Ўзбекистон Республикаси номидан Ҳ у к м

А Н И Қ Л А Д И:

Судланувчилар С.Абжалилов ўзига олдиндан таниш бўлган Мадуллаев Бахтиёр Тўлаевич, Тешаев Шавкатжон Жўрақулович ва бошқалар билан жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.03.2020 йилда ўзининг номига “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятини Ш.Тешаев, Б.Мадуллаев ва бошқалар билан биргаликда амалга ошириб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиб “Ў 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган збекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари
11
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖнинг
18.03.2020 йилдан 06.09.2021 йилга қадар амалга оширган
фаолияти давомида Солиқ кодексининг 17, 237-287-
моддаларига асосан 284 млн. 323 минг 800 сўм миқдоридаги
юридик шахслардан олинадиган фойда солиғини, 1 млрд. 31
млн. 575 минг 800 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи
ва 41 млн. 977 минг 800 сўм ми иғ доридаги жисмоний
шахслардан олинадиган даромад соЛи ҳамда 8 млн. 370
минг 900 сўм миқдоридаги ижтимоий солиқларни жами 1
млрд. 090 млн. 454 минг 213 сўм миқдоридаги солиқ
тўловларини кисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ
тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, САбжалилов ўзининг жиноий
ҳаракатларини давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Б.Мадуллаев, Ш.Тешаев ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.03.2020 йилда номига “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятини Ш.Тешаев, Б.Мадуллаевлар билан биргаликда амалга ошириб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда равишда ўзи бошқариб келиши давомида 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖнинг 18.03.2020 йилдан
06.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида
корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд
пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан
савдодан тушган 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўм нақд пул
маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа
мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш
қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, САбжалилов ўзининг жиноий ҳаракатларини давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни
12
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида,
18.11.2020 йилда номига “BEST OF THE BEST” МЧЖни
ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятини
Ш.Тешаев ва бошқалар билан биргаликда амалга ошириб
келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил
банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган
уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий
равишда ўзи бошқариб келиши давомида 13.02.2003 йилдаги
75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, САбжалиловнинг номига очилган “BEST OF THE BEST” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан 09.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида Солиқ кодексининг 17, ва 237-287-моддаларига асосан 635 млн. 789 минг 500 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи, 17 млн. 764 минг 800 сўм миқдоридаги жисмоний шахслардан олинадиган даромад солиғи ҳамда 4 млн. 903 минг 500 сўм жами 658 млн. 457 минг 800 сўм миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган
Шунингдек, С.Абжалилов ўзининг жиноий

ҳаракатларини давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Ш Тешаев ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.11.2020 йилда номига “BEST OF THE BEST” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятини Ш.Тешаев ва бошқалар билан биргаликда амалга ошириб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келган ва Вазирлар Маҳкамасининг 05.08.2002 йилдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли, 13.02.2003 йилдаги 75 сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини
13
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қўпол равишда бузиб, ўзининг номига очилган “BEST OF THE BEST” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан 09.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 3 млрд. 367 млн. 608 минг 600 сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.
Бундан ташқари, С.Абжалилов ўзининг жиноий
ҳаракатларини такроран давом эттириб, пул маблағларни
нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида,
ўзининг жиноий шериклари Бахромов Нематилла Фахриддин
ўғли, Тешаев Шавкатжон Жўрақулович, Кучкаров Озодбек
Мадаминжанович ва бошқалар билан жиноий тил
бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра
13 10.2021 йилда Бахромов Нематилла Фахриддин ўғлининг
номига “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖни ташкил
қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига Ш.Тешаев ва
О.Қучкаровлар билан биргаликда норасмий раҳбарлик қилиб
келишиб корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил
банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган
уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий
равишда ўзи бошқариб келиши давомида 13.02.2003 йилдаги
75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида Солиқ кодексининг 17, 237-287-моддаларига асосан 4 млрд. 886 млн. 4 минг сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиқ т ў ловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, САбжалилов ўзининг жиноий

ҳаракатларини такроран давом эттириб, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, ўзининг жиноий шериклари Н.Бахромов, Ш.Тешаев, О.Кучкаров ва бошқалар билан жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра 13.10.2021 йилда Н.Бахромовнинг номига “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик
14
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
фаолиятига Ш.Тешаев ва О.Қучкаровлар билан биргаликда норасмий раҳбарлик қилиб келишиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзларининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 31 млрд. 066 млн. 880 минг 700 сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, С.Абжалилов ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, ўзининг жиноий шериклари Ш.Тешаев, О.Кучкаров, Г .Вафоқулова ва бошқалар билан жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра 17.07.2021 йилда Г.Вафоқулованинг номига “Elegant Studi Samarqand” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига Ш.Тешаев ва О.Қучкаровлар билан биргаликда норасмий раҳбарлик қилиб келишиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг Солиқ кодексининг 17, 237-287-моддаларига асосан 2021 йил август-сентябрь ойларидаги фаолияти бўйича 726 млн. 479 минг 900 сўмлик қўшилган қиймат ҳамда 2021 йилнинг 3-чорагидаги фаолияти бўйича 665 млн. 444 минг 86 сўмлик фойда солиғини жами 1 млрд. 391 млн.
15
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
924 минг 760 сўм миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, САбжалилов ўзининг жиноий
ҳаракатларини такроран давом эттириб, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, ўзининг жиноий шериклари Н.Бахромов, Ш.Тешаев, О.Кучкаров ва бошқалар билан жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра 13.10.2021 йилда Н.Бахромовнинг номига “Elegant Studi Samarqand” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига Ш.Тешаев ва О.Қучкаровлар билан биргаликда норасмий рахбарлик қилиб келишиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати ор ў али ўзларининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига рнатилган илова орқали норасмий равишда бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўмлик нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, САбжалилов ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини навдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида 05.01.2021 йилда ўзининг номига “SANJAR MEGA SAVDO 2021” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини Ш.Тешаев раҳнамолиги ва кўрсатмалари ости да у билан биргаликда амалга ошириб, жамиятнинг 2021 йил январь-март ойларидаги фаолияти бўйича Солиқ кодексининг 223-моддасига кўра ҳисоботда реализация қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги аниқланган ва жамият томонидан
16
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ҳисобварақ фактуралар расмийлаштирилмасдан реализация қилинган 467 930, 7 минг сўмлик товар моддий бойликларни ҳисоботлардан қасддан яшириш орқали 60 034, 4 минг сўмлик қўшилган қиймат солиғи ҳамда жамият томонидан 1 033 085,0 минг сўмлик кирим қилинмаган товарларни реализация қилиш орқали солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботлардан яшириб, Солиқ кодексининг 297-моддасига асосан 134 750,2 минг сўмлик фойда солиғини жами 194 784,6 минг сўм миқдоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, С.Абжалилов ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида 05.01.2021 йилда ўзининг номига “SANJAR MEGA SAVDO 2021” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини Ш.Тешаев раҳнамолиги ва кўрсатмалари остида у билан биргаликда амалга ошириб, Солиқ Кодексининг 219-моддаси 1-қисми, 221-моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг 2011 йил 17 ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар т ҳгрисида”ги Қарори билан тасдиқланган “Аҳоли билан пулли исоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳисоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани ҳолда 2021 йил январь-март ойлари давомида жамият томонидан товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 467 930,7 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қ илинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш оидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
17

Бундан ташқари, С.Абжалилов ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев ва Г.Вафоқулова билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига асосан ўзининг кўмаги ва қўллаб-қувватлови асосида 11.09.2021 йилда Г.Вафоқулованинг номига “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини юритишда норасмий равишда иштирок этиб, жамиятнинг 2021 йил сентябрь-октябрь ойларидаги фаолияти бўйича Солиқ кодексининг 32-моддасида кўрсатиб ўтилган соли қ тўловчилар ўз солиқ мажбуриятларини ўз вақтида ва тўли ҳажмда бажариши, солиқ тўловчиларга тўланадиган маблағлардан солиқлар ва бошқа мажбурий тўловларни тўғри ва ўз вақтида ҳисоблаб чиқариши, ушлаб қолиши ҳамда бюджетга ва давлат мақсадли жамғармаларига ўтказиши шартлилиги, шунингдек, Солиқ кодекснинг 34-моддасида кўрсатиб ўтилган солиқ солиш объектлари ва солиқ солиш билан боғлиқ объектларни аниқлаши ҳамда уларнинг зҳасобини юритиши, молиявий ва солиқ ҳисоботини тузиши амда уни давлат солиқ хизмати органларига тақдим этиши, соли қ лар ва бошқа мажбурий тўловларни ўз вақтида ҳамда тўли миқдорда тўлаши шартлиги каби талабларга амал қилмасдан 2021 йил сентябрь ойи якуни буйича айланмадан олинадиган солиқ ҳисоботини ҳудудий солиқ органига тақдим этмасдан 65 900, 0 минг сўмлик айланмадан олинадиган солиқ, шунингдек 2021 йил октябрь ойи давомида 1 216 300,0 минг сўмлик товарларни реализация қилишдан олинган тушум миқдорини ҳисобга олиш регистрларида акс эттирмасдан, солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботларда қасддан яшириш орқали 158 647, 8 минг с ў млик қўшилган қиймат солиғини, жами 224 547,8 минг см миқдоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, С.Абжалилов ўзининг жиноий

ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев ва Г.Вафоқулова билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига асосан ўзининг кўмаги ва қўллаб-қувватлови асосида 11.09.2021 йилда Г.Вафоқулованинг номига “SAMARQAND STUDI HALOL”
18
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
МЧЖни ташкил этилишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб ҳамда жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини юритишда норасмий равишда иштирок этиб, Солиқ Кодексининг 219-моддаси 1-қисми, 221 моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг 2011 йил 17 ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги Қарори билан тасдиқланган “Аҳоли билан пулли хисоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳ исоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани олда 2021 йил сентябрь-октябрь ойлари давомида жамият томонидан товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 2 863 800,0 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қилинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, С.Абжалилов Навоий вилоятидан рўйхатдан ўтган “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ раҳбари вазифасида фаолият юритиб келиб, осонлик билан пул топиб, бойлик орттириш мақсадида, ўзганинг жуда кўп миқдордаги мулкини талон-торож қилишни кўзлаб, ушбу максадда ўзининг жиноий шериги Саитов Васлиддин Худоёрович ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори вазифасини бажарувчиси К.Базаровлар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, бир гуруҳ бўлиб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини ўзлаштириш, ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида ўзининг кўрсатмаларига кўра В.Саитовнинг кўмаги ва қўллаб-қувватлови асосида Ўзбекистон Республикасининг “Давлат харидлари тўғрисида”ги ва “Рақобат тўғрисида”ги қонунлари талабларига зид равишда, танлов (тендер) савдоларини ўтказмасдан, 10.05.2021 йилда “Best Of The Best
19
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Navoiy” МЧЖ ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УК ўрсатида 10/5-сонли “Битум” махсулотини етказиб бериш юзасидан 276.000.000 сўмга шартнома тузишга эришиб, ушбу шартномага кўра, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УКнинг хисоб рақамидан 2021 йилнинг май-июнь ойлари давомида жами 275 000 000 сўм миқдоридаги пул маблағларини тўлов топшириқномаларига асосан “Best Of The Best Navoiy” МЧЖнинг хисоб рақамига ўтказиб олишиб, ўзларининг шахсий эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлар.
Судланувчи Н.Бахромов ўзига олдиндан таниш бўлган Тешаев Шавкатжон Джурақулович, Кучкаров Озодбек Мадаминжанович Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 13.10.2021 йилда ўзининг номига “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига раҳбарлик қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги
306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 17-моддасига асосан 4 млрд. 851 млн. 727 минг 100 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиқ т ў ловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган

Шунингдек, Н.Бахромов ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев, О.Кучкаров С.Абжалилов ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб но ў нуний бойлик орттириш мақсадида, 13.10.2021 йилда зининг номига “Алибек Олимжон Ма ў садлари Сари” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хжалик фаолиятига раҳбарлик қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган
20
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, савдодан тушган 31 млрд. 66 млн. 880 минг 700 сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.
Судланувчи Г.Вафоқулова ўзига олдиндан таниш бўлган
Тешаев Шавкатжон Джурақулович, Абжалилов Санжар
Қаландар ўғли ва Кучкаров Озодбек Мадаминжановичлар
билан ўзаро жиноий тил бириктириб, у билан олдиндан
тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни
нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида,
15.07.2021 йилда Кармана туман давлат хизматлари
марказидан номига “Elegant Studi Samarqand” МЧЖни
ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига
раҳбарлик қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб
рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг
фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова
орқали бошқариб келиши давомида 13.02.2003 йилдаги 75-
сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг Солиқ кодексининг 17, 237-287-моддаларига асосан 2021 йил август-сентябрь ойларидаги фаолияти бўйича 726 млн. 479 минг 900 сўмлик қўшилган қиймат ҳамда 2021 йилнинг 3-чорагидаги фаолияти бўйича 665 млн. 444 минг 86 сўмлик фойда солиғини жами 1 млрд. 391 млн. 924 минг 760 сўм миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, Г.Вафоқулова ўзининг жиноий


ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан
21
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
таниш бўлган ўзига олдиндан таниш бўлган бўлган Ш.Тешаев, С.Абжалилов ва О.Кучкаров билан ўзаро жиноий тил бириктириб, у билан олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 15.07.2021 йилда Кармана туман давлат хизматлари марказидан номига “Elegant Studi Samarqand” МЧЖни ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига раҳбарлик қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Махкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўмлик нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, Г.Вафоқулова ўзига олдиндан таниш бўлган АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали молия ва таҳлил бўлими бошлиғи лавозимида ишлаб келган Шамсиев Азимбек Эрдонович билан умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун 22.11.2019 йилда А.Шамсиевнинг тасисчилигида ташкил қилинган “Navoiy Shivaki” МЧЖ, 09.12.2020 йилда ташкил қилинган “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, 25.12.2020 йилда ташкил қилинган “Navoiy unired” МЧЖлардан фойдаланган ҳолда, А.Шамсиевнинг жияни Р.Неъматов, “Shaxruz Kelajagi-
22
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова, етакчи мутахассиси У.Собирова, Пахтачи тумани Мирзо Олим МФЙ раиси С.Қаххоров, Б.Бобоёрова, АТ “Ипотека банк” Навоий филиали банк хизматлар маркази бош муҳандиси З.Фармонов, “Техно Шиваки Навоий” МЧЖ норасмий раҳбари З.Мирзаевалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, амалда ҳеч қаерда расмий равишда ишламайдиган фуқароларни номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу фуқароларнинг номларига А.Шамсиевнинг раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига АТ “Халқ банк” Кармана филиали, АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.

Жиноий режага кўра, Г.Вафоқулова, Пахтачи тумани Мирзо Олим МФЙ раиси С.Қаххоровлар Самарқанд вилояти Пахтачи туманида яшовчи, мавсумий ишлар билан шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит маблағларини ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан расман ишламайдиган фуқароларга кредит ажратилмаслигини билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг раҳбарлигидаги “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ, “Умид Валиевич 1027” МЧЖ, Р.Неъматовнинг раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, “Капитал бизнес 2020” МЧЖ, АШамсиевни акасининг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова, етакчи мутахассиси У.Собировалар орқали Вазирлар Маҳкамасининг 21.12.2004
23
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
йилдаги “Халқ банки томонидан фуқароларни жамғариб
бориладиган пенсия тизимида шахсан ҳисобга олишни
юритиш тартиби тўғрисида”ги 595-сонли низомини
тасдиқлаш ҳақидаги қарори, Ўзбекистон Республикаси
Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний
шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини
ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори,
шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш т қгрисидаги низомни
тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли арори, Ўзбекистон
Республикасининг 01.10.2019 йилдаги “Шахсга доир
маълумотлар тўғрисида”ги қонунларига зид равишда, кредит
қўмитасининг микроқарз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул
қилинмаган, микроқарз шартномалари

расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, шахсга доир маълумотлардан ғаразли ёки бошқа паст ниятларда фойдаланиш ҳамда расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 14.04.2021 йилда Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм, 17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Бобожонов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм, жами 192 млн. 800 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 02.03.2021 йилда Журақулов Жавохирбек Шералиевичга 24 млн. 500 минг сўм, Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, Каримова Раъно Раимбердиевнага 21 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 9 млн. 200 минг сўм, Насруллаев Сохибжон Салохиддиновичга 22 млн. 500 минг сўм жами 98 млн. 200 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖга; 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм жами 44 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ
24
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
“Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита А.Шамсиевнинг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖга; 03 05.2021 йилда Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. сўм, Искандаров Жамшид Искандар ўғлига 20 млн. сўм, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн сўм, Худойбердиева Шахзода Рахимовнага 22 млн. сўм жами 138 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини А.Шамсиевнинг бевосита норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, З.Мирзаеванинг бевосита норасмий раҳбарлигидаги “Техно Шиваки Навоий” МЧЖга; 26.04.2021 йилда Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм; 02.06.2021 йилда Жуматова Зухра Хабибуллаевнага 22 млн. сўм, жами 32 млн. 600 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини А.Шамсиевнинг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Unired” МЧЖ; 30.06.2020 йилда Абдурашидов Умид Хомидовичга 20 млн. сўм истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Dilshodbek kelejagi Artel Senter” МЧЖнинг ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб, ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “ Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган 138 млн. сўм, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган 367 млн. 600 минг сўм жами 505 млн. 600 минг сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Шунингдек, Г.Вафоқулова ўзига олдиндан таниш бўлган Ш.Тешаев ва С.Абжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул
25
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига асосан С Абжалиловнинг кўмаги ва қўллаб-қувватлови асосида 11.09.2021 йилда ўзининг номига “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини Ш.Тешаев ра қ намолиги ва кўрсатмалари остида “mobil banking” хизмати орвдли ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиши давомида жамиятнинг 2021 йил сентябрь-октябрь ойларидаги фаолияти бўйича Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 32-моддасида кўрсатиб ўтилган соли ў тўловчилар ўз солиқ мажбуриятларини ўз вақтида ва тлиқ ҳажмда бажариши, солиқ тўловчиларга тўланадиган маблағлардан солиқлар ва бошқа мажбурий тўловларни тўғри ва ўз вақтида ҳисоблаб чиқариши, ушлаб колиши ҳамда бюджетга ва давлат мақсадли жамғармаларига ўтказиши шартлилиги, шунингдек, мазкур кодекснинг 34-моддасида кўрсатиб ўтилган солиқ солиш объектлари ва солиқ солиш билан боғлиқ объектларни ани қ лаши ҳамда уларнинг ҳисобини юритиши, молиявий ва соли ҳисоботини тузиши ҳамда уни давлат солиқ хизмати органларига тақдим этиши, солиқлар ва бошқа мажбурий тўловларни ўз вақтида ҳамда тўлиқ миқдорда тўлаши шартлиги каби талабларга амал қилмасдан 2021 йил сентябрь ойи якуни бўйича айланмадан олинадиган солиқ ҳисоботини ҳудудий солиқ органига тақдим этмасдан 65 900, 0 минг сўмлик айланмадан олинадиган солиқ, шунингдек 2021 йил октябрь ойи давомида 1 216 300,0 минг сўмлик товарларни реализация қилишдан олинган тушум миқдорини ҳисобга олиш регистрларида акс эттирмасдан, солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботларда қ асддан яшириш орқали 158 647, 8 минг с ў млик қўшилган иймат солиғини, жами 224 547,8 минг см миқдоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Бундан ташқари, Г.Вафоқулова ўзига олдиндан таниш
бўлган Тешаев Шавкатжон Джуракулович ва Абжалилов
Санжар Қаландар ўғли билан ўзаро жиноий тил бириктириб,
олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини
на қ длаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш
масадида Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига асосан

С.Абжалиловнинг к ў маги ва қўллаб-қувватлови асосида 11.09.2021 йилда зининг номига “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда ушбу жамиятга
26
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини Ш.Тешаев ра қ намолиги ва кўрсатмалари остида “mobil banking хизмати орали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиши давомида Солиқ Кодексининг 219-моддаси 1-қисми, 221-моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг 2011 йил 17 ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги Қарори билан тасдиқланган “Аҳоли билан пулли ў исоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга блган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳ исоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани олда 2021 йил сентябрь-октябрь ойлари давомида жамият томонидан товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 2 863 800,0 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қилинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Судланувчи Г.Вафоқулова ўзига олдиндан таниш бўлган Тешаев Шавкатжон Джуракулович билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида 18.09.2021 йилда “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖни ўзини номига қайта давлат рўйхатидан ўтказилишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини Ш.Тешаев раҳнамолиги ва кўрсатмалари остида “mobil banking хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиши давомида жамиятнинг 2021 йил июнь ойидан ноябрь ойига қадар амалга оширилган фаолияти бўйича, хусусан, 2021 йил октябрь ойи учун солиқ органига топширилган ҳисоботларда
27
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
187 88,9 минг сўм қўшилган қиймат солиғини ҳисоботларда қасддан камайтириб кўрсатиб, шунингдек Солиқ кодексининг 223-моддасига кўра ҳисоботда реализация қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги аниқланган ва жамият томонидан ҳисоб варақ фактуралар расмийлаштирилмасдан реализация қилинган 9 209 792, 2 минг сўмлик товар моддий бойликларни ҳисоботлардан қасддан яшириш орқали 1 381 468, 8 минг сўмлик қўшлиган қиймат солиғи ҳамда жамият томонидан 9 689 685,2 минг сўмлик кирим қилинмаган товарларни реализация қилиш орқали солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботлардан яшириб, Солиқ кодексининг 297-моддасига асосан, 1 453 452,8 минг с қ млик фойда солиғини, жами 3 022 760,5 минг сўм мидоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.

Шунингдек, Г.Вафоқулова ўзига олдиндан таниш бўлган Тешаев Шавкатжон Джуракулович билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида 118.09.2021 йилда “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖни унинг номига қайта давлат рўйхатидан ўтказлишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини Ш.Тешаев раҳнамолиги ва кўрсатмалари остида “mobil banking хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиб Солиқ Кодексининг 219-моддаси 1-қисми, 221-моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг 2011 йил 17 ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир клпшмча чора-тадбирлар тўғрисида”ги Қарори билан тасдикданган “Аҳоли билан пулли ҳисоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳ исоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани олда 2021 йил июнь-октябрь ойлари давомида жамият томонидан
28
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 9 209 792,2 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қилинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.
Судланувчи Саитов Васлиддин пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, жиноий режа тузиб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра 18.11.2020 йилда Навоий шаҳар давлат хизматлар марказидан “MEGA TRADER HALOL” МЧЖни ўзининг номига ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи рахбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “MEGA TRADER HALOL” МЧЖнинг 2021 йил 9 ойидаги ҳисоботларида Солиқ кодексининг 17, 73, 338-моддаларига зид равишда 5 млн. 393 минг 100 сўм миқдоридаги юридик шахслардан олинадиган фойда солиғини, 3 млн. 963 минг 200 сўм дивидент солиғини 353 млн. 446 минг 100 сўмлик жамиятнинг 2021 йилнинг январь-октябрь ойларидаги қўшилган қиймат со лиғи жами 362 млн. 802 минг 500 сўм миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, В.Саитов пул маблағларни нақдлаштириб
ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, жиноий режа тузиб,
олдиндан тузилган жиноий режага кўра 18.11.2020 йилда
Навоий шаҳар давлат хизматлар марказидан “MEGA TRADER
HALOL” МЧЖни ўзининг номига ташкил қилиб, корхонанинг
молия-хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб келиб,
корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг”
хизмати орвдли ўзининг фойдаланувида бўлган уяли
телефонига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиши
давомида Ўзбекистон Республикаси Вазирлар

Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо
29
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “MEGA TRADER HALOL” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан текшириш кунига қадар амалга оширган фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, савдодан тушган 2 млрд. 792 млн. 699 минг сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда к қ п миқдордаги қийматда бузган.
Бундан тапщари, В.Саитов ўзининг жиноий
ҳаракатларини қасддан пул маблағларни нақдлаштириб
ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, жиноий режа тузиб,
олдиндан тузилган жиноий режага кўра
06.05.2021 йилда Навоий шаҳар давлат хизматлар марказидан “BEST TRADER” МЧЖни ўзининг номига ташкил қилиб, корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонига ўрнатилган илова орқали бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “BEST TRADER” МЧЖнинг 2021 йилнинг май-сентябрь ойларида жами 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 сўмлик тез сотилувчан товарларни реализация қилиб, ушбу маҳсулотларни нақд пулга сотиб юбориб, мазкур ҳолатларни жамиятнинг солиқ органларига топширган ҳисоботларида кўрсатмасдан яшириб бюджетга тўланиши лозим бўлган жами 396 млн. 190 минг сўм миқдоридаги қўшилган қиймат солиғини тўлашдан қасддан бўйин товлаб келганлиги аниқланган.

