va joylashtirish, tayyor mahsulotlarni sotish, sotish, etkazib beruvchilarga pul to'lash, ish haqini to'lash va soliqlarni to'lash, jarimalar, jarimalar va boshqalar to'lanishi uchun ishlatiladi. Mahsulot faoliyati odatda korxona foyda manbaidir, va ushbu faoliyatdan kelib chiqadigan ijobiy pul oqimlari ishlab chiqarishni, dividend to'lovlarini yoki bank kreditini qaytarish uchun foydalanishdan, I.E. qolgan ikki sohada.
Investitsiya faoliyati -ushbu sohada pul oqimlari asosiy vositalar, nomodeviya aktivlari, qimmatli qog'ozlar va boshqa uzoq muddatli moliyaviy investitsiyalar, kvitansiyalar va kreditlar uchun to'lovlarni amalga oshirishdan, o'z aktsiyalarini qayta amalga oshirish va boshqalarni amalga oshirishdan iborat.
Moliyaviy faoliyat -bu erda daromad sifatida: kapital egalari, uzoq muddatli va qisqa muddatli kreditlar, depozitlar, omonatlar bo'yicha foizlar, ijobiy birjalar, dividendlar va boshqalar. Korxonada moliyaviy faoliyat pulini oshirish va ishlab chiqarish va xo'jalik faoliyatini moliyaviy qo'llab-quvvatlash uchun amalga oshiriladi.
Cash balansi (pul qoldig'i) kompaniya tomonidan to'lovlarni ta'minlash uchun to'lovlar amalga oshiriladi ishlab chiqarish faoliyati Keyingi davrlar, investitsiyalar, kreditlarni to'lash, soliq to'lovlari va shaxsiy iste'moli.
Shuni ta'kidlash kerakki, davr oxirida naqd pul qoldig'i ushbu loyihaning istalgan davrida salbiy bo'lmasligi kerak, chunki salbiy qiymat loyihaning byudjetining yoki boshqacha qilib aytganda, hisobdagi mablag'larning etishmasligi va Korxonaning kassa stolida.
Shunday qilib, asosiy vazifa Pul oqimi bashorati - mablag'lar kvitansiyasining sinxronligini tekshiring va shuning uchun korxonaning kelajakdagi likvidligini tekshiring.
Pullar harakati prognozi kapitalga bo'lgan ehtiyojni aniqlash, korxonani moliyalashtirish strategiyasini ishlab chiqish, shuningdek uning foydalanish samaradorligini baholash uchun mo'ljallangan.