Reja Kirish Naqd pul aylanmasining mohiyati va tuzilishi

2 Naqd pul aylanmasini tashkil etish asoslari va tamoyillari
Banklarning kassalariga naqd pul tushumini aks ettiruvchi ob'ektlar kiradi: iste'mol tovarlarini sotishdan olingan savdo tushumlari, ularni sotish kanallaridan qat'i nazar; yo'lovchi tashishdan olingan daromadlar; kvartira va kommunal to'lovlar; ko'ngilochar tadbirlardan tushgan daromadlar; turli xizmatlar ko'rsatuvchi korxonalardan tushumlar; soliq va undirish; ko'chmas mulkni sotishdan tushgan mablag'lar; fuqarolarning omonatlari bo'yicha hisobvaraqlariga (Markaziy bankdan tashqari); aloqa korxonalaridan; O’zbekiston Respublikasi Markaziy banki muassasalaridan; yuridik shaxs tashkil etmasdan tadbirkorlik faoliyatini amalga oshirayotgan fuqarolarning hisob raqamlariga; davlat qimmatli qog'ozlarini sotishdan banklarga naqd pul mablag'lari; ish haqi va unga tenglashtirilgan boshqa to'lovlarni qaytarish; bilan valyuta operatsiyalaridan kredit tashkilotlarining hisob raqamlariga naqd pul shaxslar; boshqa daromadlarga naqd pul berish moddalari kiradi: ish haqi, stipendiyalar, ish haqi va ijtimoiy to'lovlar bilan bog'liq bo'lmagan xarajatlar, ijtimoiy to'lovlar; pensiyalar, nafaqalar va sug'urta to'lovlarini to'lash uchun; yakka tartibdagi qarz oluvchilarga kredit sifatida; lombardlar faoliyati to'g'risida; banklardagi depozitlar bo'yicha hisobvaraqlardan (O’zbekiston Respublikasi Markaziy banki muassasalari bundan mustasno); naqd pul operatsiyalarini amalga oshirishda jismoniy shaxslar tomonidan naqd pul mablag'larini kredit tashkilotlari; yuridik shaxs tashkil etmasdan tadbirkorlik faoliyati bilan shug‘ullanuvchi fuqarolarning hisobvaraqlaridan; aloqa korxonalarini resurslar bilan ta’minlash; daromad to'lash; davlat va boshqa qimmatli qog'ozlarni sotib olish va sotib olish uchun (O’zbekiston Respublikasi Markaziy banki muassasalari bundan mustasno)
Kirish va chiqimlarning umumiy aylanmasidan kelib chiqib belgilanadigan pul mablag'larini muomalaga chiqarish yoki muomaladan chiqarishni nazarda tutadi_
Xarajat qismi
Emissiya natijasi
Banklarning naqd pul aylanmasi prognozi quyidagilarni aks ettiradi:
Barcha tushumlar, bankka tushgan, taqsimlanishi joyida amalga oshirilishi kerak bo'lgan summalardan tashqari;
Bankdan olingan summalarni taqsimlash bilan naqd pul xarajatlari;
Iste'mol uchun to'lovlarni hisoblash: umumiy ish haqi, nafaqalar, bonuslar, ish haqi fondiga kiritilmagan to'lov xarajatlari;
Ish haqi taqvimi (to'lov shartlari).
Naqd pul aylanmalari prognozlari tijorat banklariga muomaladagi pul massasi hajmi va tarkibini tartibga solish imkonini beradi. Shu bilan birga, banklar naqd pul aylanmasini tasdiqlangan emissiya natijasiga imkon qadar yaqinlashtirishga intiladi. Shuningdek, to‘lov intizomiga rioya etilishi va mablag‘larning maqsadli sarflanishi ustidan nazoratni amalga oshirish uchun sharoitlar yaratilmoqda.
Bu millionlab xo'jalik yurituvchi sub'ektlar tomonidan amalga oshiriladigan pul oqimlari to'plamidir.
- ma'lum bir davr uchun iqtisodiyotdagi barcha pul oqimlarining yig'indisi.