В.Саитов ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб/ ўзига олдиндан таниш б ў лган Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ва бошқалар билан заро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.03.2020 йилда унинг номига “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖни ташкил қилиб, уни ушбу корхонанинг
30
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида корхоналарнинг молия хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Ўзбекистон Республикаси Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдоқоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, С.Абжалиловнинг номига очилган “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖнинг 18.03.2020 йилдан 06.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 17-моддасига асосан 284 млн. 323 минг 800 с ғи м миқдоридаги юридик шахслардан олинадиган фойда солини, 1 млрд. 31 млн. 575 минг 800 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи ва 41 млн. 977 минг 800 сўм миқдоридаги жисмоний шахслардан олинадиган даромад солиғи ҳамда 8 млн. 370 минг 900 сўм миқдоридаги ижтимоий солиқларни жами 1 млрд. 090 млн. 454 минг 213 сўм миқдоридаги солиқ тўловларини хисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.

Шунингдек, В.Саитов ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш б ў лган Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ва бошқалар билан заро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.03.2020 йилда унинг номига “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖни ташкил қилиб, уни шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 05 08.2002 йилдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли, 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдоқоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга
31
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, САбжалиловнинг номига очилган “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖнинг 18.03.2020 йилдан 06.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида корхона томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, савдодан тушган 3 млрд. 997 млн. 312 минг сўмлик нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда к қ п миқдордаги қийматда бузган.
Бундан ташари, В.Саитов ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида 18.11.2020 йилда унинг номига “BEST OF THE BEST” МЧЖни ташкил қилиб, уни шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдоқоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, САбжалиловнинг номига очилган “BEST OF THE BEST” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан 09.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 17-моддасига асосан 635 млн. 789 минг 500 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи, 17 млн. 764 минг 800 сўм миқдоридаги жисмоний шахслардан олинадиган даромад солиғи ҳамда 4 млн. 903 минг 500 сўм жами 658 млн. 457 минг 800 сўм миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.

Шунингдек, В.Саитов ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган С.Абжалилов ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул
32
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.03.2020 йилда унинг номига “BEST OF THE BEST” МЧЖни ташкил қилиб, уни шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келган ва Ўзбекистон Республикаси Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдоқоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, С.Абжалиловнинг номига очилган “BEST OF THE BEST” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан 09.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, савдодан тушган 3 млрд. 367 млн. 608 минг 600 сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.
Судланувчи В.Саитов пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида таниши Исмоилов Фурқат Шавкатович билан бир гуруҳ бўлиб, олдиндан жиноий тил бириктириб, Ш.Нуриддинов томонидан 05.05.2021 йилда давлат рўйхатидан ўтказилиб, фаолият юритмасдан келаётган “AYZBERG GOLD INVEST” МЧЖни фуқаро Ш.Нуриддиновнинг номидан жиноий шериги Ф.Исмоилов номига расмийлаштириб олиб, Ф.Исмоиловни шу жамиятнинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, амалда молия-хўжалик фаолиятига ўзи раҳбарлик қилиб, жамиятнинг банкдаги ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган мобиль телефонга ўрнатиб, норасмий равишда ўзи бошқариб келган.

Шундан сўнг, В.Саитов таниши Ф.Исмоилов билан бир гуруҳ бўлиб, олдиндан жиноий тил бириктириб, ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “AYZBERG GOLD INVEST” МЧЖ томонидан 2021 йил май-декабрь ойларида таъминотчи корхоналардан жами 2 млрд. 176 млн. 254 минг сўмлик юқори ликвидли маҳсулотлар харид қилинган ва жами 1 млрд. 483 млн. 344,4 минг сўмлик қурилиш материаллари,
33
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қора металл ҳамда бошқа товарлар ва хизматлар реализация қилинган бўлсада, Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодекси, Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди, 17.11.2011 йилги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар т ҳррисида”ги 306-сонли Қарори ва бошқа норматив-ҳуқуқий ужжатлар талабларини қўпол равишда бузиб жами 2 млрд. 905 млн 793,2 минг с қ млик товар-моддий бойликлар реализациясидан олинган над пул маблағларини жамиятнинг банкдаги ҳисоб рақамига кирим қилмасдан ушбу маълумот-ларни расмий ҳужжат ҳисобланувчи солиқ органига топшириладиган ҳисоботларда кўрсатмасдан, қасддан яшириб, солиқ солинадиган базани камайтириб кўрсатиши натижасида бюджетга тўланиши лозим бўлган жами 430 млн. 460,8 минг сўмлик қўшилган қиймат солиғи ва 342 млн. 324 минг сўмлик фойда солиғи, жами 772 млн. 784,8 минг сўмлик солиқ ва бошқа тўловларни тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
В. Саитов жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, таниши Ф.Исмоилов билан бир гуруҳ бўлиб, олдиндан жиноий тил бириктириб, пул маблағларни нақдлаштириш ва солиқларни тўлашдан б с йин товлаш йўли билан ноқонуний бойлик орттириш мак/адида, 26.08.2021 йилда жиноий шериги Ф.Исмоилов номига Қизилтепа туманида “VASSFUR” МЧЖни ташкил қилиб, уни шу жамиятнинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида жамиятнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи норасмий равишда раҳбарлик қилиб, жамиятнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган мобиль телефонга ўрнатиб, норасмий равишда ўзи бошқариб келган.

Шундан сўнг, В.Саитов таниши Ф.Исмоилов билан бир гуруҳ бўлиб, олдиндан жиноий тил бириктириб, ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “VASSFUR” МЧЖ томонидан 2021 йил август-декабрь ойларида таъминотчи корхоналардан жами 808 млн 710 минг сўмлик юқори ликвидли маҳсулотлар харид қилинган ва жами 752 млн. 550 минг сўмлик қурилиш материаллари, маиший техника ҳамда бошқа товарлар ва хизматлар реализация қилинган бўлсада, Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодекси, Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо
34
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қоидалари”нинг 189-банди, 17.11.2011 йилги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаш-тиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори ва бошқа норматив-ҳуқуқий ҳужжатлар талабларини қўпол равишда бузиб, жами 579 млн. 210 минг сўмлик товар-моддий бойликлар реализациясидан олинган нақд пул маблағларини жамиятнинг банкдаги ҳисоб рақамига кирим қилмасдан, ушбу маълумотларни расмий ҳужжат ҳисобланувчи солиқ органига топшириладиган ҳисоботларда кўрсатмасдан, қасддан яшириб, солиқ солинадиган базани камайтириб кўрсатиши натижасида бюджетга тўланиши лозим бўлган жами 68 млн. 223,9 минг с ў млик қўшилган қиймат солиғи ва 67 млн. 660,3 минг смлик фойда солиғи, жами 135 млн. 884,2 минг с б млик солиқ ва бошқа тўловларни тўлашдан қасддан товлаган.
Бундан ташқари, В.Саитов ўзининг жиноий харакатларини давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган “Best Of The Best” МЧЖ рахбари Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ва Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори вазифасини бажарувчиси К.Т.Базаров билан ўзаро олдиндан жиноий тил бириктириб, бир гуруҳ бўлиб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини ўзлаштириш, ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, Ўзбекистон Республикасининг “Давлат харидлари тўғрисида”ги ва “Рақобат тўғрисида”ги қонунлари талабларига зид равишда, танлов (тендер) савдоларини ўтказмасдан, 10.05.2021 йилда “Best Of The Best” МЧЖ ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УК ўртасидаа 10/5-сонли “Битум” махсулотини етказиб бериш юзасидан 276 000 000 сўмга шартнома тузишга эришиб, ушбу шартномага кўра, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УКнинг хисоб рақамидан 2021 йилинг май-июнь ойлари давомида жами 275 000 000 сўм миқдоридаги пул маблағларини тўлов топшириқ номаларига асосан “Best Of The Best” МЧЖнинг хисоб рақамига ўтказиб олишиб, ўзларининг шахсий эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлар.

Судланувчи Тешаев Шавкатжон Джуракулович ўзига олдиндан таниш бўлган Кучкаров Озодбек Мадаминжанович, Абжалилов Санжар Қаландар ўғли, Бахромов Неъматилла Фахриддин ўғли, Вафоқулова Гулчехра Уктамовна ва бошқалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, уларнинг юриш-туриши, оиласи ва рўзғорини тебратиш билан боғлиқ ҳаётий эҳтиёжларини моддий таъминот орқали қондириш
35
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
мақсадида муайян ҳақ билан молиялаштириб келиб, ўзининг ҳомийлиги, қўллаб-қувватлови ва кўмаги остида оғзаки маслаҳат ҳамда кўрсатмалар бериб келиб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида С.Абжалиловнинг номига 18.03.2020 йилда “Kapital-Bizness-2020” МЧЖ, 18.11.2020 йилда “Best Of The Best” МЧЖ, 13.09.2021 йилда Бахромов Неъматилла Фахриддин ҳглининг номига “Alibek Olimjon Maqsadlari Sari" МЧЖ амда 17.05.2021 йилда “Elegant Studi Samarqand” МЧЖни (кейинги матнларда корхоналар) ташкил қилиб, Ўзбекистон Республикасининг Солиқ кодекси, Ўзбекистон Республикаси Президентининг 09.08.1996 йилдаги “Бюджет билан хисоб-китоблар учун хўжалик юритувчи субъектларнинг масъулиятини ошириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 1504-сонли Фармони, Вазирлар Маҳкамасининг 22.06.2001 йилдаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг масъулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли қарорлари талабларига зид равишда фаолият олиб борган.
Хусусан, Ш.Тешаев ўзига олдиндан таниш бўлган
САбжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан
тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни
нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида,
18.03.2020 йилда унинг номига “Kapital-Bizness-2020” МЧЖни
ташкил қилиб, уни ушбу корхонанинг раҳбари сифатида
расмийлаштириб, аслида корхоналарнинг молия-хўжалик
фаолиятига ўзи ва жиноий шериги О.Кучкаров билан
биргаликда норасмий раҳбарлик қилиб келиб,
корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг”
хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли
телефонларига ўрнатилган илова орқали бошқариб
келишлари давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003
йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада

такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, САбжалиловнинг номига очилган “Kapital-Bizness-2020” МЧЖнинг 18.03.2020 йилдан 06.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида Солиқ кодексининг 17, 237-287-моддаларига асосан 284 млн. 323 минг 800 сўм миқдоридаги юридик шахслардан олинадиган фойда
36
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
солиғини, 1 млрд. 31 млн. 575 минг 800 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи ва 41 млн. 977 минг 800 сўм миқдоридаги жисмоний шахслардан олинадиган даромад солиғи ҳамда 8 млн. 370 минг 900 сўм миқдоридаги ижтимоий солиқларни жами 1 млрд. 090 млн. 454 минг 213 с кў м миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда ў рсатмасдан ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, Ш.Тешаев ўзининг жиноий ҳаракатларини
давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган С.Абжалилов
билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган
жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб
ноқонуний бойлик орттириш мақсадида 18.03.2020 йилда
унинг номига “Kapital-Bizness-2020” МЧЖни ташкил қилиб,
уни шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб,
аслида ушбу корхоналарнинг молия хўжалик фаолиятига ўзи
ва жиноий шериги О.Кучкаров билан биргаликда норасмий
раҳбарлик қилиб келиб корхонанинг банк ҳисоб
рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг
фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова
орқали норасмий равишда равишда бошқариб келишлари
давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-
сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, С.Абжалиловнинг номига очилган “Kapital Bizness-2020” МЧЖнинг 18.03.2020 йилдан 06.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, Ш.Тешаев ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган С.Абжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 18.11.2020 йилда унинг номига “Best Of The Best” МЧЖни ташкил қилиб, уни шу корхонанинг раҳбари
37
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи ва жиноий шериги О.Кучкаров билан биргаликда норасмий раҳбарлик қилиб келиб, корхоналарнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда бошқариб келишлари давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, САбжалиловнинг номига очилган “Best Of The Best” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан 09.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 17, ва 237-287-моддаларига асосан 635 млн. 789 минг 500 сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи, 17 млн. 764 минг 800 сўм миқдоридаги жисмоний шахслардан олинадиган даромад со лиғи ҳамда 4 млн. 903 минг 500 сўм жами 658 млн. 457 минг 800 сўм миқдоридаги солиқ туловларини ҳисоботларда к ў рсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бйин товлаган.
Шунингдек, Ш.Тешаев ўзининг жиноий ҳаракатларини
давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган С.Абжалилов
билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган
жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб
ноқонуний бойлик орттириш мақсадида 18.03.2020 йилда
унинг номига “Best Of The Best” МЧЖни ташкил қилиб, уни
шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида
ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи ва
жиноий шериги О.Кучкаров билан биргаликда норасмий
раҳбарлик қилиб келиб корхоналарнинг банк ҳисоб
рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг
фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова
орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келган ва Вазирлар
Маҳкамасининг 05.08.2002 йилдаги “Пул маблағларининг
банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-
тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли, 13.02.2003 йилдаги 75-
сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада


такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар
38
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, САбжалиловнинг номига очилган “Best Of The Best” МЧЖнинг 18.11.2020 йилдан 09.09.2021 йилга қадар амалга оширган фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Ўзбекистон Республикаси Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 3 млрд. 367 млн. 608 минг 600 сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда к қн миқдордаги қийматда бузган.
Бундан тапщари, Ш.Тешаев ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Н.Бахромов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 01.05.2019 йилда унинг номига “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖни ўтказиб, уни шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи ва жиноий шериклари С.Абжалилов ва О.Кучкаров билан биргаликда норасмий раҳбарлик қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 17, 237-287-моддаларига асосан 4 млрд. 886 млн. 4 минг сўм миқдоридаги ў шимча қиймат солиқ туловларини ҳисоботларда крсатмасдан, ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.

Шунингдек, Ш.Тешаев ў зининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, |зига олдиндан таниш бўлган Н.Бахромов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 01.05.2019 йилда унинг номига “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖни ўтказиб, уни шу корхонанинг
39
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу
корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи ва жиноий
шериклари С.Абжалилов ва О.Кучкаров билан биргаликда
корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига норасмий раҳбарлик
қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил
банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган
уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий
равишда ўзи бошқариб келиши давомида Ўзбекистон
Республиками Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги
75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Ўзбекистон Республикаси Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 31 млрд. 066 млн. 880 минг 700 сўм нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан! бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, Ш.Тешаев ўзининг жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Вафоқулова Гулчехра Уктамовна билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 15.07.2021 йилда унинг номига “Elegant Studi Samarqand” МЧЖни ташкил қилиб, уни шу корхонанинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг молия-хўжалик фаолиятига ўзи ва жиноий шериклари С.Абжалилов ва О.Кучкаров билан биргаликда корхонанинг молия-хўжалик фаолиятига норасмий раҳбарлик қилиб келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий равишда ўзи бошқариб келиши давомида Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналари қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда
40
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бузиб, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 17, 237-287-моддаларига асосан
2021 йил август-сентябрь ойларидаги фаолияти бўйича 726 млн. 479 минг 900 сўмлик қўшилган қиймат ҳамда 2021 йилнинг 3-чорагидаги фаолияти бўйича 665 млн. 444 минг 86 с ў млик фойда солиғини жами 1 млрд. 391 млн. 924 минг760 см миқдоридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган
Шунингдек, Ш.Тешаев узининг жиноий ҳаракатларини
такроран давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган
Г.Вафоқулова билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан
тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларни
нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида,
17.07.2021 йилда унинг номига “Elegant Studi Samarqand”
МЧЖни ташкил қилиб, уни шу корхонанинг раҳбари
сифатида расмийлаштириб, аслида ушбу корхоналарнинг
молия-хўжалик фаолиятига ўзи ва жиноий шериклари
С.Абжалилов ва О.Кучкаров билан биргаликда корхонанинг
молия-хўжалик фаолиятига норасмий раҳбарлик қилиб
келиб, корхонанинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил
банкинг” хизмати орқали ўзининг фойдаланувида бўлган
уяли телефонларига ўрнатилган илова орқали норасмий
равишда ўзи бошқариб келиши давомида Ўзбекистон
Республикаси Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги
75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди
ҳамда 17.11.2011 йилдаги “Фискал хотирага эга бўлган
назорат-касса машиналари қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори талабларини қўпол равишда бузиб, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг 2021 йилдаги фаолияти давомида корхонанинг томонидан харид қилинган товарларни нақд пулга сотиб, Солиқ Кодексининг 224-моддасига асосан савдодан тушган 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўмлик нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, бошқа мақсадларга ишлатиб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Судланувчи Ш.Тешаев ўзига олдиндан таниш бўлган Г.Вафоқулова ва С.Абжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, уларни юриш-туриши ва бошқа ҳаётий эҳтиёжларини ўзининг ҳомийлиги остида моддий жиҳатдан
41
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
муайян ҳақ эвазига таъминлаб келиб, ўзининг қўллаб қувватлови остида кўзланган жиноий мақсадга эришиш ниятида к ў рсатмалар бериб келиб, олдиндан тузилган жиноий режага кра Г .Вафоқуловани номига 18.09.2021 йилда “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖни қайта расмийлаштириб ҳамда 11.09.2021 йилда “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни ташкил этиб, шунингдек С.Абжалиловни номига 05.01.2021 йилда “SANJAR MEGA SAVDO 2021” МЧЖни ташкил қилиб, уларни ушбу корхоналарга раҳбар сифатида расмийлаштириб, амалда ушбу жамиятлар фаолиятини ўзи бошқариб келиб, “хуфёна иқтисодий фаолият” билан шуғулланиб жуда кўп миқдордаги банкдан таш қ ари ноқонуний нақд пул айланмаларини амалга ошириб, солиларни тўлашдан қасддан бўйин товлаб келган.
Хусусан, Ш.Тешаев ўзига олдиндан таниш бўлган
САбжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан
тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини
нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш
мақсадида 05.01.2021 йилда унинг номига “SANJAR MEGA
SAVDO 2021” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда уни ушбу
жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб,
жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини
норасмий равишда раҳбарлиги остида САбжалилов билан
биргаликда амалга ошириб, жамиятнинг 2021 йил январь-
март ойларида амалга оширилган фаолияти давомида Солиқ
кодексининг 223-моддасига кўра ҳисоботда реализация
қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки
реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги аниқланган ва
жамият томонидан ҳисобварақ фактуралар
расмийлаштирилмасдан реализация қилинган 467 930, 7 минг сўмлик товар моддий бойликларни ҳисоботлардан қасддан яшириш орқали 60 034, 4 минг сўмлик қўшилган ўлймат солиғи ҳамда жамият томонидан 1 033 085,0 минг смлик кирим қилинмаган товарларни реализация қилиш орқали солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботлардан яшириб, Солиқ кодексининг 297-моддасига асосан 134 750,2 минг сўмлик фойда солиғини, жами 194 784,6 минг сўм миқдоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.

Шунингдек, Ш.Тешаев ўзининг жиноий хатти-ҳаракатларини давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган САбжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида 05.01.2021 йилда унинг номига “SANJAR MEGA
42
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
SAVDO 2021” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, жамиятнинг молиявий хўжалик ва бошқарув фаолиятини норасмий равишда раҳбарлиги остида САбжалилов билан биргаликда амалга ошириб, Солиқ Кодексининг 219-моддаси 1-қисми, 221-моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг 2011 йил 17 ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар т ҳгрисида”ги Қарори билан тасдиқланган “Аҳоли билан пулли исоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳисоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани ҳолда 2021 йил январь-март ойлари давомида жамият томонидан товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 467 930,7 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қилинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, Ш.Тешаев ўзига олдиндан таниш бўлган Г.Вафоқулова ва САбжалилов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида ўзининг кўрсатмалари кўра С Абжалиловнинг кўмаги ва қўллаб-қувватлови асосида 11.09.2021 йилда Г.Вафоқуловани номига “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, аслида жамиятга хуфёна раҳбарлик қилиб келгани ҳолда молиявий хўжалик фаолиятини С.Абжалиловнинг иштирокида юритиб, жамиятнинг 2021 йил сентябрь-октярь ойларида амалга оширилган фаолияти бўйича Солиқ кодексининг 32-моддасида кўрсатиб ўтилган соли ў тўловчилар ўз солиқ мажбуриятларини ўз вақтида ва тлиқ ҳажмда бажариши, солиқ тўловчиларга тўланадиган маблағлардан солиқлар ва
43
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бошқа мажбурий тўловларни тўғри ва ўз вақтида ҳисоблаб чиқариши, ушлаб қолиши ҳамда бюджетга ва давлат мақсадли жамғармаларига ўтказиши шартлилиги, шунингдек, мазкур кодекснинг 34-моддасида кўрсатиб ўтилган солиқ солиш объектлари ва солиқ солиш билан боғлиқ объектларни аниқлаши ҳамда уларнинг ҳисобини юритиши, молиявий ва солиқ ҳисоботини тузиши ҳамда уни давлат солиқ хизмати органларига тақдим этиши, солиқлар ва бошқа мажбурий тўловларни ўз вақтида ҳамда тўлиқ миқдорда тўлаши шартлиги каби талабларга амал қилмасдан 2021 йил сентябрь ойи якуни бўйича айланмадан олинадиган солиқ ҳисоботини ўДУДий солиқ органига тақдим этмасдан 65 900,0 минг смлик айланмадан олинадиган солиқ, шунингдек 2021 йил октябрь ойи давомида 1 216 300,0 минг сўмлик товарларни реализация қилишдан олинган тушум миқдорини ҳисобга олиш регистрларида акс эттирмасдан, солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботларда қасддан яшириш орқали 158 647, 8 минг сўмлик қўшилган қиймат солиғини, жами 224 547,8 минг сўм миқдоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Шунингдек, Ш.Тешаев ўзининг жиноий хатти-
ҳаракатларини такроран давом эттириб, ўзига олдиндан
таниш бўлган Г.Вафоқулова ва С.Абжалилов билан ўзаро
жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага
кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий
бойлик орттириш мақсадида ўзининг кўрсатмалари кўра
САбжалиловнинг кўмаги ва қўллаб-қувватлови асосида
11.09.2021 йилда Г.Вафоқуловани номига “SAMARQAND
STUDI HALOL” МЧЖни ташкил этилишига ҳамда уни ушбу
жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб,
аслида жамиятга хуфёна раҳбарлик қилиб келгани ҳолда
молиявий хўжалик фаолиятини САбжалиловнинг иштирокида
юритиб, Солиқ Кодексининг 219-моддаси 1-қисми 221-
моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг 2011 йил 17
ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-
касса машиналарининг қўлланишини янада

такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тугрисида”ги Қарори билан тасдиқланган “Аҳоли билан пулли ҳисоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги
44
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
“Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳисоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани ҳолда 2021 йил сентябрь-октябрь ойлари давомида жамият томонидан товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 2 863 800,0 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қилинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.
Бундан ташқари, Ш.Тешаев ўзига олдиндан таниш бўлган Г.Вафоқулова билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида 18.09.2021 йилда “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖни унинг номига қайта давлат рўйхатидан ўтказлишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида расмийлаштирилишига эришиб, аслида ушбу жамиятни молиявий хўжалик ва оператив бошқарув фаолиятига хуфёна раҳбарилкни амалга ошириб, жамиятнинг 2021 йил июнь ойидан ноябрь ойига қадар амалга оширилган фаолияти давомида, хусусан, 2021 йил октябрь ойи учун солиқ органига топширилган ҳисоботларда 187 88,9 минг сўм қўшилган қиймат солиғини ҳисоботларда қасддан камайтириб кўрсатиб, шунингдек Солиқ кодексининг 223-моддасига кўра ҳисоботда реализация қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги аниқланган ва жамият томонидан ҳисоб варақ фактуралар расмийлаштирилмасдан реализация қилинган 9 209 792, 2 минг сўмлик товар моддий бойликларни ҳисоботлардан қасддан яшириш орқали 1 381 468, 8 минг сўмлик қўшлиган ўлймат солит *амда жамият томонидан 9 689 685,2 минг смлик кирим қилинмаган товарларни реализация қилиш орқали солиқ ҳисоблаш базасини ҳисоботлардан яшириб, Солиқ кодексининг 297-моддасига асосан, 1 453 452,8 минг сўмлик фойда солиғини, жами 3 022 760,5 минг сўм миқдоридаги солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаган.

