Учебное пособие л у I • 7010, 1оипи лань '

сделки с ауграй’^(^1и— с условием поставки валюты на определенную дату;

сделка с опционом — с условием нефиксированной даты поставки валюты.

Срочные биржевые операции (типа фьючерс, опцион, своп и пр.) не являются конверсионной операцией.
Сделка своп (з^ар) —■ это банковская сделка, состоящая из дву^ противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в один и тот же день. При этом одна из указанных сде­лок является срочной, а вторая — сделкой с немедленной поставкой. Другими словами, сделки «своп» представляют собой валютные опе­рации, сочетающие покупку-продажу валюты на условиях наличной сделки спот с одновременной продажей-поку^ой той же валюты на определенный срок по ку^су форвард. Сделки своп включают в себя несколько разновидностей:

• 
  сделка репо;^^— продажа инвалюты на условиях спот с одновременной ее покупкой на условиях форвард;
  
• 
  сделка дерепорт — покупка инвалюты на условиях спот и одновременная продажа ее на условиях форвард.
  

Валютная по:)и^1^я— остатки средств в инвалютах, которые формирует активы и пассивы в соответствующих валютах и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении обменных курсов валют. Открытая валютная пози­ция — разница остатков средств в инвалютах, которые формируют количественно не совпадающие активы и пассивы.
Короткая открытая валютная позиция — открытая валютная позиция в отдельной инвалюте, пассивы и внебалансовые обяза­тельства в которой количественно превышают активы и внебалан­совые требования в этой инвалюте.