Qayta ishlab chiqarish jarayonida to'lovlarning maqsadiga qarab, ularni bir nechta yirik oqimlarga guruhlash mumkin. Bu bir nechta o'zaro bog'langan va aylanma pul oqimlari ko'rinishidagi pul aylanmasini sxematiklashtirishga imkon beradi.
Pul oqimi- kengaytirilgan takror ishlab chiqarish jarayonining alohida bosqichiga (yoki uning bir qismiga) xizmat qiluvchi to'lovlar majmui.
Pul aylanmasining umumiy sxemasi va uni tashkil etuvchi oqimlari rasmda ko'rsatilgan.
firmalar tomonidan uy xo'jaliklaridan (mehnat, yer, uy-joy va h.k.) sotib oladigan zarur resurslar uchun to'lov;
davlat xizmatchilarining davlat mukofotlari;
uy xo'jaliklarining o'z resurslarini sotishdan olingan daromadlari (ish haqi, foizlar, dividendlar, ijara va boshqalar);
uy xo'jaligi xarajatlari;
uy xo'jaliklari tomonidan sof soliqlarni to'lash;
yo'naltirilgan uy xo'jaliklari tomonidan to'lov;
pul bozorida firmalar tomonidan o'zlariga zarur bo'lgan mablag'larni safarbar qilish;
firmalarning investitsion xarajatlari;
pul bozorida davlat tomonidan mablag'larni safarbar qilish (davlat kreditlari);
davlat xaridlari;
import uchun mamlakatga kirgan mahsulotlar uchun to'lov;
jahon bozoridan pulning mamlakatga to‘lovda tushumlari;
firmalarning tovarlar va xizmatlarni sotishdan olingan daromadlari ();
jahon bozoridan ichki bozorga pul mablag'larining (kapitalning) sof oqimi;
ichki bozordan jahon bozoriga sof pul oqimi (kapital).
Pul aylanmasining tuzilishi
Naqd pul aylanmasi ular tomonidan naqd va naqd pulsiz shaklda amalga oshirilgan harakatdir.
Pul muomalasining asosini ijtimoiy mehnat taqsimoti va tovar ishlab chiqarishning rivojlanishi tashkil etadi, bu esa o‘z navbatida pul muomalasining yanada kengayishiga, milliy va jahon bozorlarining shakllanishiga sezilarli ta’sir ko‘rsatadi.
Pul harakatining boshlanishi ularning jismoniy va yuridik shaxslarda to'planishidan oldin sodir bo'ladi. Pul harakati paydo bo'lishi uchun u yoki bu tomonda pulga ehtiyoj bo'lishi kerak. Bitimlarni tuzishda pul muomalasi, tovarlar va xizmatlar uchun to'lovlar uchun kerak bo'ladi. Ularning hajmi nominal bilan belgilanadi. Jami qancha ko'p bo'lsa, bitimlar tuzish uchun pulga bo'lgan ehtiyoj shunchalik ko'p bo'ladi.
Pulga bo'lgan talab ham jamg'arish uchun taqdim etiladi, u turli shakllarda namoyon bo'ladi: kredit tashkilotlaridagi depozitlar, qimmatli qog'ozlar, rasmiy zaxiralar.
Pul muomalasi ikki shaklda amalga oshiriladi: naqd va naqdsiz.
Naqd pul aylanmasi- muomala sohasidagi naqd pul harakati va ular tomonidan ikkita funktsiyani (vazifalarni) bajarish.
Naqd pul ishlatiladi:
tovarlar va xizmatlar aylanishi uchun;
tovarlar va xizmatlar harakati bilan bevosita bog'liq hisob-kitoblar uchun, xususan:
ish haqi, mukofotlar, nafaqalar, pensiyalarni to'lash bo'yicha hisob-kitoblar;
to'lov bo'yicha;
ular bo'yicha daromadlarni to'lash va to'lashda;
aholining kommunal xizmatlar uchun to'lovlari to'g'risida.