Шунингдек, Ш.Тешаев ўзининг жиноий хатти-ҳаракатларини давом эттириб, ўзига олдиндан таниш бўлган Г.Вафоқулова билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини
45
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
нақдлаштириб ноқонуний моддий бойлик орттириш
мақсадида 118.09.2021 йилда “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ
KELAJAK” МЧЖни унинг номига қайта давлат рўйхатидан
ўтказлишига ҳамда уни ушбу жамиятга раҳбар сифатида
расмийлаштирилишига эришиб, аслида ушбу жамиятни
молиявий хўжалик ва оператив бошқарув фаолиятига хуфёна
раҳбарликни амалга ошириб, Солиқ Кодексининг 219-моддаси
1-қисми, 221-моддаси 1-қисми ва Вазирлар Маҳкамасининг
2011 йил
17 ноябрдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-
касса машиналарининг қўлланишини янада
такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар т ҳгрисида”ги Қарори билан тасдиқланган “Аҳоли билан пулли исоб-китобларни амалга оширишда фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарини қўллаш тартиби тўғрисида”ги Низом, Вазирлар Маҳкамасининг 2001 йил 22 июндаги “Нақд пул муомаласини мустаҳкамлаш ва тижорат банкларининг маъсулиятини оширишга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 264-сонли ва 2002 йил 5 августдаги “Пул маблағларининг банкдан ташқари муомаласини янада қисқартириш чора-тадбирлари тўғрисида”ги 280-сонли Қарорлари талабларини қўпол равишда бузиб, назорат-касса машинаси ва (ёки) ҳисоб-китоб терминалларини қўлланилиши мажбурий бўлгани ҳолда 2021 йил июнь-октябрь ойлари давомида жамият томонидан товарларни реализация қилишдан нақд пул шаклида олинган 9 209 792,2 минг сўм тушум суммасини назорат-касса машинаси ва ҳисоб-китоб терминалларини қўлламасдан хизматлар кўрсатиб, нақд пул маблағларини банк муассасасига инкасса қилинишини таъминламасдан, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.

Бундан ташқари, Ш.Тешаев давлат томонидан тадбиркорликни қўллаб-қуватлаш ва уларга кенг имкониятлар яратиб бериш борасида амалга оширилаётган ислоҳатлардан ноқонуний йўллар билан бойлик орттириш мақсадида фойдаланиб, ўзига олдиндан таниш бўлган “Баркамол Хожиакбар” ХК таъсисчиси Б.Тешаев, АТ “Халқ банки” Пахтачи филиали бошқарувчиси У.Қорабоев, банк филиалининг чакана хизматлар бўлими бошлиғи Ж.Қўлдошев ва бошқалар билан олдиндан жиноий тил бириктириб, Президентнинг 2019 йил 7 мартдаги ПҚ-4231-сонли “Ҳудудларда аҳолини тадбиркорликка кенг жалб қилиш ва оилавий тадбиркорликни ривожлантиришга доир қўшимча чора тадбирлар тўғрисида”ги қарорининг 8-банди
46
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
талабларига зид равишда Ж.Қўлдошев ўзи амалда бошқарган “Пахтачи асл қурувчи инвест” МЧЖнинг номига “Нон ва нон маҳсулотларини ишлаб чиқариш ускуналарини сотиб олиш” мақсадида 36 ой муддатга 6 ой имтиёзли давр билан, йиллик 15 фоиз устама тўлаш шарти билан 220 млн. сўм имтиёзли кредит маблағларини олиш мақсадида Ф.Ражабовнинг ишончига кириб, фирибгарлик йўли билан унга тегишли “Шерюрак инсонлар” ОК балансидаги Пахтачи тумани, “Мирзо олим” маҳалласида жойлашган қиймати 385, 4 млн. сўмлик, умумий ер майдони 285.38 кв.метр, қурилиш майдони 177,59 кв метр фойдаланиш майдони 177,59 кв. метр автомобилларга техник хизмат кўрсатиш устахонаси биносини ерга эгалик қилиш ҳуқуқи билан гаров таъминотига қўйишга эришиб, Ф.Ражабов ва банк филиали ўртасидаги 2020 йил 19 майдаги келишув далолатномасини сохталаштириб, олдиндан тил бириктирган жиноий шериги Б.Тешаевга тегишли “Баркамол Хожиакбар” ХКнинг киримида таъминот шартномасида кўрсатилган маҳсулотлар бўлмасада, товарлар савдоси ва хизматлар кўрсатиш қоидаларини бузиб, гўёки “Нон ва нон маҳсулотлари” етказиб берилганлиги ҳақидаги ҳисоб фактура маълумотномаларини қалбакилаштириб, кредит мабалғарини нақдлаштириш мақсадида 2020 йил 25 май куни таъминотчи сифатида кўрсатилган “Баркамол Хожиакбар” ХКнинг ҳисоб рақамига ўтказиб, ўзига ишониб топширилган жами 220 млн сўмлик ўзганинг мулкини ўзлаштириш ва растрата қилиш йўли билан талон-тарож қилган.
Судланувчи Фармонов Замир Боймурадович 14.02.2018
йилдан 04.08.2021 йилга қадар АТ “Ипотека банк” Навоий
филиалида бош муҳандис сифатида ишлаб келиб, лавозим
мажбуриятларига кўра, кредит ҳужжатларини

расмийлаштириш, скорринг тизимига маълумотларни киритиш, Марказий банкнинг йўриқномаларига, АТ “Ипотека банки” кредит сиёсати ва амалдаги меъёрий ҳужжатларига асосан фаолият юритиши лозим бўлсада, мансаб мавқеини суиистеъмол қилиб, умумий қасд билан камраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб АТ “Ипотека банки” Навоий филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир
47
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит
маблағларини ўзининг мансаб мавқеини суиистеъмол қилиш
йўли билан қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун
“Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖ раҳбари
Р.Очилова, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, “Navoiy Shivaki” МЧЖ,
“Navoiy Unired” МЧЖ таъсисчиси А.Шамсиев, “Shaxruz
Kelajagi-2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева, “Texno Shivaki
Navoiy” МЧЖнинг норасмий раҳбари З.Мирзаева, “Ger
domain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ “Navoiy FNS” МЧЖларнинг
ҳисобчиси Р.Хидирова ва Г.Вафоқуловалар билан ўзаро
жиноий тил бириктириб, амалда ҳеч қаерда расмий равишда
ишламайдиган фуқароларни номларига банкдан
ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу фуқароларнинг номларига ўзининг норасмий раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.
Хусусан, Г.Вафоқулова, Р.Очилова, А.Шамсиев ва
Г.Юлиевалар Самарқанд вилояти Пахтачи туманида яшовчи,
мавсумий ишлар билан шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч
қаерда ишламайдиган фуқароларни топиб, уларга гўёки
ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам
беришлари, кредит маблағларини ўзлари тўлаб келишлари,
баъзиларига эса, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб,
уларнинг ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик
паспортлари нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан
расман ишламайдиган фуқароларга кредит
ажратилмаслигини билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг

ра ҳ барлигидаги “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ, Р.Очилованинг рабарлигидаги “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖ Р.Хидированинг норасмий бошқарувидаги “Navelectr” МЧЖ, “Green line profl” МЧЖ, “Gear domain” МЧЖ, Р.Неъматовнинг раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, А.Шамсиевни акасининг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс
48
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
сифатида кўрсатиб, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг кредитлар (микровдрзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек л арз юки ўсишини чеклаш т қгрисидаги низомни тасдикдаш ҳақида”ги 3205-сонли арорига зид равишда, кредит қўмитасининг микро қ арз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган, микроарз шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 04.06.2021 йилда Аслонов Шахриддин Хасан ўғлига 24 млн. с ў м, Хамраева Наргиза Сапаровнага 24 млн. 500 минг см, Эргашева Марғуба Мухиддин қизига 24 млн. сўм жами 72 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита жиноий шериги Р.Очилованинг раҳбарлигидаги “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖга; 03.05.2021 йилда Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. сўм, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўм жами 96 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “ Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита жиноий шериги “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 22.04.2021 йилда Искандаров Жамшид Искандар ўғлига 20 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита жиноий шериги З.Мирзаеванинг норасмий раҳбарлигидаги “Texno Shivaki Navoiy” МЧЖга кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб, ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “ Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган жами 188 млн. 500 минг сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб,

1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
49

ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.
Судланувчи Шамсиев Азим Эрдонович 03.08.2017
йилдан 09.11.2020 йилга қадар АТ “Халқ банк” Кармана
туман филиали молия ва таҳлил бўлими бошлиғи лавозимида
ишлаб келиб, лавозим мажбуриятларига кўра, маркетинг
изланишлари олиб бориш, сотиб олинадиган товарлар бўйича
танловлар ўтказиш, Марказий банкнинг йўриқномаларига,
АТ “Халқ банки” кредит сиёсати ва амалдаги меъёрий
ҳужжатларига асосан фаолият юритиши лозим бўлса-да,
мансаб мавқеини суиистеъмол қилиб, умумий қасд билан
қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга
йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали
бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа
манфаатларни кўзлаб, АТ “Халқ банк” Кармана туман
филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган
имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга
истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб,
текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш
истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши
белгиланган кредит маблағларини ўзининг мансаб мавқеини
суиистеъмол қилиш йўли билан қўлга киритишни
режалаштириб, бунинг учун 22.11.2019 йилда ўзининг
тасисчилигида “Navoiy Shivaki” МЧЖни, 09.12.2020 йилда
“Navoiy Texno Mega” МЧЖни, 25.12.2020 йилда “Navoiy
unired” МЧЖларни Навоий шаҳар давлат хизматлари
марказидан руихатдан ў тказиб, жамиятга жияни
Р.Неъматовни раҳбар қилиб кў йиб, амалда ушбу жамиятларга
ўзи норасмий равишда бошқариб келиб, жияни Р.Неъматов,
“Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева,
Г.Вафоқулова, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали
Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова,
етакчи мутахассиси У.Собирова, Пахтачи тумани Мирзо
Олим МФЙ раиси С.Қаххоров (жиноят ишининг уларга
нисбатан бўлган қисми тугатилган), АТ “Ипотека банк”
Навоий филиали банк хизматлар маркази бош муҳандиси
З.Фармонов, “Техно Шиваки” МЧЖ норасмий раҳбари
З.Мирзаевалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, амалда
ҳеч қаерда расмий равишда ишламайдиган фуқароларни
номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма
жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу

фуқароларнинг номларига ўзининг норасмий раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга
50
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга
шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари
ёрдамида уларнинг номларига
АТ “Хал и. банк” Кармана филиали, АТ “Ипотека банк” Навоий филиалдан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.
Хусусан, Г.Вафоқулова, Пахтачи тумани Мирзо Олим
МФЙ раиси С.Қаххоровлар Самарқанд вилояти Пахтачи
туманида яшовчи, мавсумий ишлар билан шуғулланиб
келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни
топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит
расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит маблағларини
ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса, маиший техника
олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига кириб, ушбу
шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини қўлга
киритиб, банк томонидан расман ишламайдиган фуқароларга
кредит ажратилмаслигини билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг
раҳбарлигидаги “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ,

Р.Неъматовнинг раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, А.Шамсиевни акасининг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова, етакчи мутахассиси У.Собировалар орқали Вазирлар Маҳкамасининг 21.12.2004 йилдаги “Халқ банки томонидан фуқароларни жамғариб бориладиган пенсия тизимида шахсан ҳисобга олишни юритиш тартиби тўғрисида”ги 595-сонли низомини тасдиқлаш ҳақидаги қарори, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги низомни тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли қарори, кредит қўмитасининг микро қ арз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган, микроарз шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмаса-да, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 14.04.2021 йилда Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм, 17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга
51
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Бобожонов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм жами 192 млн. 800 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 22.04.2021 йилда Ярашев Тимур Баходировичга 9 млн. 200 минг сўм, 25 03.2021 йилда Насруллаев Сохибжон Салохиддиновичга 22 млн. 500 минг сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм, 16 02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм,

2020. 
      йилда жами 86 млн. 300 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖга,
      

2020. 
      йилда Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. с ў м, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. см, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўм жами 96 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “ Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Mega” МЧЖга;
      

01.03.2021 йилда Журақулова Жавохирбек Шералиевичга 24 млн.

500 минг сўм, 03.03.2021 йилда Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, 04.03.2021 йилда Каримова Раъно Рахимбердиевнага 21 млн. сўм жами 66 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини Г.Вафоқулованинг норасмий раҳбарлигидаги “Алибек Олимбек Мақсадлари сари” МЧЖга; 02.06.2021 йилда Жуматова Зухра Хабибуллаевнага 22 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Unired” МЧЖ ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк
52
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган 96 млн. сўм, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган 367 млн. 600 минг сўм жами 463 млн. 600 минг сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ти зганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлашриш йўли билан талон-торож қилишган.

Судланувчи Неъматов Рахимбек Журакул ҳгли АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали молия ва талил бўлими бошлиғи лавозимида ишлаб келган қариндоши А.Шамсиев билан ўзаро жиноий тил бириктириб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун 22.11.2019 йилда ўзининг раҳбарлигида “Navoiy Shivaki” МЧЖни, 09.12.2020 йилда “Navoiy Texno Mega” МЧЖни, 25.12.2020 йилда “Navoiy unired” МЧЖларни Навоий шаҳар давлат хизматлари марказидан рўйхатдан ўтказиб, жамиятни норасмий равишда қариндоши АШамсиев бошқариб келиб, амалда ушбу жамиятларга ўзи раҳбарлик қилиб келиб, А.Шамсиев, “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева, Г.Вафоқулова, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова, етакчи мутахассиси У.Собирова, Пахтачи тумани Мирзо Олим МФЙ раиси С.Қаххоров (жиноят ишининг уларга нисбатан бўлган қисми тугатилган), АТ “Ипотека банк” Навоий филиали банк хизматлар маркази бош муҳандиси
53
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
З.Фармонов, “Техно Шиваки” МЧЖ норасмий раҳбари
З.Мирзаевалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб амалда
ҳеч қаерда расмий равишда ишламайдиган фуқароларни
номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма
жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу
фуқароларнинг номларига ўзининг норасмий ра қ барлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб раамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига АТ “Халқ банк” Кармана филиали, АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.

Хусусан Г.Вафоқулова, Пахтачи тумани “Мирзо Олим” МФЙ раиси С.Қаххоровлар Самарқанд вилояти Пахтачи туманида яшовчи, мавсумий ишлар билан шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит маблағларини ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан расман ишламайдиган фуқароларга кредит ажратилмаслигини билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг ра ҳ барлигидаги “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ, ўзининг рабарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ АШамсиевни акасининг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова, етакчи мутахассиси У.Собировалар орқали Ўзбекистон Республикаси Вазирлар Маҳкамасининг 21.12.2004 йилдаги “Халқ банки томонидан фуқароларни жамғариб бориладиган пенсия тизимида шахсан ҳисобга олишни юритиш тартиби тўғрисида”ги 595-сонли низомини тасдиқлаш ҳақидаги қарори, Ўзбекистон Республикаси Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги
54
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
низомни тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли қарори, кредит
қўмитасининг микроқарз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул
қилинмаган, микроқарз шартномалари
расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик
иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш
бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий
ҳужжатларни сохталаштириш орқали 14.04.2021 йилда
Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм,
17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга 20 млн.
сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла

млн.

Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04 2021 йилда Бобожонов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм жами 192 млн. 800 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини ўзининг бевосита раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 22.04.2021 йилда Ярашев Тимур Баходировичга 9 млн. 200 минг сўм, 25.03.2021 йилда Насруллаев Сохибжон Салохиддиновичга 22 млн. 500 минг сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин

Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 02.12.2020 йилда жами 86 млн. 300 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита ўзининг бевосита раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖга, 03.05.2021 йилда Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. сўм, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. с ў м, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўм жами 96 млн. смлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита ўзининг бевосита раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 01.03.2021 йилда Журақулова Жавохирбек Шералиевичга 24 млн. 500 минг сўм, 03 03 2021 йилда Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, 04.03.2021 йилда Каримова Раъно Рахимбердиевнага 21 млн. сўм жами 66 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига
55
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
эришиб, ушбу пул маблағларини Г.Вафоқулованинг норасмий раҳбарлигидаги “Алибек Олимбек Мақсадлари сари” МЧЖга; 02.06 2021 йилда Жуматова Зухра Хабибуллаевнага 22 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини ўзининг бевосита раҳбарлигидаги “Navoiy Unired” МЧЖ ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб, хисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган 96 млн. сўм, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган 367 млн. 600 минг сўм жами 463 млн. 600 минг сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Шунингдек, Р.Неъматов ўзининг жиноий ҳаракатларини давом такроран давом эттириб, пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 09.12.2020 йилда таъсисчилигида тузилган “Navoiy Texno Mеда" МЧЖни норасмий равишда бошқариб келиб, расмий раҳбари АНеъматов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, 2021 йил давомида жамиятнинг корпоратив картасига жами 185400,0 минг сўм пул маблағларини ўтказиб, нақдлаштириш фаолияти билан шуғулланувчи ва муқаддам ушбу фаолияти учун жавобгарликка тортилган “Lazzat non service” МЧЖ раҳбари Ж.Аминов (жиноят ишининг унга нисбатан бўлган қисми тугатилган) билан жиноий тил бириктириб, “Lazzat non service” МЧЖга 10.05.2021 йилда 18800,0 минг сўм,11.05.2021 йилда 37500,0 минг сўм,12.05.2021 йилда 86550,0 минг сўм,26.05.2021 йилда 37000,0 минг сўм жами бўлиб 179850,0 минг сўми пул маблағларини жамият ҳисоб рақамига қ тказиб, амалда ушбу жамиятлардан бирор-бир маҳсулот абул қилиб олмасдан, Солиқ кодексининг 223 моддаси, Вазирлар Маҳкамасининг 17.11.2011 йилдаги 306-сонли “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса
56
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги қарор, 13.02.2003 йилдаги “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидаларини ҳамда Ўзбекистон Республикасида умумий овқатланиш маҳсулотларини (хизматларини) ишлаб чиқариш ва сотиш қоидаларини тасдиқлаш тўғрисида”ги 75-сонли қарорлари талабларига зид равишда жами 185 млн. 400 минг сўмлик жуда кўп миқдордаги товарлар савдосидан келиб тушган нақд пул маблағларини банк муассасасига топширмасдан, ўз эҳтиёжлари учун ишлатиб юбориб, савдо ва хизмат кўрсатиш қоидаларини жуда кўп миқдордаги қийматда бузган.
Судланувчи Ризаев Бахтиёр Махмудович таниши САулов, унинг опаси П.Аулова, “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖ раҳбари Ш.Қахрамонов, “Dilshodbek Artel Senter” МЧЖ раҳбари Б.Ортиқов (жиноят ишининг уларга нисбатан бўлган қисми тугатилган), АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатовалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб, АТ “ Халқ банк” Кармана туман филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун жиноий шериклари САулов ва П.Ауловаларга таниш бўлган, расмий равишда ишлаб келган фуқароларни номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, уларнинг номларига АТ “Халқ банк” Кармана филиалидан ажратилган кредит маблағларини ўзининг жиноий шериклари “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖ раҳбари Ш.Қахрамонов, “Dilshodbek Artel Senter” МЧЖ раҳбари Б.Ортиқовлар орқали ўзлаштириш йўли билан талон торож қилишни режалаштиришган.

Хусусан, П.Авулова укаси С.Авулов билан даромад манбаига эга бўлган, расмий равишда ишлаб келган фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига
57
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини
қўлга киритиб, Б.Ризаевнинг таниши, АТ “Халқ банки”
Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи
мутахассиси Д.Мадатова орқали Ўзбекистон Республикаси
Вазирлар Маҳкамасининг 21.12.2004 йилдаги “Халқ банки
томонидан фуқароларни жамғариб бориладиган пенсия
тизимида шахсан ҳисобга олишни юритиш тартиби
т қгрисида”ги 595-сонли низомини тасдиқлаш ҳақидаги
арори, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи
жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича
қарз юкини ҳисоблаш тартиби, ў арз юкининг рухсат этилган
миқдори, шунингдек қарз юки сишини чеклаш тўғрисидаги
низомни тасдиқлаш қў ақида”ги 3205-сонли қарорига зид
равишда, кредит митасининг микроқарз ажратиш
тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган микроқарз
шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт
нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва
кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада,
расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 12.12.2019
йилда Хусаинов Назиржон Аслановичга 20 млн. сўм,
Фармонова Шахноза Заировнага 20 млн. сўм, Райимқулова
Нина Бахтияровнага 20 млн. сўм, Мансурова Дилфуза
Мардоновнага 20 млн. сўм, Рўзибаева Азиза Олимовнага 20
млн. сўм, 13.01.2020 йилда Ерназарова Мохира Тулқиновнага
20 млн. сум, 14.01.2020 йилда Давлатова Зухра Жураевнага
19 млн. сўм, жами 139 млн. сўмлик истеъмол кредитларини
АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига
эришиб, ушбу пул маблағларини жиноий шериги
Ш.Қахрамоновнинг раҳбарлигидаги “Shuxrat Fayz texnology”
МЧЖга; 12.12.2019 йилда Алимова Гулнора Ашуровнага 15
млн. сўм, Сюляева Елена Николаевнага 15 млн. сўм,
07.02.2020 йилда Шамсутдинова Албина Хафизовнага 19 млн.
950 минг сўм, Қазақова Қундузой Шарифовнага 20 млн. сўм,
Тураева Фируза Хайриддиновнага 20 млн. сўм, Хикматова
Ойдин Тураевнага 20 млн. сўм жами 109 млн. 950 минг
сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана
туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул
маблағларини жиноий шериги Б.Ортиқовнинг

ва

раҳбарлигидаги “Dilshodbek Artel Senter” МЧЖнинг ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари
58
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “ Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган жами 248 млн. 950 минг сўмлик банк маблағларини жиноий шерикларининг жамиятлари орқали нақдлаштириб олиб, ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.
Судланувчи Очилова Райҳон Ҳайитмуродовна таниши АТ
“Ипотека банк” Навоий филиали бош муҳандиси З.Фармонов,
Р.Хидирова, “Texno Shivaki Navoiy” МЧЖ норасмий раҳбари
З.Мирзаевалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, умумий
қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона
мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш
орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа
манфаатларни кўзлаб, АТ “Ипотека банки” Навоий филиали
томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр
билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари
ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш
мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир
гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит
маблағларини қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун
10.06.2021 йилда ўзининг раҳбарлигида “Navoiy Oltin qadam”
МЧЖни, жиноий шериги Р.Хидирова орқали “Gold Star 2018”
МЧЖни номига қайд қилдириб, “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ
раҳбари Г.Юлиева, “Texno Shivaki Navoiy” МЧЖнинг
норасмий раҳбари З.Мирзаева, “Ger domain” МЧЖ,
“Europegas” МЧЖ, “Navoiy FNS” МЧЖларнинг ҳисобчиси
Р.Хидировалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, амалда
ҳеч қаерда расмий равишда ишламайдиган фуқароларни
номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма
жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу
фуқароларнинг номларига ўзининг раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб,

1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
59

ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.

