Создание цеха по производству сыра и творога

Период	2012	2013	2014	2015	2016	2017
2018
Доход от реализации услуг	25 443	79 147	89 236	89 236	89 236	89 236	89 236
Балансовая прибыль	-6 025	3 098	8 975	9 997	11 018	12 040	13 040
Полная себестоимость услуг	31 469	76 049	80 261	79 239	78 217	77 196	76 195
Постоянные издержки	18 825	35 761	34 739	33 717	32 696	31 674	30 673
Переменные издержки	12 644	40 289	45 522	45 522	45 522	45 522	45 522
Сумма предельного дохода	12 799	38 859	43 714	43 714	43 714	43 714	43 714
Доля предельного дохода в выручке	0,503	0,491	0,490	0,490	0,490	0,490	0,490
Предел безубыточности	37 421	72 837	70 915	68 829	66 743	64 658	62 615
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	-47%	8%	21%	23%	25%	28%	30%
Безубыточность	147%	92%	79%	77%	75%	72%	70%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 66 743 тыс. тенге в год (2016 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 8 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 30%).

Таблица 22 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет), тыс.тг.

Вид налога	Сумма
НДС	36 020
Налог на прибыль	10 429
Налог на имущество и транспорт	983
Налоги и обязательные платежи от ФОТ	30 098
Итого	77 529

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 77 529 тыс. тг. за 7 лет.

12. Социально-экономическое и экологическое воздействие

12.1 Социально-экономическое значение проекта

При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

• 
  создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;
  
• 
  обеспечение население качественной продукцией;
  
• 
  поступление в бюджет Жамбылской области налогов и других отчислений (более 77 млн. тг. за 7 лет).
  

В результате реализации проекта создадутся 22 рабочих места. Планируется повышение квалификации. В затратах заложены расходы по обучению кадров.

12.2 Воздействие на окружающую среду

Специалисты отмечают, что на производство молочных продуктов приходится около 2,7% мировых антропогенных выбросов парниковых газов. Если учитывать дополнительное производство мяса в рамках этой же отрасли, доля выбросов возрастает до 4%, что, например, в два раза больше общего воздействия отрасли авиаперевозок. Наибольшую долю среди парниковых газов молочной отрасли занимает, несомненно, метан. Метан составляет около 52% от общего "вклада" молочного производства в выбросы, причем эта доля одинакова в развитых и развивающихся странах. Такие данные содержатся в отчете "Выбросы парниковых газов молочного сектора", который посвящен оценке воздействия на атмосферу всех систем, связанных с производством молока и молочных продуктов.
В настоящее время специалисты занимаются оценкой воздействия на атмосферу для производств, связанных с другими видами домашнего скота, а также ищут пути, как сократить выбросы метана, связанные с разведением коров.
Предприятие будет заниматься переработкой молока, поэтому воздействие на экологию будет минимально.
Принципы работы:
— соблюдение природоохранного законодательства Республики Казахстан;
— рациональное использование природных ресурсов;
— снижение негативного воздействия на окружающую среду;
— соблюдение государственных норм и правил, технологических регламентов, положений, стандартов и инструкций, действующих на предприятии;
— систематический анализ экологической ситуации с принятием необходимых корректирующих и предупреждающих мер.

Приложения