Naqd pulsiz aylanma- naqd pul ishtirokisiz qiymat harakati: kredit tashkilotlarining hisobvaraqlari orqali pul mablag'larini o'tkazish, o'zaro da'volarni hisobga olish.
Naqd pulsiz muomala cheklar, veksellar, kredit kartalari va boshqa kredit vositalari yordamida amalga oshiriladi.
Naqd pulsiz aylanmaning hajmi mamlakatdagi tovarlar hajmiga, narx darajasiga, hisob-kitob aloqalariga, shuningdek, taqsimlash va qayta taqsimlash munosabatlarining hajmiga bog'liq.
Naqd pulsiz muomala bir qator afzalliklarga ega, ularning mohiyati quyidagilardan iborat:
ijtimoiy bo'lganlar sezilarli darajada kamayadi;
uchun sharoitlar yaratilgan davlat tomonidan tartibga solish pul muomalasi;
pul muomalasi sub'ektlarining iqtisodiy ahvoli oshgani sayin yaxshilanadi;
vaqtinchalik oqilona foydalanish mumkin bo'ladi mavjud mablag'lar bank hisobvaraqlarida saqlanadi.
Iqtisodiy mazmuni va qo'llanish doirasiga ko'ra butun naqd pulsiz aylanma ikki qismga bo'linadi: tovar va naqd pulsiz hisob-kitoblar. tovar operatsiyalari.
Tovar operatsiyalari bo'yicha hisob-kitoblar inventar ob'ektlari, ko'rsatilgan xizmatlar va bajarilgan ishlar uchun - ular ustun bo'lib, ular korxonaning hisob-kitoblar sohasidagi moliyaviy xizmati ishining mohiyati va tarkibini belgilaydi. Korxonaning barcha hisob-kitoblarining holati ko'p jihatdan ushbu hisob-kitoblarning uzluksiz va rejali tabiatiga bog'liq.
Tovar bo'lmagan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar- korxonani amalga oshirish bilan bog'liq (qabul qilish va qaytarish, ular bo'yicha foizlarni to'lash; byudjetga boshqa to'lovlarni to'lash, to'lov va boshqalar).
Naqd pul va naqd bo'lmagan pul muomalasi o'rtasida bog'liqlik va o'zaro bog'liqlik mavjud: pul doimiy ravishda bir aylanish doirasidan ikkinchisiga o'tadi, naqd pul kredit tashkilotidagi hisobvaraqlarga o'zgaradi va aksincha.
Shunday qilib, naqd pul muomalasi naqd pul muomalasidan ajralmas va u bilan birga bir xil qiymatdagi yagona pulni tashkil qiladi.
ostida pul muomalasi tovar muomalasi, xizmatlar, kapital harakati jarayonlariga xizmat qiluvchi pulning naqd va naqd pulsiz shakldagi uzluksiz harakati jarayoni tushuniladi.
Tushunchalarni farqlang "pul aylanmasi"va "To'lov aylanmasi"... To'lov aylanmasi deganda bozor munosabatlarining kontragentlari tomonidan tadbirkorlik faoliyati jarayonida amalga oshiriladigan to'lovlar majmui tushuniladi. Hamma to'lovlar to'g'ridan-to'g'ri moliyaviy shaklda amalga oshirilmaganligi sababli, to'lov aylanmasi tushunchasi pul aylanmasi tushunchasidan ancha kengroqdir. U turli xil pul surrogatlari tomonidan hisob-kitoblarni o'z ichiga oladi.
Iqtisodiy tizim doirasida pul muomalasining sxemasi rasmda ko'rsatilgan. Ovallar bank muassasalari va ixtisoslashgan kredit-moliya muassasalarini, to'rtburchaklar - pul operatsiyalarining bank bo'lmagan ishtirokchilarini bildiradi. O'qlar iqtisodiy tizimda ishlaydigan pul oqimlarini ko'rsatadi va mos ravishda raqamlanadi. Keling, ushbu oqimlarni batafsil ko'rib chiqaylik.