Хусусан, Р.Очилова, А.Шамсиев ва Г.Юлиевалар Самарқанд вилояти Пахтачи тумани ва Навоий вилояти Кармана туманида яшовчи мавсумий ишлар билан шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит маблағларини ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан расман ишламайдиган фуқароларга кредит ажратилмаслигини билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг раҳбарлигидаги “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ, ўзининг раҳбарлигидаги “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖ, Р.Хидированинг норасмий бошқарувидаги “Navelectr” МЧЖ, “Gear domain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ, “Navoiy FNS” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги низомни тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли қарорига зид равишда, кредит қўмитасининг микро қ арз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган, микроарз шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 04.06.2021 йилда Аслонов Шахриддин Хасан ўғлига 24 млн. сум, Хамраева Наргиза Сапаровнага 24 млн. 500 минг сўм, Эргашева Марғуба Мухиддин қизига 24 млн. сўм, Севинов Санъатжонга 11 млн. сўм жами 83 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита ўзининг раҳбарлигидаги “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖга; Искандаров Жамшид Искандар ўғлига 24 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита жиноий шериги З.Мирзаевнинг раҳбарлигидаги “Texno Shivaki” МЧЖга кўчириб олиб,
60
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг
жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида
номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит
йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини
телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб,
гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший
техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси,
ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб, қў исоб-
фактуралардаги имзоларни сохталаштириб йиб,
ҳужжатларни кдлбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган жами 107 млн. сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Судланувчи Хидирова Рисолат Равшановна “Ger domain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ, “Navoiy FNS” МЧЖларни ҳисобчиси сифатида ишлаб келиб, ушбу жамиятларни ҳисоботларини юритишга электрон калитларга эга бўлган ҳолда таниши АТ “Ипотека банк” Навоий филиали бош муҳандиси З.Фармонов билан ўзаро жиноий тил бириктириб, Марказий банкининг йўриқномаларига, АТ “Ипотека банки” кредит сиёсати ва амалдаги меъёрий ҳужжатларига асосан фаолият юритиши лозим бўлсада, мансаб мавқеини суиистеъмол қилиб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб АТ “Ипотека банки” Навоий филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини ўзининг мансаб мавқеини суиистеъмол қилиш йўли билан қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖ раҳбари Р.Очилова, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, “Navoiy Shivaki” МЧЖ “Navoiy Unired” МЧЖ таъсисчиси А.Шамсиев, “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева, “Texno Shivaki Navoiy” МЧЖнинг норасмий раҳбари З.Мирзаева ва Г.Вафоқуловалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, амалда ҳеч қаерда расмий равишда ишламайдиган фуқароларни номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириш жараёнида,
61
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ушбу фуқароларнинг номларига ўзининг норасмий раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.
Хусусан, Р.Хидирова танишлари З.Фармонов,

Г.Вафоқулова, Р.Очилова, А.Шамсиев ва Г.Юлиевалар Самарқанд вилояти Пахтачи туманида яшовчи мавсумий ишлар билан шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит маблағларини ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан расман ишламайдиган фуқароларга кредит ажратилмаслигини билгани ҳолда, Р.Хидированинг норасмий бошқарувидаги “Navelectr” МЧЖнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги низомни тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли қарори, Ўзбекистон Республикасининг 01.10.2019 йилдаги “Шахсга доир маълумотлар тўғрисида”ги қонунларига зид равишда, кредит қўмитасининг микроқарз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган, микроқарз шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, шахсга доир маълумотлардан ғаразли ёки бошқа паст ниятларда фойдаланиш ҳамда расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали Аслонов Шахриддин Хасан ўғлига 24 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита жиноий шериги Р.Очилованинг раҳбарлигидаги “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam”
62
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
МЧЖга, З.Мирзаеванинг норасмий раҳбарлигидаги “Texno
Shivaki Navoiy” МЧЖга А.Шамсиевнинг норасмий
раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Meда" МЧЖ, “Navoiy Shivaki”
МЧЖларнинг ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида
фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий
режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига
кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма
жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон
рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки
фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар
етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-
фактураларга сохта маълумотлар киритиб, қў исоб-
фактуралардаги имзоларни сохталаштириб йиб,
ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган жами 24 млн. сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Судланувчи Мадатова Дилором Абдурахмоновна 01.11.2018 йилдан АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси лавозимида ишлаб келиб, лавозим мажбуриятларига кўра, кредит расмийлаштириш, кредит расмийлаштириш б ғ йича хулосалар тузиш, пластик карталар очиш, валюта маблалари тақдим қилиш, фуқароларни жамғариб бориладиган пенсия маблағларини тақдим қилиш, омонат маблағларини тақдим қилиш, АТ “Халқ банки” кредит сиёсати ва амалдаги меъёрий ҳужжатларига асосан фаолият юритиши лозим бўлсада, Б Ризаев С.Аулов, П.Аулова, “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖ раҳбари Ш.Қахрамоновлар (жиноят ишининг уларга нисбатан бўлган қисми тугатилган) билан ўзаро жиноий тил бириктириб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун жиноий шериклари С.Аулов ва П Ауловаларга таниш бўлган,
63
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
расмий равишда ишлаб келган фуқароларни номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, уларнинг номларига АТ “Халқ банк” Кармана филиалидан ажратилган кредит маблағларини ўзининг жиноий шериклари “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖ раҳбари ШДахрамоновлар орқали ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштиришган.
Хусусан, П.Авулова укаси С.Авулов билан даромад
манбаига эга бўлган, расмий равишда ишлаб келган
фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига
кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, маиший
техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига
кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини
қўлга киритиб, Вазирлар Маҳкамасининг 21.12.2004 йилдаги
“Халқ банки томонидан фуқароларни жамғариб бориладиган
пенсия тизимида шахсан ҳисобга олишни юритиш тартиби
т қррисида”ги 595-сонли низомини тасдиқлаш ҳақидаги
арори, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи
жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича
қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган
миқдори, шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги
низомни тасдиқлаш ҳақида”ги

3205-сонли қарори, Ўзбекистон Республикасининг 01.10.2019 йилдаги “Шахсга доир маълумотлар тўғрисида”ги қонунларига зид равишда кредит қўмитасининг микро қ арз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган, микроарз шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 17.01.2020 йилда Давлатова Зухра Джураевнага 19 млн. сўм, 21.01.2020 йилда Эрназарова Мохира Тўлқиновнага 20 млн. сўм жами 39 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини жиноий шериги Ш.Қахрамоновнинг раҳбарлигидаги “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖнинг ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар
64
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
киритиб, ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган жами 39 млн. сўмлик банк маблағларини жиноий шерикларининг жамиятлари орқали нақдлаштириб олиб, ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Бундан ташқари, Д.Мадатова жиноий ҳаракатларини давом эттириб, 01.11.2018 йилдан АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси лавозимида ишлаб келиб, лавозим мажбуриятларига кўра, кредит расмийлаштириш, кредит расмийлаштириш бўйича хулосалар тузиш, пластик карталар очиш, валюта маблағлари тақдим қилиш, фуқароларни жамғариб бориладиган пенсия маблағларини тақдим қилиш, омонат маблағларини тақдим қилиш, АТ “Халқ банки” кредит сиёсати ва амалдаги меъёрий ҳужжатларига асосан фаолият юритиши лозим булсада, мансаб мавқеини суиистеъмол қилиб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини ўзининг мансаб мавқеини суиистеъмол йўли билан қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун жиноий шериги А.Шамсиевнинг таъсисчилигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Texno Mega” МЧЖлар орқали Р.Неъматов, “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева, Г.Вафоқулова, Пахтачи тумани Мирзо Олим МФЙ раиси С.Қаххоровлар (жиноят ишининг уларга нисбатан бўлган қисми тугатилган) билан ўзаро жиноий тил бириктириб, амалда ҳеч қаерда расмий равишда ишламайдиган фуқароларни номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу фуқароларнинг номларига жиноий шерикларининг раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда
65
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, АТ зининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига “Халқ банк” Кармана филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.

Хусусан, Д.Мадатова Г.Вафоқулова, Пахтачи тумани Мирзо Олим МФЙ раиси С.Қаххоровлар орқали Самарқанд вилояти Пахтачи туманида яшовчи, мавсумий ишлар билан шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит маблағларини ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса, маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан расман ишламайдиган фуқароларга кредит ажратилмаслигини билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг раҳбарлигидаги “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ, Р.Неъматовнинг раҳбарлигидаги “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, А.Шамсиевни акасининг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, Вазирлар Маҳкамасининг 21.12.2004 йилдаги “Халқ банки томонидан фуқароларни жамғариб бориладиган пенсия тизимида шахсан ҳисобга олишни юритиш тартиби тўғрисида”ги 595-сонли низомини тасдиқлаш ҳақидаги қарори, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги низомни тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли қарорига зид равишда, кредит қўмитасининг микро қ арз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул қилинмаган, микроарз шартномалари расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, Мухаммадиев Жамолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 26.04.2021 йилда Сатторов Мусирмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм, 22.04.2021 йилда Ярашев Тимур Баходировичга 9 млн. 200 минг сўм, 25.03.2021 йилда
66
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Насруллаев Сохибжон Салохиддиновичга 22 млн. 500 минг с АТ м жами 86 млн. 300 минг сўмлик истеъмол кредитларини “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини жиноий шериги А Шамсиевнинг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Mega” МЧЖ ва “Navoiy Shivaki” МЧЖларнинг ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб, ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган жами 86 млн. 300 минг сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, узганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Судланувчи Аулова Покиза Саломовна таниши Б.Ризаев, укаси САулов, “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖ рахбари Ш.Қахрамонов, “Dilshodbek Artel Senter” МЧЖ раҳбари Б.Ортиқов (жиноят ишининг уларга нисбатан бўлган қисми тугатилган), АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатовалар билан ўзаро жиноий тил бириктириб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун ўзига таниш бўлган расмий равишда ишлаб келган фуқароларни номларига банкдан ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, уларнинг номларига АТ “Халқ банк” Кармана филиалидан ажратилган кредит маблағларини ўзининг жиноий шериклари “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖ раҳбари Ш.Қахрамонов, “Dilshodbek
67
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Artel Senter” МЧЖ раҳбари Б.Ортиқовлар орқали ўзлаштириш йўли билан талон торож қилишни режалаштиришган.
Хусусан, П.Авулова укаси С.Авулов билан даромад
манбаига эга бўлган, расмий равишда ишлаб келган
фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига
кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, маиший
техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг ишончига
кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари нусхаларини
қўлга киритиб, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиали
Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова
орқали Вазирлар Маҳкамасининг 21 12.2004 йилдаги “Халқ
банки томонидан фуқароларни жамғариб бориладиган
пенсия тизимида шахсан ҳисобга олишни юритиш тартиби
тугрисида”ги 595-сонли низомини тасдиқлаш ҳақидаги
қарори, Марказий банки бошқарувининг “Қарз олувчи
жисмоний шахсларнинг кредитлар (микроқарзлар) бўйича
қарз юкини ҳисоблаш тартиби, ў арз юкининг рухсат этилган
миқдори, шунингдек қарз юки сишини чеклаш тўғрисидаги
низомни тасдиқлаш ҳақида”ги 3205-сонли қарори, кредит
қўмитасининг микроқарз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул
қилинмаган, микроқарз шартномалари

расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик иш ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 12.12.2019 йилда Хусаинов Назиржон Аслановичга 20 млн. сўм, Фармонова Шахноза Зировнага 20 млн. сўм, Райимқулова Нина Бахтияровнага 20 млн. сўм, Мансурова Дилфуза Мардоновнага 20 млн. сўм, Рўзибаева Азиза Олимовнага 20 млн. сўм, 13.01.2020 йилда Ерназарова Мохира Тулқиновнага 20 млн. сум, 14.01.2020 йилда Давлатова Зухра Жураевнага 19 млн. сўм, жами 139 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини жиноий шериги Ш.Қахрамоновнинг раҳбарлигидаги “Shuxrat Fayz texnology” МЧЖга; 12.12.2019 йилда Алимова Гулнора Ашуровнага 15 млн. сўм, Сюляева Елена Николаевнага 15 млн. сўм, 07.02.2020 йилда Шамсутдинова Албина Хафизовнага 19 млн. 950 минг сўм, Қазақова Қундузой Шарифовнага 20 млн. сўм, Тураева Фируза Хайриддиновнага 20 млн. сўм, Хикматова Ойдин Тураевнага 20 млн. сўм жами 109 млн. 950 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул
68
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
маблағларини жиноий шериги Б.Ортиқовнинг
раҳбарлигидаги “Dilshodbek Artel Senter” МЧЖнинг ҳисоб рақамига кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда ундан фойдаланиб, савдо кўрсатиш қоидаларини бузиб, АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилган жами 248 млн. 950 минг сўмлик банк маблағларини жиноий шерикларининг жамиятлари орқали нақдлаштириб олиб, ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.

Судланувчи Юлиева Гулрух Бахтиёровна АТ “Ипотека банк” Навоий филиали бош муҳандиси З.Фармонов, АТ “Халқ банк” Кармана филиали Чакана хизматлар бўлими етакчи мутахассиси Д.Мадатова, етакчи мутахассиси У.Собирова (жиноят ишининг унга нисбатан қисми тугатилган)лар ўзаро жиноий тил бириктириб, АТ “Ипотека банки” кредит сиёсати ва амалдаги меъёрий ҳужжатларига асосан фаолият юритиши лозим булсада, мансаб мавқеини суиистеъмол қилиб, умумий қасд билан қамраб олинган жиноий қилмишларини ягона мақсадга йўналтириб, банк маблағларини талон-торож қилиш орқали бойлик орттириш мақсадида, ғаразгўйлик ва бошқа манфаатларни кўзлаб, АТ “Ипотека банки” Навоий филиали ва АТ “Халқ банк” Кармана филиали томонидан 36 фоиз ставкада 3-6 ойгача бўлган имтиёзли давр билан 3 йилдан кўп бўлмаган муддатга истеъмол кредитлари ажратилаётганлигидан фойдаланиб, текин бойлик орттириш мақсадида имтиёзли кредит олиш истагини билдирган бир гуруҳ фуқароларга ажратилиши белгиланган кредит маблағларини ўзининг мансаб мавқеини суиистеъмол қилиш йўли билан қўлга киритишни режалаштириб, бунинг учун “Gold Star 2018” МЧЖ “Navoiy Oltin qadam” МЧЖ раҳбари Р.Очилова, “Navoiy Texno Mega” МЧЖ “Navoiy Shivaki” МЧЖ, “Navoiy Unired” МЧЖ таъсисчиси А.Шамсиев, раҳбари Р.Неъматов, “Texno Shivaki Navoiy” МЧЖнинг норасмий раҳбари З.Мирзаева, “Ger
69
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022



domain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ, “Navoiy FNS” МЧЖларнинг
ҳисобчиси Р.Хидирова ва Г.Вафоқуловалар билан ўзаро
жиноий тил бириктириб, амалда ҳеч қаерда расмий равишда
ишламайдиган фуқароларни номларига банкдан
ажратилаётган истеъмол кредит йиғма жилдларини расмийлаштириш жараёнида, ушбу фуқароларнинг номларига ўзининг норасмий раҳбарлигидаги масъулияти чекланган жамиятлари ҳисоб рақамидан иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни (ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, ўзининг жиноий шериклари ёрдамида уларнинг номларига АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ва АТ “Халқ банк” Кармана филиалидан кредит йиғма жилдларини расмийлаштириб, ажратилган кредит маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишни режалаштирган.
Хусусан, Г.Вафо қ улова, Р.Очилова, А.Шамсиев ва
С.Қаххоровлар Самаранд вилояти Пахтачи тумани ва
Кармана туманида яшовчи мавсумий ишлар билан
шуғулланиб келувчи, амалда ҳеч қаерда ишламайдиган
фуқароларни топиб, уларга гўёки ўзларининг номларига
кредит расмийлаштиришда ёрдам беришлари, кредит
маблағларини ўзлари тўлаб келишлари, баъзиларига эса,
маиший техника олиб беришни ваъда қилиб, уларнинг
ишончига кириб, ушбу шахсларни фуқаролик паспортлари
нусхаларини қўлга киритиб, банк томонидан расман
ишламайдиган фуқароларга кредит ажратилмаслигини
билгани ҳолда, Г.Юлиеванинг раҳбарлигидаги “Shaxruz
Kelajagi-2007” МЧЖ, Р.Очилованинг раҳбарлигидаги “Gold
Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖ, Р.Хидированинг
норасмий бошқарувидаги “Navelectr” МЧЖ, “Green line profl”
МЧЖ, “Gear domain” МЧЖларнинг ҳисоб рақамидан АТ “Халқ
банкига” иш ҳақининг 1 фоизи миқдоридаги тўловларни
(ИНПС) амалга ошириб, фуқароларни сунъий равишда
даромад манбаига эга шахс сифатида кўрсатиб, Марказий
банки бошқарувининг “Қарз олувчи жисмоний шахсларнинг
кредитлар (микроқарзлар) бўйича қарз юкини ҳисоблаш
тартиби, қарз юкининг рухсат этилган миқдори, шунингдек
қарз юки ўсишини чеклаш тўғрисидаги низомни тасдиқлаш
ҳа ў ида”ги 3205-сонли қарорига зид равишда, кредит
кумитасининг микроқарз ажратиш тўғрисидаги қарори қабул
қилинмаган, микроқарз шартномалари

иш

расмийлаштирилмаган, кафилнинг паспорт нусхаси ва ойлик ҳақи тўғрисидаги маълумотнома ва кредитлаш

1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

70

млн.

бўлимининг хулосалари мавжуд бўлмасада, расмий ҳужжатларни сохталаштириш орқали 22.04.2021 йилда Искандаров Жамшид Искандар ўғлига 20 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини бевосита жиноий шериги З.Мирзаеванинг раҳбарлигидаги “Техно Шиваки” МЧЖга; 14.04.2021 йилда Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм, 17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Бобожонов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима

Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм, 02.06.2021 йилда Жуматова Зухра Хабибуллаевнага 22 млн сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм, 16.02 2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, жами 269 млн. 400 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини жиноий шериги А.Шамсиевнинг норасмий раҳбарлигидаги “Navoiy Texno Mega” МЧЖ, “Navoiy Shivaki” МЧЖга; 01.03.2021 йилда Жура ў улова Жавохирбек Шералиевичга 24 млн. 500 минг см, 03.03.2021 йилда Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, 04.03.2021 йилда Каримова Раъно Рахимбердиевнага 21 млн. сум жами 66 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини Г.Вафоқулованинг норасмий раҳбарлигидаги “Алибек Олимбек Мақсадлари сари” МЧЖга кўчириб олиб, келгусида фуқаролар ва банк ходимлари томонидан уларнинг жиноий режалари фош этилишини олдини олиш мақсадида номига кредит расмийлаштирилган фуқароларни кредит йиғма жилдларига ўзларининг жиноий шерикларини телефон рақамлари ва пластик карталарини бириктириб, гўёки фуқароларга кредит маблағлари эвазига маиший техникалар етказилганлиги ҳақида олди-сотди шартномаси, ҳисоб-фактураларга сохта маълумотлар киритиб, ҳисоб-фактуралардаги имзоларни сохталаштириб қўйиб, ҳужжатларни қалбаки эканлигини билгани ҳолда
71
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ундан фойдаланиб АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилган жами 343 млн. 600 минг сўмлик банк маблағларини ўзларининг эҳтиёжлари учун сарфлаб, ўзганинг жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўзлаштириш йўли билан талон-торож қилишган.
Судланувчи Исмоилов Фурқат Шавкатович таниши Саитов Васлиддин Худоёровичнинг пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш бўйича тузган жиноий режасига кўмаклашиш мақсадида, у билан бир гуруҳ бўлиб, олдиндан жиноий тил бириктириб, В.Саитовнинг топшириғига биноан, Ш.Нуриддинов томонидан 05.05.2021 йилда давлат рўйхатидан ўтказилиб, фаолият юритмасдан келаётган “AYZBERG GOLD INVEST” МЧЖни фуқаро Ш.Нуриддиновнинг номидан ўзининг номига расмийлаш-тириб олиб, ўзини шу жамиятнинг раҳбари сифатида расмийлаштириб, амалда жамиятнинг молия-хўжалик фаолиятига жиноий шериги В.Саитов раҳбарлик қилишига ва жамиятнинг банкдаги ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати оркали ўзининг фойдаланувида бўлган мобиль телефонига ўрнатиб, норасмий равишда бошқариб келишига шароит яратган.

Шундан сўнг, Ф.Исмоилов жиноий шериги В.Саитов билан биргаликда пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний бойлик орттириш мақсадида фаол ҳаракатларга киришиб, Ф.Исмоиловнинг расмий раҳбарлигидаги “AYZBERG GOLD INVEST” МЧЖ томонидан 2021 йил май-декабрь ойларида таъминотчи корхоналардан жами 2 млрд. 176 млн. 254 минг сўмлик юқори ликвидли маҳсулотлар харид қилинган ва жами 1 млрд. 483 млн. 344,4 минг сўмлик қурилиш материаллари, қора металл ҳамда бошқа товарлар ва хизматлар реализация қилинган бўлсада, жиноий шериги В.Саитовнинг раҳбарлигида, Солиқ кодекси, Вазирлар Маҳкамасининг 13.02 2003 йилдаги 75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон Республикасида чакана савдо қоидалари”нинг 189-банди, 17.11.2011 йилги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса машиналарининг қўлланишини янада такомиллаш-тиришга доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори ва бошқа норматив-ҳуқуқий ҳужжатлар талабларини қўпол равишда бузиб жами 2 млрд. 905 млн 793,2 минг с қ млик товар-моддий бойликлар реализациясидан олинган над пул маблағларини жамиятнинг банкдаги ҳисоб рақамига кирим қилмасдан, ушбу маълумотларни расмий ҳужжат ҳисобланувчи солиқ органига топшириладиган ҳисоботларда кўрсат-масдан, қасддан
72
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
яшириб, солиқ солинадиган базани камайтириб кўрсатиши натижасида бюджетга тўланиши лозим бўлган жами 430 млн. 460,8 минг сўмлик қўшилган қиймат солиғи ва 342 млн. 324 минг сўмлик фойда солиғи, жами 772 млн. 784,8 минг сўмлик солиқ ва бошқа тўловларни тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Ф.Исмоилов жиноий ҳаракатларини такроран давом эттириб, таниши Саитов Васлиддин Худоёрович билан бир гуруҳ бўлиб, олдиндан жиноий тил бириктириб, пул маблағларни нақдлаштириш ва солиқларни тўлашдан бўйин товлаш йўли билан ноқонуний бойлик орттириш мақсадида, 26.08.2021 йилда жиноий шериги В.Саитовнинг топшириғи асосида, ўзининг номига Қизилтепа туманида “VASSFUR” МЧЖни ташкил қилиб, шу жамиятнинг раҳбари сифатида ўзини расмийлаштириб, аслида жамиятнинг молия-х қ^калик фаолиятига В.Саитов норасмий равишда раҳбарлик щшиб, жамиятнинг банк ҳисоб рақамларини “Мобил банкинг” хизмати ор ў али ўзининг фойдаланувида бўлган мобиль телефонга рнатиб! норасмий равишда бошқариб келишига шароит яратган.
Шундан сўнг, Ф.Исмоилов жиноий шериги В.Саитов
билан биргаликда пул маблағларни нақдлаштириб ноқонуний
бойлик орттириш мақсадида фаол ҳаракатларга киришиб,
Ф.Исмоиловнинг расмий раҳбарлигидаги “VASSFUR” МЧЖ
томонидан 2021 йил август-декабрь ойларида таъминотчи
корхоналардан жами 808 млн. 710 минг сўмлик юқори
ликвидли маҳсулот-лар харид қилинган ва жами 752 млн. 550
минг сўмлик қурилиш материал-лари, маиший техника ҳамда
бошқа товарлар ва хизматлар реализация қилинган бўлсада,
Солиқ кодекси Вазирлар Маҳкамасининг 13.02.2003 йилдаги
75-сонли қарори билан тасдиқланган “Ўзбекистон
Республикасида чакана савдо қоида-лари”нинг 189-банди,
17.11.2011 йилги “Фискал хотирага эга бўлган назорат-касса
машиналарининг қўлланишини янада такомиллаштиришга
доир қўшимча чора-тадбирлар тўғрисида”ги 306-сонли Қарори
ва бошқа норматив-ҳуқуқий ҳужжатлар талабларини қўпол
равишда бузиб, жами

579 млн. 210 минг сўмлик товар-моддий бойликлар реализациясидан олинган нақд пул маблағларини жамиятнинг банкдаги ҳисоб рақамига кирим қилмасдан, ушбу маълумотларни расмий ҳужжат ҳисобланувчи солиқ органига топшириладиган ҳисоботларда кўрсатмасдан, қасддан яшириб, солиқ солинадиган базани камайтириб кўрсатиши натижасида бюджетга тўланиши лозим бўлган жами 68 млн.
73
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
223,9 минг сўмлик қўшилган қиймат солиғи ва 67 млн. 660,3 минг сўмлик фойда солиғи, жами 135 млн. 884,2 минг сўмлик солиқ ва бошқа тўловларни тўлашдан қасддан бўйин товлаган.
Навоий вилоят прокуратурасининг АМИБ терговчиси Л.Хамраевнинг 20.01.2022 йилдаги;
шахснинг айблилик тўғрисидаги масалани ҳал
қилмасдан туриб жиноят ишини бир қисмини тугатиш
қ ақидаги қарори билан Б.Мадуллоевга нисбатан бўлган
исми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг
84-моддаси 5-қисми 2-бандига асосан тугатилган;
мазкур жиноят ишидан “Best of the Best”, “Kapital-Bizness-2020”, “Alibek Olimjon Maqsadlari Sari”, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖларнинг фаолияти амалга оширганликлари бўйича, АТ “Ипотека банк” Навоий вилоят, АТ “Халқ банки” Пахтачи туман филиали, АТБ “Туронбанк” Навоий вилоят филиали ҳамда ИЖҚК Департаменти Навоий вилоят ходимлари бўйича, шунингдек фуқаролар Д.Тураев, С.Тешаев, Н.Тишабоев, М.Хусановлар бўйича ва бошқа ҳолатлар юзасидан қисмлари алоҳида иш юритувига ажратилган.
Навоий вилоят прокуратурасининг АМИБ терговчиси Б.Бахромовнинг 30.03.2022 йилдаги жиноят ишини бир қисмини тугатиш ҳақида қарори билан;
Б.Бобоёровага нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган;
Б.Ортиқовга нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган.
Навоий вилоят прокуратурасининг АМИБ терговчиси Б.Бахромовнинг 30.03.2022 йилдаги жиноят ишини бир қисмини тугатиш ҳақида қарори билан;
Ш.Қаҳрамоновга нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган;
ММахмудовга нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган;
У.Собировга нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган;

74

1-2107-2201/21
Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

С.Қаххоровга нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган;
З.Мирзаевага нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 5-қисми 1-бандига асосан тугатилган.
Навоий вилоят прокуратурасининг АМИБ терговчиси Б.Бахромовнинг 31.03.2022 йилдаги жиноят ишини бир қисмини тугатиш ҳақида қарори билан;
А.Бобомуродовга нисбатан бўлган қисми унинг айблилик масаласи ҳал қилинмасдан ЖПКнинг 84-моддаси 1-қисми 4-бандига асосан тугатилган.
Самарқанд вилоят прокуратурасининг уюшган жиноятчилик ва коррупцияга қарши курашиш бўлими АМИБ терговчиси Ж.Индиаминовнинг 31.03.2021 йилдаги жиноят ишини бир қисмини алоҳида иш юритувга ажратиб олиш ҳақидаги қ арорида Ш.Тўхтаевга нисбатан ЖКнинг 167-моддаси 2-исми “б,в” бандлари, 228-моддаси 2-қисми “а,б” бандлари, 228-моддаси 3-қисми, АТ “Халқ банки” Пхтачи филиали ходимлари З.Муродов, А.Бозоров, Н.Даведова, К.Муродова ва бошқаларга нисбатан қисми ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а,в,г” бандлари ва 209-моддаси 2-қисми “а,б” бандлари, Т.Алимовга нисбатан ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди ва 228-моддаси 2-қисми “б” банди, О.Номазов, Т.Ходжаева, “Нилуфар”, “Диля” исмли шахслар ва бошқаларнинг ва мазкур филиалида аниқланган бошқа қонунбузилишларига нисбатан бўлган қисмини ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “в” банди билан алоҳида иш юритувига ажратилган.