1-strelka bilan belgilangan pul oqimlarining birinchi guruhi markaziy (milliy) bank va tijorat banklari o'rtasidagi munosabatlarda yuzaga keladi. Belarus Respublikasi Milliy banki mamlakatning emissiya markazidir, shuning uchun u tijorat banklari va ixtisoslashtirilgan moliya institutlarini naqd pul bilan ta'minlaydi. Muayyan tijorat bankida naqd pul ortiqcha bo'lgan taqdirda, u ortiqcha pulni tegishli hududiy idoraga topshirishi shart. Milliy bank- hisob-kitob va kassa markazi, bu esa qarshi pul oqimini keltirib chiqaradi. Bundan tashqari, bank tizimining ikkinchi darajali muassasalaridan pul mablag‘larini inkassatsiya qilish jarayonida eskirgan va eskirgan banknotalar topshirilmoqda.
Guruch. Iqtisodiy tizim doirasida pul muomalasi sxemasi
Shunday qilib, Belarus Respublikasi Milliy banki iqtisodiy tizimda hisob-kitob tizimining tashkilotchisi, ya'ni. tijorat banklari va ixtisoslashtirilgan moliya-kredit muassasalari o‘rtasida hisob-kitoblarni amalga oshiradi.
2 raqami bilan belgilangan pul oqimlari milliy iqtisodiyotning bank va nobank sektorlari o'rtasidagi to'lov va hisob-kitob operatsiyalarini tavsiflaydi. Belarus Respublikasida rasmiy ro'yxatdan o'tgan barcha tadbirkorlik sub'ektlari o'zlari va jismoniy shaxslar bilan hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun mamlakatning bank muassasalarida hisob raqamlariga ega. Jismoniy shaxslar bankda maxsus depozit hisobvarag'ini ochishlari mumkin, uning yordamida naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirish mumkin. Yuqoridagi hisobvaraqlarga pul mablag'larini hisobdan chiqarish va kreditga kiritish ushbu darajadagi pul aylanmasining naqd bo'lmagan qismini aniqlaydi.
Ushbu darajadagi kassa operatsiyalari jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan yuqorida ko'rsatilgan hisobvaraqlarga naqd pul mablag'larini olish va kiritish orqali mumkin. Yuridik shaxslar jismoniy shaxslar bilan hisob-kitob qilish (xodimlar, jismoniy shaxslar bilan tuzilgan boshqa shartnomalar bo‘yicha to‘lovlar, xususiy aksiyadorlarga dividendlar to‘lash va h.k.) uchun o‘z hisobvaraqlaridan naqd pul yechib olishlari, shuningdek, cheklangan miqdorda o‘zaro hisob-kitoblarni amalga oshirishlari mumkin (pul oqimi 4). ). Aholi tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lmagan har qanday hisob-kitob va to'lov operatsiyalarini naqd pulda amalga oshirishi mumkin. Tadbirkorlik operatsiyalari (ya'ni qo'shimcha daromad olishga qaratilgan bitimlar) bo'yicha hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibi alohida muhokama qilinadi.
Yuridik shaxslarning hisobvaraqlariga naqd pul mablag'lari mahsulot sotish va xizmatlar ko'rsatishdan tushgan tushumlar shaklida mumkin. Milliy qonunchilik nafaqat chakana savdoda, balki bir qator boshqa operatsiyalarda ham naqd pul to'lovlarini amalga oshirishga ruxsat beradi (masalan, qishloq xo'jaligi mahsulotlari uchun to'lovlar).
Pul aylanmasining naqd pul oqimlari bilan xizmat qiladigan qismi 3 asosan naqd pul operatsiyalarini nazarda tutadi, chunki bular jismoniy shaxslar bilan operatsiyalardir. Bunga ish beruvchilar tomonidan to'g'ridan-to'g'ri naqd pul to'lovlari, shuningdek, barcha chakana va kichik ulgurji savdoning katta qismi kiradi.
4 va 5 pul oqimlari, qoida tariqasida, naqd pulda amalga oshiriladigan mablag'larning ichki aylanmasini ko'rsatadi. Bu yuridik shaxslarning o'zaro va jismoniy shaxslarning o'zaro hisob-kitoblari (bozorlar, xususiy amaliyot va boshqalar).