Судланувчи С.Абжалилов судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, унинг раҳбарлиги ва таъсисчилигида Кармана туманида “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ Навоий шаҳрида “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ, Самарқанд вилояти Пахтачи туманида “Санжар Мега Савдо” МЧЖ ҳамда “Томорқа Хизмати Пахтачи” МЧЖ Кармана туманида, “Kapital Trader 21” МЧЖ каби хўжалик юритувчи субъектларни ташкил қилингани, ушбу корхоналарда таъсисчи ва раҳбар сифатида ўзи кўрсатилгани, ушбу хўжалик юритувчи субъектлардан Кармана туманидаги “Kapital Trader 21” МЧЖдан ташқари бошқа хўжалик юритувчи субъектлар, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ, “Санжар Мега Савдо” МЧЖ ҳамда “Томорқа Хизмати Пахтачи” МЧЖларга у раҳбар ва таъсисчи сифатида кўрсатилган бўлсада, ушбу хўжалик юритувчи
75
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

субъектларда ҳеч қандай вазифа бажармагани, ушбу хўжалик юритувчи субъектлар унинг таниши Тешаев Шавкатнинг кўрсатмасига асосан ташкил этилгани, ушбу корхоналар фаолияти айнан Ш.Тешаев томонидан бошқарилгани, у Ш.Тешаев билан 2019 йилнинг тахминан ноябрь ойларида Кармана туманидаги Педагогика коллежи орқасидаги автотурагоҳда жойлашган “Рико” кафеси олдида унинг олдиндан таниши бўлган Б.Тешаев орқали танишгани, у Б.Тешаев билан бундан олдин Ғишт заводларига кўмир маҳсулотлари етказиб бергани, 2020 йилнинг март ойиларида Ш.Тешаев унинг олдига келиб, нақдлаштириш фаолияти билан шуғулланувчи корхоналар ташкил қилмоқчи бўлгани, ушбу корхоналарга раҳбар ва таъсисчи сифатида киришини, бунинг эвазига унга пул маблағлари айланмасидан 1 фоиз ҳак беришини айтгани, у Ш.Тешаевнинг таклифига рози бўлгани, у юқорида айтиб ўтган “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖлар Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига асосан ташкил этилганлиги ва ушбу корхоналар норасмий равишда Ш.Тешаев томонидан бошқариб келингани, ушбу хўжалик юритувчи субъектлар фаолиятидан хабари борлиги, ушбу корхоналар ўзининг уставида кўрсатилган ихтисослиги бўйича фаолият юритмагани, ушбу корхоналарга норасмий равишда раҳбарлик қилиб келган Ш.Тешаев томонидан ушбу корхоналар хўжалик юритувчи корхоналардан ушбу корхона ҳисоб рақамига келиб тушган маблағларни нақдлаштириб бериш фаолияти билан шуғулланиб келгани, у юқорида айтиб ўтган Ш.Тешаевнинг к ” рсатмасига асосан ташкил этилган “Капитал Бизнес 2020 МЧЖ, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖларнинг ташкил этилиши ушбу корхоналар ташкил этилган ҳудуди бўйича давлат хизматлари марказларига бориб у ўзи иштирокида давлат рўйхатидан ўтказилгани, шунингдек, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖлар фаолиятида ушбу ХЮСларнинг банк ҳисоб рақамларини очилиши ҳам Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига асосан бўлгани, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖларнинг ҳисоб рақамлари “Алоқабанк” Навоий филиалида очилгани, ушбу корхоналар банк ҳисоб рақамлари очилишида у ўзи банкка бориб қатнашгани, бу ерда, банклар томонидан унинг имзо намуналар олингани, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖлар фаолияти ҳақиқатдан ҳам Ш.Тешаев томонидан юритилгани, ушбу корхоналарнинг муҳр ва штамплари барчаси Ш.Тешаевнинг ўзида сақлангани, ушбу
76
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

корхоналардан “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖларнинг мобил банкинг хизматлари калитлари бўлгани, ушбу корхоналарнинг мобил банкинг калитлари унинг уяли алоқа телефони орқали 99-026-56-51 телефон рақамига улангани, Ш.Тешаев ушбу корхоналарга олдиндан пул тушишини билиб, яъни нақд қилдирувчи корхоналар ва бюджет ташкилотлари билан олдиндан келишган ҳолда, унинг олдига келиб ўтиргани, пул маблағлари “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖларнинг ҳисоб рақамига тушганидан сўнг, тушган пул маблағларини унинг олдида туриб кўчирилиши лозим бўлган бошқа корхоналарга кўчиртириб юборгани, у ушбу амалиётларни Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига кўра бажаргани, ушбу корхоналарнинг муҳр ва штамплари, банк хизматлари калитларини барчасини у Ш.Тешаевга бергани, Ш.Тешаев дастлаб пул маблағларини нақдлаштириши лозим бўлган корхоналардан келиб тушган пулларни нақдлаштириб бериш масаласида ушбу корхоналар билан маълум бир фоизга келишган ҳолда пул маблағларини тушириб, ушбу пулларни пастроқ фоизда Тошкент, Самарқанд ва Бухоро вилоятидаги бошқа корхоналар орқали нақдлаштирган ҳолда амалга оширгани, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖлар фаолияти норасмий равишда Ш.Тешаев томонидан юритилиб нақдлаштириш фаолияти билан шуғулланиб келгани, унинг ҳисоб-китоблари бўйича ушбу корхоналар оркали жами 19 млрд сўм пул айланмаси амалга оширилган бўлиб, бугунги кунга қадар Ш.Тешаев унга 190.000.000 сўм атрофида пул маблағлари бериши лозимлиги, лекин Ш.Тешаев томонидан унга бугунги кунга қадар ҳеч қандай манфаат бўлмагани, терговга қадар текширув ҳаракатлари давомида Ш.Тешаев ундан кўп маротаба ушбу корхоналар фаолияти юзасидан “ишларни мен қилганман, ўзим жавоб бераман барча ҳолатга сени қамайман десаям қўрқма” деган мазмунда кўрсатмалар бергани, бунинг эвазига унга квартира сотиб олиб беришини билдиргани, унда Ш.Тешаев билан бўлиб ўтган шундай сўзлашувлардан ёзиб олинган 2 дона аудиёзувлар мавжудлиги бундан ташқари, Департамент томонидан терговга қадар текширув ҳаракатлари ўтказилаётган вақтда Ш Тешаев унинг олдига келиб, “Гули сени айтганингни қилади, унга айт “Elegant Study Samarqand” МЧЖ б тў йича ҳолатни очиқламасин, бунинг эвазига сенга квартира ў лови учун 30 млн сўм ўтказиб бераман”-деб айтгани, у “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ мансабдор шахсларига нисбатан
77
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ўтказилган терговга қадар текширув ҳаракатлари давомида жамият фаолиятини ўзи юритганини ва барча молиявий операцияларни ўзи амалга оширганини айтгани, унинг ушбу кўрсатмалари нот қгри кўрсатмалар бўлгани, у Ш.Тешаевдан ҳисобланган солиларни тўлашини сўраганида, Ш.Тешаев дастлаб унга ишларни ўзи тинчитишини ва кейинчалик корхоналарга “Немат” исмли бошқа раҳбар топганлиги, ушбу шахс барча жавобгарликларни ўз бўйнига олишини айтиб келгани у Г.Вафоқулова билан 2020 йилнинг апрель ойиларида танишгани, у ўшанда Г.Вафоқуловага тегишли бўлган “Гули” номли ошхонасига овқатланишга боргани, у бундан олдин Г .Вафоқулованинг онаси Нилуфар опа билан танишгани, 2019 йилнинг ноябрь-декабрь ойларида “Нилуфар” опа унинг олдига Ш.Тешаев ва Б.Тешаевлар билан бирга келгани, шунда у “Нилуфар” опага банкдан олинадиган 400 млн сўм кредити учун банк тақдим этилиши лозим бўлган баланс, солиқ ва молиявий ҳисоботларини тайёрлаб бергани, бундан ташқари, 2021 йилнинг июль ойларида Г.Вафоқулова унинг олдига келиб, Ш.Тешаев Шавкат юборганлигини айтиб, номига МЧЖ очиш кераклигини ва йўл-йўриқ кўрсатишини айтгани, шунда, у Г.Вафоқулова билан бирга Навоий шаҳар Давлат хизматлари марказига бориб, Г.Вафоқулова раҳбарлиги ва таъсисчилигида “Elegant Study Samarqand” МЧЖнинг ташкил қилгани, у Elegant Study Samarkand” МЧЖнинг фаолиятидан хабардорлиги, ушбу жамият ҳам худди у юқорида айтиб ўтганидек Ш.Тешаев томонидан норасмий равишда юритилган бўлиб, нақдлаштириш фаолияти билан шуғулланиб келгани, у Бахромов Неъматилла Фахриддин ўғлини тахминан 2021 йил август ойларида танишини унинг Н.Бахромов билан ўртасида шахсий адоват ёки келишмовчиликлар мавжуд эмаслиги, 2020 йилда у тадбиркорлик фаолиятини амалга ошириш мақсадида “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖларни ташкил қилгани, у тадбиркорлик фаолиятини кенгайтириш мақсадида кредит олмоқчи бўлиб банк муассасаларига мурожаат қилганида жамиятларнинг айланма маблағлари камлигини айтиб, унга жамиятлар пул айланмаларини кўпайтириб кейинчалик кредит олиш мақсадида мурожаат қилишини тушунтиришгани, шундан кейин унга олдиндан таниш бўлган Ғиждувон туманидан бўлган Саидов Васлиддинга мурожаат қилгани, В.Саидов шартномага асосан пенаблок сотиб олиш мақсадида унинг фирмасига 85.000.000 сўм пул ташлаб бергани, у унга шартномада кўрсатилган пенаблок ғиштларини етказиб
78
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

бергани, кейин унинг фирмасига цемент маҳсулотини сотиб олиш учун 85.000.000 сўм пул кўчириб бергани, аммо В.Саидов унга 85.000.000 сўмлик цемент маҳсулотларини етказиб бермагани, шу сабабли солиқлар чиқиб кетгани, унга В.Саидов маҳсулотни етказиб берса у солиқларни тўлаб беришини, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖнинг барча фаолияти В.Саидов, “Лазиз”, “Шухрат”, “Шахзод”лар орқали ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ ҳам асосан В.Саидов, Лазиз , “Шухрат”, “Шахзод”лар орқали, Ш.Тешаев эса фақатгина ушбу фирмага жами 142 млн. ташлаб бергани, шундан сўнг, Ш.Тешаев унга номига фирма очиш мумкин бўлган йигитларни топиб, ушбу фирмаларни ҳам ушбу йигитлар ишлатганлигини айтишини билдиргани, у одам топиши мумкинлигини бироқ, у топган болаларга пул бериш лозимлиги, бўлмаса улар рози бўлишмаслигини айтганида, Ш.Тешаев унга айланма (оборот)нинг бир фоизини номига фирма очишга рози бўлган йигитга ўзи беришини айтгани, у даволаниш мақсадида Тошкент шаҳрига борганида Тошкент шаҳридан “Нодир” исмли шахс билан танишиб қолгани, унга номига фирма очиши мумкин бўлган фуқаролар топиш лозимлиги, номига фирма очишга рози бўлган йигитга қилинган оборотнинг 0,5 фоизини беришини билдиргани, шунда “Нодир” унга йигит топишини бироқ, қилинган оборотнинг 0,2 фоизини унга, 0,3 фоизини номига фирма очишга рози бўладиган йигитга беришини билдиргани у “Нодир”нинг таклифига рози бўлганидан сўнг “Нодир” унга олдиндан нотаниш бўлган Бахромов Неъматилла Фахриддин ўғлини топиб бергани, у Н.Бахромов билан гаплашиб кўрганидан сўнг, унинг кам таъминланганлигини ва ҳозирги кунда онасини даволатишга пули лозимлигини айтганлиги сабабли унга раҳми келиб, айланма (оборот)нинг 0,2 қисмини “Нодир”ги эмас балки келишилган 0,5 фоизини унинг ўзига беришга қарор қилиб, Н.Бахромов билан шунга келишгани, шундан сўнг у Н.Бахромов билан Навоий вилоятига келишгани, шу вақтда Н.Бахромовнинг номига фирма очиш учун Ш.Тешаев билан Кармана туман давлат хизматлари марказига келганларида “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖ раҳбарини кўриб қолишгани, жамият раҳбари уларга жамиятни ёпиш учун келганлигини билдиргани, шунда ушбу жамият ҚҚС тўловчи эканлигини аниқлаганидан сўнг, жамият раҳбарига ушбу фирмани ўзининг номларига ўтказиб олишини билдиргани, шунда жамият раҳбари Якубов Фарход “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖ унинг таклифига рози бўлгани ва 2021 йил 10 сентябрь куни барча
79
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ҳужжатларни расмийлаштирган ҳолда жамиятни

Н Бахромовнинг номига расмийлаштиришгани, шундан сўнг, у Ш.Тешаев ва Н.Бахромовлар ҳаммаси Тошкент шаҳрига бориб, “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖнингнг ҳисоб рақамини Тошкент шаҳридаги “Hi Tech bank” филиалига ўтказишгани, шундан сўнг, Ш.Тешаевнинг унга ўзини “Отабек” деб таништирган бироқ ҳақиқий номи “Озод” исмли таниши билан биргаликда ушбу жамият орқали ноқонуний нақдлаштириш фаолияти билан шуғулланишгани, у Н.Бахромов билан кейинчалик бўлган ўзаро келишувга асосан жамиятлар қанча оборот қилишидан қатъий назар унга тегишли бўлган “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖларни ҳамда “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖнинг ишлатганлигини бўйнига олиши учун унга жами 300 млн. сўм миқдоридаги пулларни беришга келишишгани, шу сабабли у Н.Бахромовдан “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖнинг бошқарганлиги ҳақида тилхат ёздириб олгани, у юқорида айтганидек “Капитал Бизнес 2020” МЧЖнинг тўлиқ В.Саидов ва В.Саидовнинг “Шахзод”, “Шухрат” ва “Лазиз” исмли танишлари, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖнинг ҳам тўлиқ В.Саидов ва унинг “Шахзод”, “Шухрат” ва “Лазиз” исмли танишлари бироқ охирида озроқ Ш.Тешаев, ҳамда “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖнинг тўлиқ Ш.Тешаев ва унинг “Озод” исмли таниши ишлатишгани, у юқорида номлари кўрсатилган фуқароларга жамиятларнинг ҳисоб рақамларини бошқариш имконини берувчи логин ва паролларни бергани, юқорида номлари кўрсатилган фуқаролар жамиятларни ўзларининг телефонларига ўрнатилган мобил банкинг дастурлари орқали бошқаришгани, “Капитал Бизнес 2020” МЧЖ ва “Best Of The Best Navoiy” МЧЖнинг муҳр ва штапмларини у В.Саидовга ва “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖнингнг муҳр ва штапмларини Ш.Тешаев ва Ш.Тешаевнинг “Озод” исмли танишига бергани, муҳр доим уларнинг ўзида сақлангани, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖнинг у ва Г.Вафоқулов Ш.Тешаевнинг таклифига кўра Навоий шаҳар давлат хизматлари марказидан рўйхатдан ўтказгани, В.Саидов шартномага асосан пенаблок сотиб олиш мақсадида унинг фирмасига 85.000.000 сўм пул ташлаб бергани, унга шартномада кўрсатилган пенаблок ғиштларини етказиб бергани, кейин унинг фирмасига цемент маҳсулотини сотиб олиш учун 85.000.000 сўм пул кўчириб бергани, аммо В.Саидов унга 85.000.000 сўмлик цемент маҳсулотларини
80
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
етказиб бермагани, В.Саидов билан пулни
нақдлаштирмаганлиги, дастлабки терговда Г.Вафоқулова унга нима ҳақида кўрсатув беришини айтиб тургани, шу сабабли баъзи кўрсатувларини тан олмаслиги, у дастлабки терговда ва суд мажлисида берган барча кўсатувларини тасдиқламаслигини, ушбу кўрсатувлар берганида хаёли жойида бўлмаганлиги унинг номига масъулияти чекланган жамиятларни очиш фикри ўзидан чиққани, унинг номидан жамиятнинг ҳужжатларига Тешаев Баходир имзо қўйиб, пулларни чиқаргани, Ш Тешаев унинг фирмасидан пулларни нақдлаштирмаганлиги, порученияларга Тешаев Баҳодир имзо қўйгани, муҳрларни ҳам Тешаев Баходир ундан олиб қўйганлиги, “Санжар мега савдо 2021” МЧЖ ва “Самарқанд Ҳалол” МЧЖлар бўйича чиққан солиқларни тан олишини, бунга иқрорлигини, у фақат у раҳбарлик қилиб келган жамиятлардан чиққан пулларни тан олмаслигини, буни у қилмаганлиги, “Самарқанд Стади Ҳалол” МЧЖ Г.Вафоқулованинг номига очилгани, аммо Г.Вафоқулованинг келишувига асосан жамиятни Қўчқоров Озод ишлатгани, у буни улар Г.Вафо қ улова билан Тошкент шаҳрида бўлганларида, Г.Вафоулова Қўчқоров Озоддан унинг номида бўлган “Самарқанд Стади Ҳалол” МЧЖни ишлатгани учун улуш талаб қилганлигини гувоҳи бўлганлиги билан билиб қолганлиги, судланувчи Ш.Тешаев унга моддий томондан ёрдам бермагани, ўзини ўзи таъминлаб келганлиги, у ҳозирда суд мажлисида берган кўрсатувларини тасдиқлашини, Б.Тешаев дастлабки тергов даврида унинг олдига келиб, “етказилган зарарларни ўзим тўлиқ қ оплайман, яна 2-3 ой қамоқда ўтир кейинчалик қамодан чиқиб кетасан” деганлиги сабабли дастлабки терговдаги терговчининг барча тушунтириш хатларини ўқимасдан имзолаб берганлигини, у Ш.Тешаевнинг кўрсатмасига биноан жамиятларни очмаганлиги ва фаолият юритмаганлиги, у “Best Of The Best Navoiy” МЧЖнинг раҳбари эканлиги, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ ва Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ўртасида тузилган 10 05.2021 тузилган шартнома шартига кўра 60 тонна жами бўлиб 276.000.000 сўмлик бетум маҳсулотини Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига етказиб бериш тўғрисидаги шартномасига изоҳ бера олмаслиги, унинг бу ишларга умуман алоқаси йўқлиги бетум маҳсулотини Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига етказиб бериш бўйича ҳеч кимдан манфаатдор бўлмаганлиги, суддан унга

1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
81

нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.
Судланувчи Н.Бахромов судда, айбига иқрорлик
билдириб, 2021 йилнинг тахминан август ойларида ўзи билан
олдиндан таниш бўлган Нодир исмли шахс билан Тошкент
шаҳрида кўришиб қолгани, шунда Нодир унга Навоий
шаҳридан Абжалилов Санжар исмли таниши борлиги, номига
фирма очиб ишлатганлигини ва жамият фаолияти бўйича
қ исобланган солиқларни бўйнига оладиган йигитларни
идириб юрганлиги, агар фирмани ишлатганлигини бўйнига
оладиган йигитлар топилса унга яхшигина пул маблағлари
тўлаб бериши мумкинлигини айтгани, шунда у Нодир исмли
танишига ўйлаб кўриб кейинчалик фикрини билдиришини
айтгани, орадан бироз вақт ўтиб, ўзининг кўчадан қарзлари
кўпайиб қолганлиги, шунингдек, онасини даволатишга пул
керак бўлиб қолганлиги сабабли Нодир исмли танишига
таклифига рози эканлигини билдиргани, шунда Нодир унга
САбжалилов Тошкент шаҳрига келганлиги, агарда хоҳласа
С.Абжалиловнинг ўзи билан гаплашиб кўриши мумкинлигини
билдиргани, шунда у САбжалилов билан Тошкент шаҳрида
уйига яқин бўлган ерда кўришганида САбжалилов унга
номига фирма очишини фирмаларнинг фаолиятини ўзи
амалга оширишини, бироқ, фирмаларнинг фаолияти бўйича
аниқланган солиқларни бўйнига олиши лозим бўлишини,
бунинг эвазига фирмаларнинг банк айланмаларининг 0,3
фоизини унга беришини билдиргани, у шу вақтда пул
маблағлари зарур бўлиб турганлиги сабабли

САбжалиловнинг таклифига рози бўлгани, шу куни САбжалилов унга 100 АҚШ доллари миқдоридаги пул маблағларини бериб, Тошкент шаҳри, Олмазор туман давлат хизматлари марказидан “Идеал строй хаус 101” ва “Идеал студи маркет” МЧЖларни ташкил қилгани, мазкур жамиятларнинг ҳ исоб рақамларини АТ Агробанк“ Олмазор туман филиали амда АТ “Халқ банки” Олмазор туман филиалларидан очгани, у банкга кириб, мобил банкинг дастурини ўзига тегишли бўлган телефонга ўрнатиб, ушбу дастурга кириш имконини берувчи логин паролларни САбжалиловга тақдим қилгани, бундан ташқари, у жамият ҳисоб рақамини бошқариш имконини берувчи электрон калитни шунингдек, жамиятларнинг номига Тошкент шаҳрида муҳр ва штамп тайёрлаб САбжалиловга тақдим қилгани, шундан сўнг, орадан анча вақт ўтган бўлсада ушбу фирмалар ишламагани, кейинчалик ушбу “Идеал строй хаус 101” ва “Идеал студи маркет” МЧЖларни САбжалилов
82
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

томонидан ёнига олиб келинган ҳозирда номини эслаб билмайдиган тахминан 1975-1980 йиллар атрофида туғилган фуқаронинг номидаги жамиятни раҳбарининг буйруғига асосан ўтказгани, бу ҳақда у жамият раҳбарлигини қабул қилиб олган фуқародан тилхат олгани, бироқ, ушбу фирмалар давлат хизматлари маркази орқали ундан қабул қилиб олган фуқаронинг номига ўтказилмагани, у “Идеал строй хаус 101” ва “Идеал студи маркет” МЧЖларни бошқа фуқаронинг номига ўтказишидан олдин С.Абжалилов уни Навоий шаҳрига чақириб, “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖ мавжудлигини шу фирмани номига ўтказишлари лозимлигини бунинг эвазига унга 100 млн. сўм миқдорида пул маблағлари беришини айтгани, у С.Абжалиловнинг таклифига рози бўлганидан сўнг, 2021 йил 10 сентябрь куни Кармана туман давлат хизматлари марказига бориб Якубов Фарход исмли шахснинг номидан унинг номига расмийлаштириб олгани, шундан сўнг, у жамиятга тегишли бўлган муҳр, штамп, жамият ҳисоб рақамини бошқариш имконини берувчи электрон калит ва мобиль банкинг логин ҳамда паролларининг барчасини С.Абжалиловга тақдим қилгани, мазкур банкнинг ҳисоб рақамини Тошкент шаҳридаги “Hi Tech bank” филиалига ўтказгани, шундан сўнг, САбжалилов унга номида яна иккита фирма борлигини ушбу фирмаларни ҳам фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига олса ҳар бир жамият учун 100 млн. сўмдан пул маблағлари беришини билдиргани, у С.Абжалиловнинг мазкур таклифига ҳам рози бўлиб, С.Абжалиловунинг номига ташкил қилинган “Капитал бизнес 2020” ҳамда “Best of The Best” МЧЖларнинг фаолиятини у юритганлиги ҳақида тилхат ёзиб бергани, С.Абжалилов ҳам ундан 200 млн. сўм миқдоридаги пул маблағларини олганлиги ҳақида тилхат ёзиб бергани, шундан сўнг, “Капитал бизнес 2020”, ““Best of The Best Navoiy” ҳамда “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖларнинг фаолияти бўйича текшириш бошлангани, у департамент ва прокуратура органларига бориб, С.Абжалилов билан бўлган ўзаро келишувларига кўра ушбу фирмаларнинг фаолитини у юритганлиги, тез кунда жамиятларнинг фаолияти бўйича ҳисобланган солиқларни тўлаб беришини билдиргани, бундан ташқари, С.Абжалилов унга “Гули”, яъни Вафоқулова Гулчехра исмли таниши борлигини Г.Вафоқулованинг номида ҳам фирмалар борлигини агар хоҳласа ушбу фирмаларнинг фаолиятини ҳам бўйнига олса, у ҳам пул бериши мумкинлигини билдиргани, у Г.Вафоқулова билан гаплашиб кўришиш мақсадида Г.Вафоқулованинг уйига акаси ҳамда
83
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Ш.Тешаевлар билан биргаликда боришгани, шунда Г.Вафоқулова ўзининг номида ҳам 3 та фирма мавжудлигини мазкур фирмаларни фаолиятини бўйнига олиши эвазига унга 10.000 АҚШ доллари миқдоридаги пул маблағлари беришини билдиргани, у Г.Вафоқулованинг таклифига рози бўлиб, “Гули”нинг номида бўлган фирмаларнинг фаолиятини юритганлиги ҳақида тилхат ёзиб бергани, “Гули” эса унга 10.000 АҚШ доллари миқдоридаги пул маблағларини қарз сифатида олганлигини билдириб, тилхат ёзиб бергани, бироқ, кейинчалик у акаси билан ўйлаб кўриб, ишлари оғирлашиб кетмаслиги сабабли “Гули”нинг номига очилган фирмалар фаолиятини бўйнига олмасликка қарор қилганлигини ва унга ёзиб берган тилхатини қайтариб олгани, у САбжалилов билан бўлган келишувга асосан “Капитал бизнес 2020”, ““Best of The Best Navoiy” ҳамда “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖларнинг фаолиятини у юритганлигини айтганлиги эвазига ундан бўлиб-бўлиб, жами 70-75 млн. сўм миқдоридаги пул маблағларини олганлиги, у САбжалилов билан С Абжалиловнинг номидаги фирмаларни фаолиятини бўйнига олишини айтиб ўзаро келишганидан сўнг фақатгина “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖнингнг ҳисоб рақамини ўзгартириш учун Тошкент шаҳридаги банкга ўзи боргани, қолган фирмаларнинг фаолиятига умуман аралашмагани, САбжалилов унга фирмаларнинг фаолияти билан боғлиқ қандайдир ҳужжатларни бергани, у мазкур ҳужжатларни имзолаб унга қайтариб бергани, у САбжалилов тақдим қилган ҳужжатларни ўқиб кўрмаганлиги сабабли ушбу ҳужжатларда нималар ёзилганлигини билмаслиги, у фақатгина мазкур ҳужжатларнинг тепасида шартнома деган сўзлари борлигини эслашини, у САбжалилов ва Г. Вафоқуловаларнинг номига очилган фирмаларни фаолиятини ким бошқарганлигидан хабари бўлмагани унга фақатгина САбжалилов номига фирма очиб, ўзи ишлатишини ва аниқланган солиқларни бўйнига олиб туришини айтгани, бунинг эвазига унга пул маблағлари беришга келишгани, у Ш Тешаев билан тахминан 3 ёки 4 маротаба учрашгани, бироқ Ш.Тешаев билан бирор маротаба мазкур масалалар юзасидан гаплашмагани у “Алибек Олимжон мақсадлари сари” МЧЖ вилоят прокуратураси томонидан ўтказилган ҳужжатли тафтиш ҳаракатлари давомида жамият томонидан 4 млрд. 851 млн. 727 минг 100 сўм миқдорида солиқ тўловлар тўлашдан қасддан бўйин товлаганлиги ҳамда жами 31 млрд. 66 млн. 880 минг 700 сўм миқдоридаги нақд пул маблағларини банк
84
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
муассасасига топширмасдан савдо қоидаларини бузганлиги аниқланганлигини билишини, унга ҳужжатли тафтиш қарорлари таништирилгани, бироқ, у мазкур 4 млрд. 851 млн. 727 минг 100 сўм миқдорида солиқлар қандай юзага келганлиги, 31 млрд. 66 млн. 880 минг 700 сўм миқдоридаги нақд пул маблағлари нима сабабдан банк муассасасига топширилмаганлигидан хабари бўлмагани, бунинг сабаби, у номига фирма очгани билан ушбу фирманинг фаолиятига умуман аралашмагани, фирманинг фаолияти билан ўзаро бўлган келишувга асосан С.Абжалилов шуғуллангани, Тошкент шаҳрида унинг олдига С.Абжалилов судланувчи Г.Вафоқулова билан бирга келмагани, қилмишига иқрорлиги ва чин кўнгилдан пушаймонлиги, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи Г.Вафоқулова судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, 2020 февраль ойларида марҳум отасининг 400 млн. сўм олган кредити ҳисобига унга ота мерос бўлган Самарқанд вилояти, Пахтачи тумани, Султонобод бозорининг ёнида жойлашган “Гули” номли кафе аукцион савдога қўйилгани, Хатирчилик кўмирчи Баходир ака уни Тешаев Шавкат исмли шахс билан таништиргани Баходир ака Шавкатга кафе сотувга қўйилганини айтиб унга ёрдам беришини айтгани Шавкат рози бўлиб кафенининг қарздорлигини тўлашлигини, кейинчалик кафени гаровга қўйиб кредит чиқаришлиги, кредитни эса у тўлашлигига келишишгани, кафени Ш.Тешаевнинг номига ўтказиб бергани, шундан сўнг Ш.Тешаев унинг номига фирма очиб беришини айтиб фирмани ўзи ишлатишини айтгани шундан сўнг, 2021 йил 15 июлда Ш.Тешаев уни Санжар исмли шахс билан Навоий шаҳридаги давлат хизматлари марказига юборганлиги, “Санжар” ҳамма ҳужжатларни тайёрлатиб унга учта ҳужжатга имзолатгани, шундан сўнг давлат хизматлари марказидан “ELEGANT STUDI SAMARQAND” масъулияти чекланган жамиятининг гувоҳномасини олгани, эртаси кунидан Ш.Тешаев уни ўзининг бошқарувидаги “НЕКСИЯ-2” русумли 85 U 872 DA давлат белгили металик рангли автомашинасида Навоий шаҳридаги “Ипотекабанк” филиалига олдига олиб келиб, банкка киришини ва ҳисоб-рақами очиб чиқишини айтгани, у банкка кирганида банк бош ҳисобчиси Тошпўлат ака уни кутиб олиб, хисоб-рақами очиб бергани ва жамиятга тегишли бўлган электрон калитни унинг к;улига тақдим қилгани, у мазкур электрон калитни олиб чиқиб Шавкатга бергани, бундан ташқари, банк
85
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
томонидан “Мобиль банк” дастури 998992242424 телефон
рақамига улаб берилгани, у 2021 йил 10 ноябрь куни вилоят
прокуратурасига келганида “Мобиль банк” дастури унга
тегишли бўлган уяли алоқа телефонининг IMEI-1 коди
351910574079435 ва IMEI-2 356963124079434 кодли
телефонга уланганлигини билгани, унга тегишли бўлган
“Мобиль банк” дастури ўрнатилган 998992242424 телефон
рақами Шавкатга керак бўлганида, Ш.Тешаев уни чақириб,
телефонидан Ш.Тешаев унга “Даврон” деб таништирган
телефон рақами 88-900-02-62, 93-148-07-70 бўлган йигит
билан биргаликда фойдаланишиб, телефондан фойдаланиб
бўлишганидан с қ нг, телефонни унга қайтариб бериб
юборгани, биро, у “Шавкат” ва “Даврон”лар унинг
телефонидан нима мақсадда фойдаланишганлигидан хабари
бўлмагани, чунки унинг олдида телефонда гаплашмагани,
унинг номига ташкил қилинган “Elegant Studi Samarqand”
МЧЖ қандай фаолият билан шуғулланганлигини билмаслиги,
шу сабабли у “Akmal AS Sport Club” МЧЖга қандай
маҳсулотлар етказилганлиги, нима сабабдан пул маблағлари
ўтказиб берилганидан хабари бўлмагани, у ҳеч кимга ҳеч
қандай шу жумладан “Akmal AS Sport Club” МЧЖга “темирга
гул босиш дастгохи” етказиб бермагани, у ушбу ҳолатларнинг
барчаси Шавкат томонидан амалга оширилгани, унинг
номига ташкил қилинган “ELEGANT STUDI SAMARQAND”
МЧЖ қандай фаолият билан шуғулланганлигини билмаслиги,
шу сабабли у “Зарафшонмахсуссувқурилиш” МЧЖга қандай
маҳсулотлар етказилганлиги, нима сабабдан пул маблағлари
қ тказиб берилганидан хабари бўлмагани, у ҳеч кимга ҳеч
андай шу жумладан “Зарафшонмахсуссувқурилиш” МЧЖга
транспорт хизмати кўрсатмагани, ушбу ҳолатларнинг
барчаси Ш.Тешаев ёки Даврон томонидан амалга
оширилгани, бундан ташқари, у Ш.Тешаев ёки Даврон
томонидан турли унга тегишли бўлган “ELEGANT STUDI
SAMARQAND” МЧЖга пул маблағлари ўтказиб берган
фирмаларга маҳсулот етказиб берган ёки бермаганлигини,
ёхуд пул маблағларини нақдлаштириб берганлигидан хабари
бўлмагани, унинг номига ташкил қилинган “ELEGANT STUDI
SAMARQAND” МЧЖ қандай фаолият билан

шуғулланганлигини билмаслиги, шу сабабли у “ХМ Atlas Drilling” МЧЖга қандай маҳсулотлар етказилганлиги, нима сабабдан пул маблағлари ўтказиб берилганидан хабари бўлмагани, у ҳеч кимга ҳеч қандай шу жумладан “ХМ Atlas Drilling” МЧЖга транспорт хизмати кўрсатмаганмани, ушбу ҳолатларнинг барчаси Шавкат ёки Даврон томонидан амалга
86
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

оширилгани, унинг номига ташкил қилинган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖ қандай фаолият билан шуғулланганлигини билмаслиги, шу сабабли у “Нарпай туман йўллардан фойдаланиш” УКга қандай маҳсулотлар етказилганлиги, нима сабабдан пул маблағлари ўтказиб берилганидан хабари бўлмагани, у “Нарпай туман йўллардан фойдаланиш” УКга темир маҳсулотлари етказиб бермагани, ушбу ҳолатларнинг барчаси Ш.Тешаев томонидан амалга оширилгани, “Нарпай туман йўллардан фойдаланиш” унитар корхонаси рахбарларини танимаслиги, унга тегишли бўлган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖда омбор ёки маҳсулот сақлаш учун бирор-бир бино бўлган ёки бўлмаганлигини билмаслиги, у Шавкат томонидан турли хўжалик юритувчи субъектларга маҳсулот етказиб берганлиги ёхуд пулларни нақдлаштириб берганлигидан хабари бўлмагани, у ИЖҚК Департаменти Навоий вилоят бошқармасига борганида унга тегишли бўлган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖнинг ҳисоб-рақами орқали 5 млрд 844 млн. 188 минг 049 сўм товар айланмаси амалга оширилганлигини хабар топгани, мазкур келиб тушган маблағлар эвазига махсулот берилган ёки берилмаганлигини ёки барча маблағлар Шавкат Тешаев томонидан нақдлаштириб берилганлигидан хабари йўқлиги, бундан ташқари, у Шавкат томонидан Бахронов Неъматилла Фахриддин ўғли, Абжалилов Санжарлар Қаландар ўғли номига фирмалар очганлигидан кейинчалик қуйидагича хабар топгани, хусусан, унга тегишли бўлган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖга нисбатан ҳужжатлар тўпланиб департамент ходимлари унга хабарнома беришганидан сўнг, Ш.Тешаевга унинг номига ташкил килинган фирмага ҳисобланган солиқларни тўлашини бўлмаса фирманинг фаолияти билан тўлиқ ўзи томонидан амалга ошириб келганлигини департамент ходимларига айтишини билдирганидан сўнг, Шавкат унга шошмай туришини, фирмани фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига оладиган шахсни топиб беришини айтгани, шундан сўнг, Шавкат С.Абжалиловга фирмаларнинг фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига оладиган одам топиб беришини айтганидан, сўнг С.Абжалилов “Нодир” исмли таниши орқали Ҳусанов Мурод исмли йигит топгани, Ш.Тешаев унинг уйига МХусановни олиб келиб, ушбу йигит унинг номига расмийлаштирилган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖнинг фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига олишини билдиргани, шундан сўнг, Ш.Тешаев унга фирма унинг номидалиги сабабли М.Хусановнинг номига у тилхат
87
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ёзиб беришини, бироқ, М.Хусановга фирмани фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига олганлиги эвазига берилиши лозим бўлган пулларни ўзи беришини, бундан ташқари, унга тегишли бўлган, бироқ Шавкатнинг номида бўлган чойхона биносини унинг номимга расмийлаштириб беришини билдиргани, шу сабабли, у М.Хусановдан 20.000 АҚШ доллари миқдорида пул маблағларини қарз сифатида олганлиги ҳақида ва М.Хусанов унинг номига расмийлаштирилган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖнинг фаолиятини амалга оширганлиги ҳақида тилхат ёзиб бергани, бироқ, Ш.Тешаев унга М.Хусанов билан келишмаётганлигини, шу сабабли унинг олдига фирмани фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига оладиган бошқа бировни олиб келишини айтгани ва кейинчалик С.Абжалилов, Нематилла ва акаси Суннатиллани олиб келгани, Шавкат, Нематилла ва Суннатилла унинг уйига киришгани, САбжалилов кўчада машинасида қолгани, шунда Нематилла унга Шавкатнинг топшириғига асосан номига фирма очганлигини, ушбу фирманинг фаолияти бўйича ҳам солиқ ҳисобланганлиги, барибир вдмалишини шу сабабли унинг номига очилган фирманинг ҳам фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига олишини айтиб, унга тегишли бўлган фирмани ишлатганлиги бўйича номига тилхат ёзиб берагани, у эса Нематилладан қарз олганлиги ҳақида тилхат ёзиб бергани, у шу жараёнда Ш.Тешаев С.Абжалилов ва С.Нематовларнинг номига ҳам фирма очганлиги ҳақида хабар топгани, бундан ташқари, уни номига Ш.Тешаев Самарқанд вилоятида “Самарқанд Стади Халол”, “Исломбек Икромбек Порлоқ Келажак” МЧЖларни ташкил қилиб ишлатганлиги, бироқ уни мазкур жамиятлар томонидан қандай фаолият амалга оширилганлигидан ҳам хабари бўлмагани, шунингдек, у Нематилла номига очилган фирманинг фаолиятини амалга оширганлигини бўйнига олиш ҳақида тилхат ёзиб бериши жараёнида у Шавкат “Алимбек Олимжон Юксалиш Сари” “Бест Оф зе Бест”, “Капитал Бизнес”, “Элегант Стади Навоий” МЧЖларни ҳам норасмий бошқариб келганлигидан хабар топгани, бироқ, мазкур фирмалар қандай фаолият билан шуғулланганлигидан хабари бўлмагани, уни Ш Тешаев алдов йўли билан, ожизлигидан фойдаланиб, отасидан мерос бўлган кафени ўзини номига расмийлаштириб олиб, қайтариб бермаслик билан бундан ташқари, у фирмаларини у ишлатганлигини тергов органига айтса, уни ўлдириш билан ва турли хилдаги тазйиқлар билан қўрқитиб, уни номига фирмалар очиб ишлатгани, у мазкур фирмалар қандай
88
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

фаолияти билан шуғулланганлигини билмаслиги, В.Саитов билан умуман алоқаси йўқлиги, у билан олди-берди қилмагани, унинг ушбу жиноят иши бўйича айби “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖ номига очиб, Ш.Тешаевга фойдаланиши учун берганлиги, бошқа унга нисбатан қўйилган айбга иқрор эмаслиги, В.Саитов билан умуман алоқаси йўқлиги, у билан олди-берди қилмагани, 2020 йилнинг ўрталарида у А.Шамсиев билан танишиб қолгани, у ўзини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалида ишлаганлиги, ҳозирда тадбиркорлик билан шуғулланиб келаётганлиги, банкда танишлари қолганлиги, кредит чиқартириб бериши мумкинлигини айтиб гаплашишганлиги, кейин А.Шамсиев унга кредит чиқартириб олиш мумкин бўлган фуқароларни топишини, уларни номига кредит расмийлаштириб чиқартириб олишни, ўзининг номига кредит чиқартиришга рози бўлган фуқароларнинг хар бирининг кредитидан 3 фоиздан улуш беришни, кредитни ўзи тўлашини таклиф қилгани, шунда у А.Шамсиевга “фуқаролар ҳеч қаерда ишламайдида”- деб сўраганида, А.Шамсиев унга “танишларни фирмасида ишлаши ҳақида ҳужжат қиламиз, у муаммо эмас, кредитларни бизни фирмамизга тушуртириб оламиз”-деб жавоб берганлиги, шу вақтларда А.Шамсиев “Навоий Техно Мега” МЧЖни таъсисчиси бўлиб, ушбу фирмани ҳам бошқариб келишини, шу тариқа у А.Шамсиев билан гаплашиб, келишиб олгани ва Пахтачи туманида бирор-бир иш билан шуғулланмайдиган танишларининг номига кредит чиқартиришни, кредитни у тўлаб келишини айтиб фуқароларни йиғиб-йиғиб А.Шамсиев айтган банк ходимларига ҳужжатларни юбориб, уларни номига кредит чиқартиришгани, сўнгра АШамсиев пулларни ишлатиб юборгани, А.Шамсиевнинг дўконида шу вақтларда “Жасур”, “Рахим” исмли сотувчилар ишлаб келишини, бундан ташқари А.Шамсиев ҳам у топган фуқароларни гўёки “Бобуршох Баходиршох” МЧЖда ишлаганлиги ҳақида ҳужжатларни тайёрлаган экани, А.Шамсиев одатда танишлари, амакисини ўғлини “Бобуршох Баходиршох” МЧЖсига гўёки у номига кредит чиқартиришга рози қилган фуқароларни ушбу фирмада ишлаши ҳақида ҳужжат тайёрлагани, яъни “Бобуршох Баходиршох” МЧЖнинг ҳисоб рақамига у топган фуқарони “ИНПС” пули деб пул кўчириб беришлиги, шунда банкни базасида ушбу фуқароларга гўёки ойлик маоши тўланганлиги ҳақида маълумотлар қайд қилинганлиги, кейинчалик у фуқароларни А.Шамсиевга топиб келиш жараёнида АШамсиев ушбу фуқароларни гўёки
89
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Г.Юлиеванинг “Шохруз келажаги 2007” МЧЖда ишлаши ҳақида Г.Юлиевани электрон калитини олиб, сохта ҳужжатлар қилиб келганлигини билгани, ҳақиқатдан ҳам юқорида айтганидек, А.Шамсиевни таклифига рози бўлиб, номларига кредит чиқартириб, қ ар бир фуқародан 3 фоиз пул олиб келиши керак экани биро А.Шамсиев ушбу пулларни кейин бераман деб алдаб пулларни бермай кетгани у Г.Юлиева билан банкда фуқароларни кредит чиқартириш учун олиб борган вақтида танишиб қолгани, шу вақт Г.Юлиева ҳам кредит чиқартириш учун келганлигини айтгани, шунда у Г.Юлиева қандай кредит чиқартираётганлиги ҳақида сўраганида қариндоши Худойбердиева Шахзоданинг номига истеъмол кредит расмийлаштираётганлигини айтгани, у Ш.Худойбердиева қаерда ишлашини сўраганида, унга Ш.Худойбердиевани ўзининг “Шохруз келажаги 2007” МЧЖда ишлаши ҳақида ҳужжат қилганлигини айтгани, бир куни Г.Юлиева билан Азизни дўконида учрашиб қолганида, Г.Юлиева Азизга электрон калитини бериб, ҳар бир фирмасига гўёки ишлади деб ҳужжат қилинганлиги учун 1 млн. 1 млн. 500 минг сўмлар атрофида пул бериши ҳақида келишиб олишгани, у эса унинг улуши сифатида номига ҳар бир кредит чиқариш учун топган фуқаро учун кредит суммасини 3 фоиз олиши ҳақида келишиб олгани, шу тариқа у фуқароларни топиб келгани, Азим эса, Жасур ва Рахим исмли дўкончилари билан ушбу фуқароларни гўёки “Шохруз келажаги 2007” МЧЖ ва қариндошининг “Бобуршох Баходиршох” МЧЖда ишлаши ҳақида электрон калит орқали ҳисоботларга киритишгани, АШамсиев ҳужжатлар тайёр эканлигини айтиб АТ “Халқ банк” Кармана филиали бўлса “Дилором” ва Мухсин исмли ходимларга, АТ “Ипотека банк” Навоий филиали булса, “Замир” исмли ходимга учрашишимни айтгани, шу тариқа у топган фуқароларни 3-4 тасини банкларни олдига олиб бориб, А.Шамсиев айтган банк ходимларига учрашишини айтгани, улар банкка кириб чиқиб, ўша банк ходими кўрсатган ҳужжатларга имзо қўйиб, сўнгра қайтиб чиқишларидан сўнг уларни баъзиларини А.Шамсиевни “Навоий Мега Техно” МЧЖдаги маиший техника дўконига олиб боргани, ушбу дўкон Навоий шаҳри марказидаги “ЦУМ” савдо мажмуасининг қаршисидаги дўконда жойлашгани, АШамсиевни “Навоий шиваки” МЧЖ номли фирмаси ҳам ушбу дўконда жойлашгани, шунда фуқароларга дўконга кириб чиқиб, Р.Неъматов ва А.Шамсиев айтган ҳужжатларга имзо қўйиб беришларини, бу ҳужжатлар кредит чиқартириш
90
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

учун кераклигини айтиб уларни дўконга киритиб юборганлиги, сўнгра барча ҳужжатлар расмийлаштирилиб, кредит маблағлари чиқарилгач у ушбу пуллардан унинг фоизини олиши керак бўлгани, А.Шамсиев эса пулларни асосий қисмини ўзига ҳамда бир қисмини ИНПС қилиб бергани учун Г.Юлиева ва танишларига бериб келганлиги, ҳақиқатдан ҳам Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм, 17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Бабаоджанов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм, 02.12.2020 йилда Зиёдуллаев Салоҳиддин Хусниддиновичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 02.12.2020 йилда Нормуродов Суннат Бахриддиновичга 22 млн. сўм, Журақулов Жавохирбекга 24 млн. 500 минг сўм, Авазова Зухрага 21 млн. сўм, Каримова Раънога 21 млн. сўм, Жуматова Зухрага 22 млн. сўм, Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. сум, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўмлик истеъмол кредитлари АТ “Халқ банк” Кармана филиали ва АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан расмийлаштирилгани, юқорида айтганидек, А.Шамсиев келгусида фуқаролар шикоят қилмасликлари учун уларнинг баъзиларига 400-500 минг сўм пул бериб, “йўл кира қилиб ишлатасизлар”-деб айтгани, бироқ фуқаролар уларга ишониб, кредитни ў злари тўлашади деб у ва АШамсиев айтган вақтда дконда маиший техникани олганлиги ҳақида тилхат ёзиб беришгани, маиший техникани олдида расмга тушиб беришгани, бироқ маиший техникаларни фуқаролар олмаган бўлсалар ҳам у айтганлиги учун расмларга ҳам тушиб беришгани, у 14.12.2021 йилдан бери қамоқда турганлиги, жиноят иши бўйича унга қўйилган айблардан фуқароларга 473.600.000 сўм зарарига айбдорлиги, шу айбини тан олишини, аммо фуқаролар С.Очилов, ЖИскандаров ва Ш.Худойбердиеваларга чиқарилган 66.000.000 сўм кредитлар бўйича умуман хабари
91
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