Pul oqimlari 6 bank tizimining ichki operatsiyalarini o'z ichiga oladi. Ushbu operatsiyalar naqd pulda ham, naqd pulsiz shaklda ham mumkin. Naqd pulsiz operatsiyalar Ushbu daraja ikki asosiy yo'nalishda amalga oshiriladi:
Milliy bank ishtirokisiz banklararo hisob-kitoblar (hisob-kitob palatalari va uyushmalar, to‘g‘ridan-to‘g‘ri korrespondentlik munosabatlari)
banklararo kreditlash (bir tijorat bankining boshqasiga kredit berish). Bu operatsiyalar Milliy bank tomonidan, shuningdek bitimlar taraflarining ichki kelishuvlari bilan tartibga solinadi.
Pul muomalasi ikki sohaga bo'linadi:
naqd pul
naqd pulsiz
Naqd pul va pul aylanmasi banknotalar yoki banknotalar, g'azna qog'ozlari, metall almashtiriladigan tangalar bilan ifodalanadigan naqd pullarning uzluksiz harakatlanish jarayoni. Naqd pul muomalasi aholining pul daromadlarini, korxona va tashkilotlar to'lovlarining bir qismini olish va sarflashga xizmat qiladi.
Naqd pul muomalasi davlat tomonidan markaziy bank tomonidan taqdim etilgan kassa hisob-kitob markazlari tizimi orqali tashkil etiladi, bu erda banknotlar va tangalarning zaxira fondlari, shuningdek naqd pulni qabul qilish va berish uchun aylanma kassalar mavjud. Hisob-kitob va kassa markazlari banklarning hisob-kitob faoliyatiga xizmat qiladi, pul inkassosini amalga oshiradi va pul muomalasi bilan bog'liq operatsiyalarni amalga oshiradi. Naqd pul muomalasini tashkil etish va boshqarish markazlashtirilgan tartibda amalga oshiriladi, bu esa pul muomalasining barqarorligi va elastikligini ta'minlashi kerak.
Hamma narsa yuridik shaxs bank muassasalaridagi bo‘sh pul mablag‘larini shartnoma shartlarida tegishli hisobvaraqlarda saqlash.
Belarus Respublikasida naqd pul aylanishining kengayishi tufayli yuridik shaxslar uchun bu aylanma qonuniy ravishda cheklangan. Tadbirkorlik sub'ektlari uchun naqd pul limiti mavjud.
Naqd pulsiz pul muomalasi kredit tashkilotlarining hisobvaraqlari orqali pul mablag'larini o'tkazish, shuningdek, o'zaro da'volarni hisobga olish yo'li bilan naqd pul ishtirokisiz qiymat harakatini aks ettiradi.
Naqd pulsiz muomalada ixtisoslashgan kredit tashkilotlari oldida pul muomalasida vositachilar ishtirok etishi nazarda tutiladi. Bunday vositachilarning paydo bo'lishi pul mablag'larini to'plash va qayta taqsimlash uchun yaratilgan aniq institutlarning pul oqimlarini nazorat qilishni boshlashini anglatadi. Naqd pulsiz aylanma kontragentlar o'rtasida to'g'ridan-to'g'ri qarama-qarshi ayirboshlashda, o'zaro talablar va majburiyatlar hisob-kitob qilinganda ham mumkin. Bunda naqd pulsiz aylanmaning faqat to'lov yo'li bilan hisob-kitob qilinmagan qismi vositachilar orqali amalga oshiriladi.
Naqd pulsiz operatsiyalar ishtirokchilari banklar va boshqa kredit tashkilotlarida hisobvaraqlar ochadilar. Yo'l harakati naqd bo'lmagan pul tegishli yagona to'lov hujjati bilan rasmiylashtirilgan tegishli kredit tashkiloti mijozi nomidan amalga oshiriladi.