йўқлиги, кейинчалик билишича Ш.Худойбердиеванинг кредитини судланувчи Г.Юлиевалар олган эканлиги, чиқарилган барча кредитлардан 3 фоиз улушини олиши керак бўлса-да А.Шамсиев унга жами бўлиб 10.000.000 сўм пул берганлиги, мазкур жиноятнинг бошида А.Шамсиев тургани у А.Шамсиевнинг кўрсатмаларига амал қилиб келгани, ҳар бир фуқарога чиққан кредитлар учун у А.Шамсиевдан 1.000.000 сўмдан 1.500.000 сўмгача пулларни А.Шамсиевдан олиб Халқ банки ходими Д.Мадатовага этиб бергани, З.Фармонов билан судланувчи А.Шамсиев таништиргани, З.Фармонов банкда ишлаганлиги, у кредитларни ноқонуний тартибда чиқарилганлигини билгани, аммо судланувчи А.Шамсиевга ишониб, у ўзи барча кредитларни тўлаб келади деб ишонгани, дастлабки терговда судланувчи Г.Юлиева “Шахруз келажаги 2007” МЧЖнинг калит ва паролларини унга бергани айтгани, аммо, у буни инкор қилишини унинг мазкур жиноят иши бўйича судланувчи Р.Очилова билан ҳамкорлиги йўқлиги, у билан жиноий тил бириктирмаганлиги, у 2020 февраль ойларида марҳум отасининг 400.000.000 сўм олган кредити ҳисобига унга ота мерос бўлган “Гули” номли кафенинг аукцион савдога қўйилгани, Баходир ака Шавкатга кафе сотувга қўйилганини айтиб унга ёрдам беришини айтгани, Шавкат рози бўлиб кафени аукциондан сотиб олиб ўзини номига расмийлаштириб олгани, шундан сўнг, Ш.Тешаев унга уни номига учта фирма очиб, фаолиятини ўзи юритиб, тадбиркорлик фаолиятини ўзи амалга ошириб, сўнгра у “Гули” кафени гаровга қўйиб, айланма маблағ учун олган 400 млн. с ў м кредит пулидан 250 млн. сўмини олиб, қолган 150 млн. смини Ш.Тешаев унга фоиз эвазига берган 250 млн. сўм пулини эвазига деб ҳисоб олиб, унга бермагани, шундан сўнг, уни ушбу кредит тўловини амалга ошириб бориш мобайнида банк ходимлари унга қўнғироқ қилиб, чақиришгани, банк муассасасига борганида, улар унга 400 млн. сўм кредит бир йил муддатга чиқарилганлиги уни тўлов графиги бўйича тўловларни миқдори юқори эканлигини айтиб, тўлов графигини бергани, шунда у бу ҳақда Ш.Тешаевга қўнғироқ қилиб, 400 млн. сўм кредит бир йил муддатга берилганлиги, унга 3 йил муддатга деб айтганлиги, бу ҳақда банк бошқарувчисига чиқиб айтишини маълум қилгани, Ш.Тешаев ўша вақтда унга кредитнинг 250 млн. сўм қисми бўйича кредит тўловини ўзи қилишини, қолган фоизи эвазига у олган 150 млн. сўмини эса ўзи тўлашини айтгани, у уни таклифига розилик билдиргани, лекин шундан сўнг ҳам
92
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Ш.Тешаев ўзига тегишли бўлган қисми бўйича кредит тўловларини амалга оширмагани, сўнгра, банк ходимлари яшаш жойига келиб, “Гули” кафени кредит тўловларини амалга оширилмаётганлиги сабабли аукционга қўйилишини айтгани, у Ш.Тешаевга кафе аукционга қўйилаётганлигини айтганида, унга ўзи ҳал қилишини айтгани, шундан сўнг, 2021 йил тахминан июнь ойларида Ш.Тешаев “Гули” кафега келиб, гаплашиб олишларини айтгани, кафени олдида у билан гаплашганларида, унга фоиз эвазига олган 150 млн сўм пулни ишлатиб қўйганлиги, шунинг учун ўзини номига учта фирма очиб беришини, бировда пули борлиги, ушбу пулни уни номига очилган фирмаларни ҳисоб рақамига ўтказиб, тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланишини, сўнгра 150 млн сўм пулини тўлашини айтгани, шундан сўнг, 2021 йил 15 июлда Ш Тешаевнинг кўрсатмасига асосан уни САбжалилов билан Навоий шаҳридаги давлат хизматлари марказига юборгани, “Санжар” ҳамма хужжатларни тайёрлатиб унга учта хужжатга имзолатгани, сўнгра ДХМдан “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖнинг гувоҳномасини олишгани, эртаси кунидан Шавкат уни ўзининг бошқарувидаги “НЕКСИЯ-2” русумли 85U 872 DA давлат белгили металик рангли автомашинасида Навоий шаҳридаги “Ипотекабанк” филиалига олдига олиб келиб, банкка киришини ва ҳисоб-рақами очиб чиқишини айтгани, у банкка кирганида банк бош ҳисобчиси Тошпўлат ака уни кутиб олиб, хисоб-рақами очиб берди ва жамиятга тегишли бўлган электрон калитни унинг қўлига тақдим қилгани, у мазкур электрон калитни олиб чиқиб Шавкатга бергани, бундан ташқари, банк томонидан “Мобиль банк” дастури унинг 998992242424 телефон рақамига улаб берилгани, у 2021 йил 10 ноябрь куни вилоят прокуратурасига келганида “Мобиль банк” дастури унга тегишли бўлган уяли алоқа телефонининг IMEI-1коди 351910574079435 ва IMEI-2 356963124079434 кодли телефонга уланганлигини билгани, унга тегишли бўлган “Мобиль банк” дастури ўрнатилган 998992242424 телефон рақами Шавкатга керак бўлганида, уни чақириб, телефонидан Шавкат унга “Даврон” деб таништирган телефон рақами 88-900-02-62, 93-148-07-70 бўлган йигит билан биргаликда фойдаланишиб, телефондан фойдаланиб бўлишганидан сўнг, телефонни унга қайтариб бериб юборишганлиги, биро қ , у “Шавкат” ва “Даврон”лар унинг телефонидан нима масадда фойдаланишганлигидан хабари бўлмагани, чунки унинг олдида телефондан гаплашмагани, мазкур жамият фаолияти бўйича Навоий вилоят
93
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
прокуратураси томонидан тергов ҳаракатлари ўтказилиб,
унга С Абжалиловга, Н.Бахромов ва Ш.Тешаев ларга
нисбатан ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми ва 189-моддаси 1-
қисми билан айб эълон қилингани, унга, С.Абжалиловга,
Н.Бахромовларга нисбатан бўлган қисми ЖИБ Нурота туман
судига юборилгани, бундан ташқари, Ш.Тешаев 2021 йил
аниқ санаси ёдида йўқ сентябрь ойларида “Дилшода” исмли
аёл киши билан гаплашиб, у билан учрашини, “Дилшода”
исмли аёлни ҚҚС тўловчиси сифатида гувоҳномаси бўлган
фирмаси борлиги, у Дилшода билан гаплашиб қўйганлиги,
ушбу фирмани Дилшода уни номига ўтказиб беришини айтиб,
унга “Дилшода”ни телефон рақамини бергани, шундан сўнг, у
Ш.Тешаев берган “Дилшода”ни телефон рақамига қўнғироқ
қилиб, у билан “Зиёвуддин шаҳарчаси”даги “Баркамол
Хожиакбар” МЧЖни хизмат кўрсатиш офисида кўришгани,
сўнгра, “Дилшода” ўзига тегишли “ISLOMBEK IKROMBEK
PORLOQ KELAJAK” МЧЖ борлигини маълум қилиб, унга
ҳужжатларни тақдим этиб, имзо қўйишини айтгани, у тақдим
этган ҳужжатларга имзо қўйиб берганлиги, шу вак”-да
Ш.Тешаев келгани ва ушбу ҳужжатларни олиб, Дилшода га
икки юз АҚШ доллари бергани, “Дилшода” ўзини номидаги
ушбу фирмани уни номига қайта расмийлаштириб
берганлиги эвазига 200 АҚШ доллари олгани, шу вақтда
“Дилшода” унга фирмани номида кредит борлиги, ушбу
кредит тўловини Ш Тешаев тўлаб беришини, келишув шундай
бўлганлигини айтгани, сўнгра, “Дилшода” унга эртаси куни
келишини, банкка бориб, ҳисоб рақамини ҳам уни номига
ўтказишини айтгани, шундан сўнг, эртаси куни Дилшода,
Шавкат Тешаев ва у, уччаласи, Микрокредитбанк

“Зиёвуддин” филиалига боргани, Дилшода билан у биргаликда банк биносига киришгани, Дилшодани ўзи қайсидир хонага кириб-чиқиб, ҳужжатларни олиб чиққани ва унга ушбу ҳужжатларга имзо қўйдиргани, кейин эса Ойбек исмли банк ходимига учрашиб, телефонини бергани, у киши “мобил банк” хизматини улаб, қандайдир қоғозни сир сақлашини айтиб бергани, шундан сўнг, “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖни ҳисоб рақами ҳам уни номига расмийлаштиришгани, у банк биносидан чиқиб, “Ойбек” исмли банк ходими унга сир сақлашини тайинлаб берган қоғозни Ш.Тешаевга бергани, сўнгра, эртаси куни “Халқ банки” АТ Пахтачи филиалига Ш.Тешаев билан биргаликда бориб, ушбу банкдан “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖга иккиламчи ҳисоб рақами очгани, ушбу банкдан ҳисоб рақами очиш билан боғлиқ барча
94
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ишларни Ш.Тешаевнинг кўрсатувларига асосан амалга оширганлиги, чунки, у банк муассасасидан ҳисоб рақами очиш, шартномалар тузиш билан боғлиқ ишларни қандай амалга оширишини билмаслиги, шундан сўнг, у “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖнинг фаолиятини амалга оширгани й нлки иги, ушбу фирма қандай фаолият билан шуғуллангаги, қайси контрагент билан ишлаганлиги тўғрисида маълумотга эга эмаслиги ва билмаслиги, шунингдек, бу вақт ичида, яъни 2021 йил сентябрь ойида ШТешаев унга номига яна бир фирма очишини, уни фаолиятини ҳам ўзи юритишини, шу масала юзасидан С.Абжалилов билан к қ ришишини тайинлагани, шундан сўнг, у САбжалиловга ў нғироқ қи либ, Навоий шаҳрида кўришгани, САбжалиловга фуқаролик паспортини олиб, унга нотаниш бўлган бинога кириб, қайтиб чиқиб иккита қоғоз бергани ва у ушбу қоғозларга имзо қўйиб бергани, шундан сўнг, уни номига “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖ ташкил этилгани, у ушбу МЧЖ билан боғлиқ қандай ҳужжатлар берилган бўлса, барчасини Ш.Ташаевга бергани, сўнгра, эртаси куни Ш.Тешаев билан биргаликда АТ “Халқ банки” Пахтачи филиалига бориб, “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни номига ҳисоб рақами очишгани, ҳисоб рақами очиш билан боғлиқ бўлган ҳужжатларга имзо қўйиб бергани, “Зафар” исмли банк ходими уни телефон аппаратига “мобил банк” хизматини улаб бериб, қандайдир ҳужжат бергани, сўнгра, у банк биносидан чиқиб, SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖни фаолияти билан боғлиқ ҳужжатларни ва телефон аппаратини Ш.Тешаевга бергани, шундан сўнг, Ш.Тешаев “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ KELAJAK” МЧЖ ва “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖларни фаолияти юзасидан зарур бўлган вақтда, Ш.Тешаевни чақирувга кўра борганида, уни телефон аппаратидан фойдаланиб, жамиятларни фаолияти юзасидан пул ўтказмаларини амалга ошириб, телефон аппаратини яна унга бериб кетишлиги, 2021 йил аниқ санаси ёдида йўқ, Ш.Тешаев телефон орқали пул ўтказиб бўлмаётганлиги, шу сабабли “Халқ банки” АТ Пахтачи филиалига келишини тайинлагани, уни чақирувига кўра банк муассасасига бориб, банкка бирга киришгани, сўнгра, Бахтиёр ва “Камол” исмли банк ходимлари Ш.Тешаевни телефон аппаратига келган хабарни кўриб, пулни кўчиргани ва у ушбу пулллар кўчирилганлиги тўғрисидаги тўлов топшириқномасига имзолаб бергани, бундан ташқари, ушбу ҳолат яна уч маротаба такрорлангани, яъни тўрт маротаба “ISLOMBEK IKROMBEK PORLOQ
95
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

KELAJAK” МЧЖ ва “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖларни номидан тўлов топшириқномасига асосан пул кўчирилгани, у “SAMARQAND STUDI HALOL” МЧЖ қандай фаолиятларни амалга оширилганлиги, қайси контурагентлар фирмалар билан ишлаганлиги, қандай маҳсулотлар савдоси ёки хизматлар кўрсатганлигини билмаслиги, чунки у ушбу жамиятни фаолиятини юритмаганлиги, унинг номига очилган“Islombek Ikrombek porloq kelajak” МЧЖ 2021 йилнинг сентябрь ва “Samarqand study halol” МЧЖ 2021 йилнинг сентябрь ойида Ш.Тешаев томонидан очилган бўлиб, у мазкур фирмаларнинг фаолиятига аралашмаганлиги сабабли ушбу фирмаларнинг қандай фаолият билан шуғулланганлигидан хабари йўқлиги, унинг номига очилган “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖлар Ш.Тешаев ва унинг акаси Тешаев Сирожиддин ҳамда “Даврон” исмли шахс томонидан юритиб келингани, у муқаддам берган кўрсатмаларида номига очилган “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖларнинг фаолиятиш давомида турли банк ходимлари пул ўтказмаларини ўтказишда ёрдам бериб келишганлигини билдиргани, АТ “Халқ банки” Пахтачи туман филиалининг “Камол”, “Бахтиёр” ва “Зафар” исмли ходимлари, ушбу ходимлар Ш.Тешаев унга мазкур банк ходимларининг олдига боришини, ушбу ходимларга телефонини беришини, Ш Тешаев томонидан унинг телеграмм мессенжерига ташлаб берилган хатларга қараб банк ходимлари “Мобиль банкинг” дастури орқали турли корхона ташкилотларга пул маблағларини ўтказиб бериб туришини айтгани, шу сабабли у Ш.Тешаевнинг топшириғига асосан Камол, Бахтиёр ва Зафар исмли ходимларига бориб учрашгани, улар унинг телефонини олиб, Ш.Тешаев унга телеграмм мессенжери орқали ташлаб берган фирмаларга пул маблағларини ўтказиб бериб туришгани ҳақиқатда у Ш.Тешаевнинг топшириғига асосан турли банк ходимларига учрашиб, телефонини тақдим қилгани банк ходимлари унинг телефонига ўрнатилган “Мобил банкинг” дастури орқали турли фирмаларга пул маблағларини кўчириб беришгани, у Ш.Тешаевдан нима сабабдан турли банкларга бориб, банк ходимлари орқали пул маблағларини турли корхона ва ташкилотларга ўтказиб беришаётганлиги, ушбу ишлар ноқонуний эмаслиги ҳақида сўрамаган бўлсада, бироқ, у АТ “Ипотекабанк” Навоий вилоят филиалидан нима сабабдан ҳисоб рақамни кўчираётганлиги ҳақида сўраганида пул ташлаб бераётган фирмалар муаммо қилганлигини шу сабабли ҳисоб рақамни кўчириш
96
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

зарурлигини билдирганлиги, у Ш.Тешаевга нима сабабдан АТ “Халқ банки” Пахтачи туман филиали ходимлари пул маблағларини ўтказиб беришда муаммолар қилмоқда деб сўраганида, Ш.Тешаев унга мазкур ҳудудда таъминотчилик фаолияти билан шуғулланганлиги, фуқаролар номига чиққан кредит маблағлари унинг фирмасига тушганлиги, ушбу фуқаролар эса кредит тўловларини амалга оширмаётганлиги сабабли банк ходимлари унга “муаммо” қилаётганликларини билдирган эканлиги, у Ш.Тешаевдан нима сабабдан турли корхона ва ташкилотлар номига очилган фирмаларга пул маблағлари ташлашаётганлиги, ушбу пул маблағларини қаерга, нима сабабдан чиқараётганлиги ҳақида сўрамагани, бу ҳақда сўраш унинг хаёлига ҳам келмагани, унга тегишли бўлган фирмаларнинг фаолияти бўйича Ш.Тешаевдан бошқа ҳеч ким жамиятнинг фаолиятига аралашмагани, унинг номига Ш.Тешаев томонидан “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖлар ташкил қилингани, бироқ, у мазкур хўжалик юритувчи ташкилотларнинг фаолиятини амалга ошириш тартибини, яъни шартномалар тузиш, ҳисоб фактура, йўл варақалари ҳамда ишончномалар расмийлаштириш тартибини билмаслиги, мазкур ишларнинг барчаси Ш.Тешаев томонидан расмийлаштирилгани, унинг номига ташкил қилинган “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖларга тегишли бўлган муҳр ва штамплар Ш.Тешаевда сақлангани, мазкур жамиятлар фаолияти юзасидан Навоий вилоят Департаменти ходимлари текширув ишларини бошлаган вақтда, Ш.Тешаев унга ўзида сақланиб келаётган “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖларга тегишли бўлган муҳр ва штампларни бергани, сўнгра, у Навоий вилояти ИЖҚК Департаментига кириб, “Elegant study Samarqand” МЧЖдан ташқари Ш.Тешаев уни номига яна “Islombek Ikrombek porloq kelajak” ва “Samarqand study halol” МЧЖларни очиб фаолиятини юритганлигини айтиб, “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖларга тегишли муҳр ва штампларни ҳам Департамент Навоий вилоят бошқармасига берганлиги, “Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol” МЧЖларни ҳисоб рақамида пул маблағлари айланмалари амалга оширилган вақтда, жамиятларга тегишли бўлган муҳр ва штаплар унда сақланмагани, Ш.Тешаев унинг номига очилган ушбу фирмаларни фаолиятини юритганлиги эвазига пул ёки бирор-бир моддий қийматликларни тақдим қилмаганлиги, ҳақиқатда“Islombek Ikrombek porloq kelajak”, “Samarqand study halol”
97
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
МЧЖларнинг Ш.Тешаевнинг топшириғига асосан ташкил қилганманлиги, у компютер техникасидан фойдаланишни билмаслиги сабабли умуман жамиятлар томонидан тузилган шартномаларни тузмаганлиги ва ушбу шартномалар қандай тартибда тузилишини ҳам билмаслиги, у раҳбарлик қилган жамиятдлардаги 12.000.000.000 сўм айланма пуллардан манфаатдор бўлмаганлиги, у раҳбарлик ў илиб келган МЧЖлар бўйича тадбиркорлар унга пул қи тказиш ёки товарлар етказиб бериш бўйича мурожаат шмаганлиги, “Elegant Studu Samarkand” МЧЖнинг норасмий раҳбари Тешаев Шавкатжон Джурақулович хисобланиши, мазкур жамият Ш.Тешаевнинг кўрсатмаси билан С.Абжалиловни кўмадига ташкил қилинганлиги, мазкур жамият номида барча молиявий фаолиятни Ш.Тешаев юритгани, мазкур жамиятнинг асосий иш фаолияти нимадан иборат бўлганлигини билмаслиги, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УК ҳамда “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ ўртасидага шартномани ким тузганлигидан хабари йўқлиги, шартнома шартларига кўра махсулот етказиб берилган ёки етказиб берилмаганлиги ҳолатини билмаслиги, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи В.Саитов судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, “Mega trader halol” МЧЖ тахминан 2020 йилнинг сентябрь ойида ўзи ва Шамсиев Жамшид Хамидович таъсисчилигида, тадбиркорлик фаолиятини амалга ошириш мақсадида ташкил қилгани, жамиятнинг ҳисоб рақами АТ “Алоқа банк” Навоий вилоят филиали ҳамда АТ “Туронбанк” Қизилтепа туман филиалида очилгани, “Mega trader halol” МЧЖнингнг асосий фаолияти қурилиш молларининг улгуржи сотиш ва сотиб олишдан иборат бўлгани, жамиятда бухгалтер штати назарда тутилмаганлиги сабабли, бухгалтерия ишларини турли хилдаги ёлланма ҳисобчилар орқали бажартириб, тегишли органларга тақдим қилиб келингани, “Mega trader halol” МЧЖнингнг балансида бирор-бир бино иншоот ёки савдо нуқталари мавжуд эмаслиги, “Mega trader halol” МЧЖнинг балансида бугунги кунда сотилмасдан қолган товар қолдиқлари мавжудлиги, “Mega trader halol” МЧЖнингнг тўлов терминали рўйхатдан ўтказилган бўлиб, назорат касса машинаси мавжуд эмаслиги, бунинг сабаби, у товарларни асосан пул кўчириш йўли билан харид қилгани ва шу йўл билан сотгани, шу сабабли назорат касса машинаси ўрнатишга зарурат бўлмагани, “Mega trader halol” МЧЖнинг фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли тафтиш
98
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ҳаракатлари давомида жамият томонидан 362 млн. 802 минг 500 минг сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи тўланмаганлиги аниқлангани, мазкур ҳолатларнинг келиб чиқишига сабаб, “Mega trader halol” МЧЖ кҳ шимча қиймат солиғи тўловчиси эканлиги ҳақидаги гувономаси бекор қилинганлиги сабабли унинг қолдиғида бўлган цемент маҳсулотларини нақд пулга сотиб, тегишли тартибда кирим қилмаганлиги натижасида келиб чиққани, “Best trader” МЧЖ тахминан 2021 йилнинг май ойида унинг таъсисчилигида, тадбиркорлик фаолиятини амалга ошириш мақсадида ташкил қилингани, жамиятнинг ҳ исоб рақами АТ “Алоқа банк” Навоий вилоят филиали амда АТ “ Туронбанк” Қизилтепа туман филиалида очилгани, “Best trader” МЧЖнинг асосий фаолияти қурилиш молларининг улгуржи сотиш ва сотиб олишдан иборат бўлгани, жамиятда бухгалтер штати назарда тутилмаганлиги сабабли бухгалтерия ишларини турли хилдаги ёлланма ҳисобчилар орқали бажартириб, тегишли органларга тақдим қилиб келингани, “Best trader” МЧЖнингнг балансида бирор-бир бино иншоот ёки савдо нуқталари мавжуд эмаслиги, “Best trader” МЧЖнингнг тўлов терминали рўйхатдан ўтказилган бўлиб, “Best trader” МЧЖнингнг фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли тафтиш ҳаракатлари давомида жамият томонидан 396 млн. 190 минг сўм миқдоридаги қўшимча қиймат солиғи тўланмаганлиги аниқлангани, мазкур ҳолатларнинг келиб чиқишига сабаб, “Best trader” МЧЖ қўшимча қиймат солиғи тўловчиси эканлиги ҳақидаги гувоҳномаси бекор қилинганлиги сабабли унинг қолдиғида бўлган цемент маҳсулотларини нақд пулга сотиб, тегишли тартибда кирим қилмаганлиги натижасида келиб чиққани, бундан ташқари, у 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 сўмлик тез сотилувчан товарларни сотувидан тушган савдо пуллари банк кассасига кирим қилмагани, у С.Абжалилов билан тахминан 2020 йилнинг ёз ойларида Навоий шаҳридаги Бахтиёр Мадуллаевга тегишли бўлган шлакаблок ишлаб чиқариш цехинининг бир қисмини ижарага олгани, С.Абжалилов эса Б.Мадуллаевнинг бухгалтерия ишларини амалга ошириб келганлиги сабабли шу ерда кўришиб танишгани, унинг С.Абжалилов билан ўртасида шахсий адоват ёки келишмовчиликлар мавжуд эмаслиги, у С.Абжалилов номига ташкил қилинган “Best of the best Navoiy” ва “Kapital Biznes 2020” МЧЖларнинг 2020 йилнинг март ойидан 2020 йилнинг декабрь ойига қадар бўлган фаолиятини “Шахбоз”, “Шухрат” ва “Лазиз” исмли йигитлар амалга оширган ёки
99
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
оширмаганликларини билмаслиги, бироқ, у С.Абжалиловнинг
номига очилган фирмаларни умуман юритмагани, бундан
ташқари, шу вақтда унинг ўзини номида “Mega trader halol”
МЧЖ бўлганлиги сабабли С.Абжалиловга тегишли бўлган
фирмаларни юритишга ҳожат бўлмагани, у С.Абжалиловнинг
мазкур кўрсатмаларини тасдиқламашини, С.Абжалиловнинг
номига расмийлаштирилган “Best of the best Navoiy” ва
“Kapital Biznes 2020” МЧЖларга тегишли бўлган му ў р ва
штамп унда сақланмагани, шунингдек, унга тегишли б ҳ лган
“Mega trader halol” ва “Best trader” МЧЖлар амда
С.Абжалиловнинг номига расмийлаштирилган “Best of the
best Navoiy” ва “Kapital Biznes 2020” МЧЖлар ўртасида
шартномалар имзолангани, бироқ, ҳозирда ушбу фирмалар
ўртасида шартнома тузилган санани ва қандай маҳсулот
сотиб олинганлигини эслаб билмаслиги, у С.Абжалиловга
тегишли бўлган фирма билан шартнома тузиб, шартномада
кўрсатилган маҳсулотларни С.Абжалиловдан қабул қилиб
олгани, САбжалилов ундан маҳсулот етказиб бериши
мумкинлигини сўрагани, шунда унга зарур бўлган маҳсулот
етказиб беришини билдирганлиги сабабли унга ва
САбжалиловга тегишли бўлган фирмалар ўртасида
шартнома тузилгани, мазкур шартномага асосан
САбжалилов томонидан унга маҳсулотлар тўлиқ етказиб
берилгани, бу ҳақда электрон ҳисоб фактура
расмийлаштирилгани, у нима сабабдан САбжалилов
кўрсатмаларида унга маҳсулот етказиб бермаганлиги ҳақида
айтганлигини билмаслиги, текширувчилар у томонидан
ижара асосида ишлатиб келинган омборхонадаги цемент
маҳсулотларини ҳисобга олишмаганлиги, улар