Naqd pulsiz muomala markaziy bank tomonidan belgilangan turli shakllarda amalga oshiriladi. Shuningdek, u to'lov hujjatlari shakllarini va ularni rasmiylashtirish tartibini belgilaydi. Hisob-kitob shaklini tanlash bitimlar va operatsiyalarning o'ziga xos shartlariga bog'liq va kontragentlar o'rtasidagi shartnomalarda belgilanadi.
Naqd pulsiz aylanma kontragentlar tomonidan amalga oshiriladigan operatsiyalarning xususiyatiga qarab tasniflanishi mumkin. Naqd pulsiz aylanma xizmat tijorat operatsiyalari, moddiy boyliklar aylanmasi bilan parallel ravishda amalga oshiriladi. Naqd pulsiz aylanma xizmat moliyaviy operatsiyalar ikki qismga bo‘lish mumkin. Ulardan biri korxonalar va fuqarolarning davlat oldidagi soliq va yig‘imlarni to‘lash bo‘yicha majburiyatlarini bajarish bilan bog‘liq. Boshqa qismi esa ixtisoslashgan moliya-kredit institutlari orqali bozor ishtirokchilari tomonidan turli pul vositalari bilan amalga oshiriladigan moliyaviy operatsiyalarga xizmat qiladi. Bunday operatsiyalar spekulyativ va virtual xarakterga ega. Virtuallik - bu aktivning o'zi yo'q bo'lganda bitim tuzish va sodir bo'lgandan keyin uni sotib olish imkoniyatini anglatadi. muayyan hodisalar shartnoma shartlarida nazarda tutilgan, shuningdek, kelajakda aktivni yetkazib berish bo'yicha operatsiyalar (forvard operatsiyalari).
Naqd pulsiz pul aylanmasining hajmi narx va soliqlarning hajmi, darajasi, ishlab chiqarish tarkibi, moddiy va nomoddiy aktivlar qiymati, bozorda muomalada bo'lgan aktivlar va ishlab chiqarish omillari, kreditlar va depozitlar bo'yicha foiz stavkalari, to'lovlar va hisob-kitoblarning tezligi, bank faoliyatining holati to'lov tizimi, tarozilar eksport-import operatsiyalari va hokazo.
Naqd pulsiz muomala shaklida qimmatli qog'ozlar ham muomalada bo'ladi. U muhim o'ziga xos xususiyatga ega, chunki qimmatli qog'ozlar pulga nisbatan kamroq likvidli aktivdir. Eng keng tarqalgan qimmatli qog'ozlar kvazi (veksel) va qimmatli qog'ozlardir. Ushbu qimmatli qog'ozlar ma'lum hajmda, yagona nominalda, yagona qoidalar va shartlarda chiqariladi va egalarining huquqlarini ro'yxatdan o'tkazishni talab qiladi.
Naqd va naqd pulsiz operatsiyalar bir-biri bilan chambarchas bog'langan. Naqd pul aylanmasi osonlik bilan naqd pulsiz pulga aylanadi, masalan, korxona tomonidan olingan naqd pul tushumlarini yig'ishda yoki jismoniy shaxslar bank hisobvarag'ini ochishda va hokazo. Naqd va naqd pulsiz aylanmalarning birligi ular pul maqsadliligi ob'ekti bo'lgan pul massasini tashkil etishida ham namoyon bo'ladi.
Naqd va naqdsiz pul aylanmasi iqtisodiyotning umumiy holatini aks ettiradi va shu bilan birga pul munosabatlarining barcha ishtirokchilari tomonidan faol ta'sir ko'rsatadi. Naqd va naqd pul aylanmasining normal holati iqtisodiyotning muvaffaqiyatli rivojlanayotganligini anglatadi, bor iqtisodiy o'sish va barqaror rivojlanish uy xo'jaliklari. Va aksincha, iqtisodiyotning inqiroz holati ishlab chiqarishning pasayishiga, investitsiyalar qisqarishiga, ishsizlikning ko'payishiga olib keladi, bunda pul barqarorligini yo'qotadi, qadrsizlanadi, narxlar ko'tariladi, taklif va inflyatsiya o'rtasidagi nomutanosiblik kuzatiladi.