омборхонанинг кадастр ҳужжатлари бўлмаган сабабли унинг важлларини рад қилишгани, аслида унинг фирмалари томонидан сотиб олинган қурилиш маҳсулотлари у томонидан ижара асосида ишлатиб келинаётган омборхонада сақланаётган эканлиги, Ф.Исмоиловнинг суд мажлисида берган барча кўрсатувларини тасдиқлашини, Навоий вилоятида рўйхатда ?тган “Мега тредер халол” МЧЖ ва “Бест тредер” МЧЖларнинг раҳбари ҳисобланишини, Ғиждувон тумани, Фиришкент маҳалласи, Ёсван қишлоғида яшовчи Исмоилов Фуркат унинг синфдоши бўлишини, ёшлигидан буён қалин дўстман, у билан мактабдан сўнг, Россия Федрациясининг Москва шаҳрида ишлашга борганида кўришиб турганлиги, шундан сўнг у 2019 йилнинг январь ойида Ўзбекистон Республикасига, яъни Ғиждувон туманига қайтиб келгани, шундан у 2020 йилга қадар ишсиз юргани,
100
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

2021 йилнинг июнь ойида дўсти Ф.Исмоилов Россия Федерациясидан отасининг вафотидан сўнг келгани, шунда тадбиркорлик қилмоқчи эканлигини ва шу юзасидан унга маслаҳат беришини сўраганида, корхона ташкил қилишини, банк ҳисоб-рақами очишини ва ўзи ҳоҳлаган йўналишда қўлидаги пулига қараб ишни бошлишини айтгани, шунда Ф.Исмоилов “Вассфур” МЧЖ ҳамда “Фурваз” МЧЖларни ташкил қилиб ўзи ишни бошлагани, у фақат ушбу корхоналарни ташкил этишда у билан Қизилтепа давлат хизматлари марказига бориб очишга ва ушбу корхонларнинг қ исоб рақамларини Қизилтепа туманидаги “Алоқа” банкда айсидир корхонасини ҳамда Қизилтепа туманидаги “Турон” банкда ҳисоб рақамларини очишга ёрдам берганлиги, мазкур корхоналарни ҳисоб рақамларини очилишида ҳақиқатдан ҳам у қатнашганлиги, фирмаларни икки ой давомида бирга юритгани, у Ф.Исмоиловга иш ҳақи сифатида 7.000.000 сўм пул берганлиги, кейин ишлари юришмагани, “Айзберг голд инвест” МЧЖни сотишга қарор қилишгани, жамиятни 10.000.000 сўмга сотгани, 5.000.000 сўмни судланувчи Ф.Исмоиловга бергани, улар ёшлигидан бирга катта бўлгани, шу сабабли судланувчи Ф.Исмоиловга жамият очиб юритишини маслаҳат берганлиги, кейинчалик фирмаларни тўлиқ у юритаман деб келишганликларини, у жами бўлиб судланувчи Ф.Исмоиловга 17.000.000 сўм пул берганлигини, суд мажлисида берган кўрсатувларини тасдиқлашини, барча ҳақиқатни сўзлаётганлиги, у “Вассфур” МЧЖ ва “Айзберг Голд Инвест” МЧЖларнинг норасмий раҳбари бўлганлигини тан олишлиги, у “Mega Trader Halol” МЧЖ номидан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси билан 02.07.2021 тузилган шартномани ўзи тузганлиги, шартнома шартига кўра 91 тонна жами б ў либ 418.600.000 сўмлик бетум маҳсулоти Нарпай туман йллардан фойдаланиш унитар корхонасига етказилганлиги, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ раҳбари С.Абжалилов билан 2020 йилда танишганлиги, “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ ва Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ўртасида тузилган 10.05.2021 тузилган шартнома шартига кўра 60 тонна жами бўлиб 276.000.000 сўмлик бетум маҳсулоти Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига етказилганлиги, “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ раҳбари Г.Вафоқулова билан САбжалилов орқали танишганманлиги, “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ билан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ўртасида тузилган шартномани САбжалиловдан олганлиги, унинг шартига кўра
101
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
136.000.000 сўмлик дизель ёқилғисини Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига етказиш кўрсатилган эканлиги, аслида Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасининг “Mega Trader Halol” МЧЖ дан қарзи бўлганлиги сабабли шундай шартнома тузилгани, дизель ёқилғисини ўрнига бетум маҳсулоти Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига етказилганлиги, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори вазифасини бажарувчиси К.Базаров билан 2021 йилда шартнома тузиш вақтида танишганлиги, жамияти томонидан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси билан тузилган шартнома бўйича махсулотларни тўлиқ етказиб берганлиги суддан қонуний енгиллик беришни сўради.

Судланувчи Ш.Тешаев судда, айбига иқрорлик билдирмасдан, у Пахтачи туманида 2020 йилда “Зиёвуддин келажаги асл савдо” МЧЖ ва бошқа тадбиркорлик субъектларини фаолиятини юритиб, таъминотчи сифатида шуғулланиб юрганида, қўшниси Тешаев Баходир орқали Вафоқулова Гулчеҳра билан танишиб қолгани, шу вақтда Г.Вафоқулова Пахтачи тумани, Султонобод ҳудудида жойлашган “Гули” номли кафесини сотмоқчи эканлиги, қарзлари кўп эканлигини маълум қилгани, шундан сўнг, уни кафесини сотиб олишга розилик билдиргани, шундан сўнг, у ушбу “Гули” номли кафе таъқиққа қўйилганлиги, ўша вақтда ушбу кафе Г.Вафоқуловани номида эмаслигини аниқлагани ва кафе банк муассасасида ихтиёрида эканлигини нотариус орқали аниқлагани, шундан сўнг, Навоий шарида жойлашган “Ҳамкорбанк”ка бориб, тахминан 400 млн. с ҳ мга яқин бўлган миқдорда тўлов қилиб, “Гули” номли кафени банк муассасасидан ўзини номига расмийлаштиргани, сўнгра, Г.Вафоқулова унга отаси вафот этганлигини, моддий жиҳатдан қў ийналганлиги, шу сабабли, “Гули” кафени гаров сифатида йиб, банкдан кредит олиб, тадбиркорлик билан шуғулланишини айтгани, Г.Вафоқулова ундан буни бир неча маротаба илтимос қилганлиги сабабли уни ушбу таклифига розилик билдиргани, шундан сўнг, Г.Вафоқулова Навоий шаҳрида жойлашган “Ипотека” банкдан ўзини номига тахминан 400 млн. сўмлар атрофида айланма маблағ учун деб кредит олгани, кредит таъминоти сифатида уни номида бўлган “Гули” номли кафе гаровга қўйилгани, шундан сўнг, Г.Вафоқулова ушбу олган кредити бўйича тўловларни амалга оширмасдан келгани, шу сабабли кафил сифатида уни номига солиқ органларидан, банкдан ва Мажбурий ижро
102
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ким

бюросидан тўловларни амалга ошириш, акс ҳолда ундирув гаров таъминотига қаратилиши тўғрисида маълум қилингани, шундан сўнг, Г.Вафоқулова унга кредит тўловларини амалга оширилмаётганлиги, ёғ ва ун ишлаб чиқариш билан шуғулланувчи тадбиркорлар билан таништиришни сўрагани, шу боис, у Озод исмли Тошкент шаҳрида ун, ёғ, шакар савдоси билан шуғулланувчи шахсга Г Вафоқуловани таништириб қўйгани, шундан сўнг, улар биргаликда ишлашгани, у уларни фаолиятига аралашмаганини, фақатгина бир маротаба Озод у орқали 10.000.000 сўм пулни Г.Вафоқуловага етказиб қўйишини айтгани, шу сабабли, у Тошкент шаҳрида Озоддан олган 10 млн. сўм пулни олиб, Навоий шаҳрида учрашиб, унга “Озод” берган 10 млн. сўм пулни бергани, сўнгра, орадан вақт ўтиб, Г.Вафоқулова тахминан ҳозир аник миқдори эсида йўқ, олган кредит учун 54 млн. сўм пул тўлов қилганлигини айтганлиги, шундан сўнг, Г.Вафоқулова “Гули” кафеси сотилиб кетмаслиги учун яна тахминан 19-20 млн. сўм пулни тўлов қилганлигини, аукцион савдосини бир ойларга кечиктирганлигини айтгани, 2020 йилда қўшниси Тешаев Баходирни ўша вақтда автомашинаси йўқлиги сабабли уни кунига Пахтачига олиб бориб келишлигини, Б.Тешаев Санжар Абжалиловни бухгалтерия ҳисоботларини яхши тушунишини, Навоий шаҳрида бир нечта завод ва фирмаларни бухгалтериясини юритиб келишини айтгани ва Пахтачи туманига олиб келгани, шу вақтда С.Абжалилов “Баркамол Ходжиакбар” МЧЖ, “Пахтачи гарден” МЧЖ, “Пахтачи томорқа хизмати” МЧЖ, “Зиёвуддин келажаги асл савдо” МЧЖларни бухгалтерия фаолиятини юритиб келгани, келишувга кўра уша вақтда С Абжалиловга хизмат ҳақи сифатида 1.5 млн. сўм пул маблағини беришга келишганлигини билар эканлиги, Б.Тешаев С.Абжалиловга ҳар ой 1.5 млн. сум пул беришини, шу орқали у С.Абжалилов билан танишиб қолгани ва С.Абжалилов билан ўрталаридаги келишувга асосан 2021 йил январь ойида Тешаев Боходирни кўрсатмасига асосан Пахтачи туман ДХМдан “Санжар мега савдо 2021” МЧЖни С.Абжалилов таъсисчилигида ташкил этилгани, шундан сўнг, “Санжар мега савдо 2021” МЧЖни фаолиятини Б.Тешаев юритиб келгани, С.Абжалилов “Санжар мега савдо 2021” МЧЖни бухгалтерия ва солиқ ҳисоботларини юритиш билан шуғулланиб келгани, “Исломбек Икромбек порлоқ келажак” МЧЖни фаолиятини юритмаганлиги, уни фаолиятини фаолиятини юритишда иштирок этмаганлиги, “Исломбек Икромбек порлоқ келажак” МЧЖни фаолиятини
103
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

юритганлиги тўғрисида маълумотга эга эмаслиги, у “Исломбек Икромбек порлоқ келажак” МЧЖни фаолиятини юритиш ишларида иштирок этмаганлиги, “Пахтачи Гарден сервис” МЧЖ “Зиёвуддин келажаги асл савдо” МЧЖ, “Санжар мега савдо 2021” МЧЖ ва “Томорқа хизмати Пахтачи” МЧЖларни номига 2020 йилнинг август ойидан 2021 йилнинг май ойига қадар М.Шермаматова, Ж.Эрназаров, М.Қўлдошева, Р.Салимова, Р.Тангатаров, Д.Тошмуродов ва Х.Тошмуродовларнинг номига жами 7 ҳолатда 126 мнл. 680 сўм чиқарилган кредит маблағлари эвазига фуқароларга ма ў сулотлар берилган ёки берилмаганлигидан хабари йуклиги, Ж.Қўлдошевни ушбу кўрсатувларини инкор этишини, Ж.Қўлдошевнинг ушбу кўрсатувларидаги биронта ҳолатда иштирок этмаганлигини ва унга нақдлаштириб пул бермаганлигини, сабаби у ушбу МЧЖларни фаолиятини юритмаганлиги, у “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ, “Mega Trader Halol” МЧЖ ва “Elegant Studu Samarkand” МЧЖлар билан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ўртасида тузилган шартномалар ҳақида умуман маълумотга эга эмаслиги, у “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ, “Mega Trader Halol” МЧЖ ва “Elegant Studu Samarkand” МЧЖлар билан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ўртасида тузилган шартномалар бўйича ҳеч кимдан манфаатдор бўлмаганлиги, САбжалиловни танишини, у С.Абжалилов билан тахминан 2020 йил охири ёки 2021 йилнинг бошларида ўзига олдиндан таниш бўлган Тешаев Баходир исмли шахс орқали танишгани, Б.Тешаев унга С.Абжалилов бухгалтер эканлигини агар хоҳласа номига ташкил қилинган корхонага ҳисобчи вазифасига ишга олишини билдиргани, шунда у номига очилган “Зиёвуддин келажаги асл савдо” МЧЖга бухгалтер вазифасига ишга олгани, шундан сўнг, САбжалилов унга тегишли бўлган фирманинг бухгалтерия ҳужжатларини расмийлаштириш ва тегишли ташкилотларга топшириш фаолияти билан шуғуллангани, унинг САбжалилов билан ўрталарида шахсий адоват ёки келишмовчиликлари йўқлиги, у Г.Вафоқуловани танишини, тахминан 2020 йилнинг охирларида таниши Б.Тешаев унга Самарқанд вилояти Пахтачи тумани ҳудудида ошхона биноси борлигини, мазкур ошхона кредит бўйича гаровда эканлигини, ҳозирда Г.Вафоқулова кредит пулларини тўлай олмаганлиги сабабли мазкур ошхонани кредит тўловларини тўлаб сотиб олишини айтганида, у Б.Тешаевнинг таклифига кўра Г.Вафоқулова билан кўришиб, унга тегишли бўлган
104
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ошхонани сотиб олиш учун кўришган вақтда танишгани,
унинг Г.Вафоқулова билан ўрталарида шахсий адоват ёки
келишмовчиликлар йўқлиги у Г.Вафоқулованинг онаси
номида бўлган Пахтачи туманидаги “Гули” чойхонасини
банкка пулини тўлаб олганлиги, чунки чойхона банкнинг
балансига ўтган эканлиги, кейин Г.Вафоқулова ундан ёрдам
сўрагани сабабли унинг номида бўлган “Гули” чойхонасини
гаровга қўйиб, 500.000.000 с қ м кредит чиқариб
Г.Вафоқуловага бергани, у Г.Вафоулова, С.Абжалилов ва
Н.Бахромовлар айтганидек номларига очилган
фирмаларнинг фаолиятини амалга оширмаганлиги, уларнинг номларига очилган фирмаларнинг норасмий раҳбари эмаслигини, бироқ, у Г.Вафоқулованинг номига ташкил қилинган “ELEGANT STUDI SAMARQAND” МЧЖга уч-тўрт маротаба пул маблағлари ўтказиб берганлигини тан олишини, қолган дастлабки тергов давомида унга қўйилган айбловларни умуман тан олмаслигини, ҳаракатларида жиноят аломатлари бўлмаганлиги сабабли унга нисбатан оқлов ҳукми чиқаришни сўради.

Судланувчи З.Фармонов судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, 2018 йилдан 2021 йилнинг август ойига қадар АТ “Ипотека банк” Навоий филиалида банк хизматлар марказида бош муҳандис сифатида ҳам ишлагани, ишлаган даврида унинг хизмат вазифаларига кредит олишни сўраб келган фукароларни ҳужжатларини қабул қилиш, уларни кредит ҳужжатларини расмийлаштириш, “скорринг” тизимига маълумотларни киритиш ва бошқалар киргани, у Вафоқулова Гулчехрани танимаслиги, у Очилова Райхон исмли фуқарони 2021 йилнинг ёз ойларида укаси Очилов Содиқга истеъмол кредити расмийлаштирганидан буён танишини, С.Очилов 2021 йилнинг ёз ойларида келиб, истеъмол кредити олмоқчи бўлиб, мурожаат қилгани, шунда у паспорт нусхасини олиб, кредит шартномаси ва у билан боғлиқ бошқа хужжатларни хизмат компьютеридан чиқариб, кредит йиғма жилдига тикиб қўйгани, орадан бироз вақт ўтиб, Р.Очилова унинг олдига келиб, кредит чиқармаслигини илтимос қилгани, бироқ у уларга кредит ажратилганлиги, кредитни фақатгина картасини тақдим қилиб юклаб олиш кераклигини айтгани, шунда улар вилоят бошқармаларига ва прокуратурага бориб, шикоят хатлари ёзишгани ушбу ҳолатга аниқлик киритилганидан сунг, С.Очиловга расмийлаштирилган пуллар фирмага кўчириб берилгани, бироқ у С.Очилов кредит эвазига маиший техника олган ёки олмаганлигини билмаслиги, кейинчалик билса С.Очилов
105
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

кредит маблағларини чиқартирган фирмадан, опаси РОчилова маиший техникаларни олиб кетган эканлиги, у Р.Очиловани тадбиркорлик билан шуғулланиб келишини билишини, бироқ айнан нима билан шуғулланганлигини билмаслиги, АТ “ Ипотека банк”дан янги “скорринг” тизими ташкил қилинганидан сўнг, улар кредит олувчи фуқаролардан иш ҳақлари ҳақидаги маълумотномаларни талаб қилмаганлиги, улар электрон дастур орқали фуқароларни ИНПС маълумотларини олиб кредит йиғма жилдига қўшиб келгани, улар 97-322-88-88, 97-797-85-88 рақамли телефонлардан фойдалангани, 2021 йилнинг ёз ойларида Р.Очилова қўл телефонига 2-3 маротаба қўнғироқ қилгани, у билан айнан нима ҳақида гаплашганлигини эслай олмаслиги, у электрон базани кўриб, уларни ИНПС ва даромад солиғи бўйича тўловларини кўриб, ушбу фуқаролар ишласа керак деб хужжатларни расмийлаштиргани, у Шамсиев Азим акани анча йиллардан буён танишини, у киши муқаддам АТ “Халқ банк” Кармана филиалида ишлаб келгани, шу вақтларда иш юзасидан у киши билан танишгани, ҳозирда тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланиб келишини, у кишига нисбатан шахсий аъдовати йўқлиги, Хидирова Рисолат унинг олдига Бобур исмли фуқаронинг номига кредит расмийлаштириш учун келган вақтида танишиб қолгани, Р.Хидирова Бобур исмли фуқарони фирмасида иш бошқарувчи бўлганлигини билишини, унга нисбатан шахсий аъдовати бўлмагани, у Мирзаева Зебо исмли фуқаро билан кредит сўраб келган вақтидан буён танишини, З.Мирзаева маиший техника савдоси билан шуғулланиб келганлигини билишини, унга нисбатан шахсий аъдовати бўлмагани, ҳақиқатдан ҳам у 04.06.2021 йилда Аслонов Шахриддин Хасан ўғлига 24 млн. с ў м, Хамраева Наргиза Сапаровнага 24 млн. 500 минг см, Эргашева Марғуба Мухиддин қизига 24 млн. сўм, 03.05.2021 йилда Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. сўм, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўм, 22.04.2021 йилда Искандаров Жамшид Искандар ўғлига 20 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Исмоилов Шарофиддин Олимовичга 24 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Нематов Хаётбек Бахриддин ўғлига 24 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Орзиев Нажмиддин Нематовичга 24 млн. сўм, 19.04.2021 йилда Очилов Содиқ Хайитмуродовичга 24 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Худойбергенова Сабина Рахмоновнага 24 млн. сўм кредит маблағларини расмийлаштириб бергани, лекин
106
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

уларни маиший техника олиш олмаслиги, қаердан олиши каби саволлар бериши, олганлигини тасдиқлатиб олиш каби мажбуриятлари бўлмагани, кредит расмийлаштирилганидан сўнг, фуқаро ўзига товар олганлиги ҳақида ҳисоб-фактура олиб келиб бериши кераклиги, ҳисоб-фактура олиб келмаган фуқаролар билан мониторинг бўлими савол жавоб қилиши кераклиги, банкнинг дастурида фуқароларни аксарияти деярли бир кунда мурожаат қилгани, уларнинг банк дастурида иш хақи маълумотлари (ИНПС) бир кунда киритилганлиги кўринмаслиги, фақатгина фуқарони иш ҳақи неча пул эканлиги кўриниши, шу сабабли ўзида фуқаролар шубҳа уйғотмагани, у юқорида номлари қайд қилинган фуқароларни ИНПС базасидан кўриб, иш ҳақиси ҳақида маълумотга эга бўлганлиги, шунинг ўзи уларни расман ишлашини тасдиқлаб берганлиги, унга юқорида номлари қайд қилинган фуқаролар ҳеч қаерда ишламаслиги ҳақида айтмагани, бироқ уларнинг баъзилари унга шубҳали туюлиб, улардан айнан қаерда ишлаши ҳақида сўраганида, улар ўзига оҳак цехида ишлашини айтишгани, бир куни унинг олдига бир киши банкка к ў едит олиш учун келгани, исми ва бошқа маълумотларини зрға ёзганлиги, ёши жуда ёш бўлганлиги сабали у ўзида шубҳа уйғотиб, унга қаерда ишлаши ҳақида савол бергани, у цехда ишлайман деб айтгани, шубҳа уйғотганлиги учун унга хужжат расмийлаштирмаган-лигини, бироқ “скорринг” дастури тасдиқлаб бўлганлигини айтгани, кредит чиқавермагач улар Халқ қабулхонасига шикоят қилишгани, ҳеч қанча вақт утмай, АТ “Ипотека банк” Республика филиалидан унга қўнғироқ қилишиб, нима учун кредит расмийлаштирмаётганлиги ҳақида сўрашгани, у шубҳали туюлганлигини айтганида, “скорринг” дастури ўтказган бўлса, кредитни чиқариб бер, ёки бирор нима манфаатдормисан”-деб айтишгани, шунда унга “скорринг” дастуридан ўтган, манфаатдорлигим йўқ” деб айтгани, сўнгра фуқарони чақиртириб унга “ўзинг эртага жавобини берасан, банкда камералар бор кўрдинми” деб кредит чиқартириб бергани, орадан кредит расмийлаштирилиб бўлингач, фуқаро келиб, кредитни ўзи олмаганлигини айтгани, унга прокуратурага бориб мурожаат қилишини айтгани, бироқ орадан анча вақт ўтганлиги учун бу фуқарони кимлигини эслолмаслиги, Р.Хидированинг кўрсатмасини рад қилишини, унга туҳмат қилаётганлиги, Г.Вафоқуловани ким эканлигини кредитлар расмийлаштириб бўлингандан сўнг, танигани, Гулини таъминотчи деб ўйлагани, бироқ Шамсиев Азим ўзига бир нечта фуқаронинг номига айнан кимлигини
107
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
эслолмаслиги, кредит расмийлаштириб беришни сўрагани, у
кишининг илтимосини бажаргани, бироқ у киши юборган
одамлар сохта хужжатлар билан келганлигини билмагани, у
фуқароларни ҳужжатлари “скорринг” дастуридан ўтганидан
сўнг кредит расмийлаштириб бергани, кредит
расмийлаштирилганидан сўнг, кредит мақсадли
ишлатилганлигини текширишга мажбур эмаслиги, бу мониторинг бўлимини ишига кириши, Р.Хидирова билан унинг ўртасида прокуратура терговни бошлаганидан сўнг бошлангани, Р.Хидирова доим ундан маслаҳат сўраб кела бошлагани, “скорринг” дастурини Республика банки ўтказишини, улар фақат фуқарони маълумотини киритишини, бунда инсон омили бўлмаслигини, мижозларга кредит чиққач, шартномага асосан кредит пуллари маиший техника етказиб берувчи фирмаларнинг хисоб рақамига тушишини, кейин мижозлар шартномада кўрсатилган товар моддий бойликларни фирмалардан олишини, у айнан фуқароларни маиший техника олган ёки олмаганлигини текширмаслиги, бу унинг ваколатига кирмаслиги, Ш.Худойбердиева исмли мижозга ҳам иккита кредит чиққани, унинг битта кредити учун ажратилган маиший техникаларни судланувчи Г.Юлиева олганлигини билишини, фуқароларга кредит ажратишда уларнинг паспортининг асли бўлсагина скорринг хизмати ишлаб кетишини, паспорт нусхаси билан кредит ажратиб бўлмаслиги, С.Очиловнинг ҳужжатларини унга З.Мирзаева топширгани, Мирзаева Зебо маиший техника етказиб берувчи фирма раҳбари ҳисобланиши, С.Очиловнинг ҳужжатлари тайёр бўлгач унинг ўзи келиб унга кредит чиқаришни сўрагани, у чиқарган кредитлари учун фуқаролардан ёки бошқалардан манфаатдор бўлмагани, унга судланувчи А.Шамсиев тўрт нафар фуқароларнинг ҳужжатларини олиб келишгани унинг айби ишига нисбатан лаёқатсизлигида деб билишини, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи А.Шамсиев судда, айбига иқрорлик билдирмасдан, 2019 йилда Навоий шаҳар ДСИдан солиқ тўловчи сифатида рўйхатдан ўтган “Навоий шиваки” МЧЖни таъсис этгани, жамиятнинг асосий фаолияти маиший техникалар савдосидан иборатлиги, жамият 2021 йил март ойига қадар фаолият юритгани, шундан кейин жамият ҳисоб рақамида молиявий айланмалар амалга оширилмагани, “Навоий шиваки” МЧЖда жами 2 нафар ишчи хизматчи ишлаган, у ва жияни Неъматов Рахимбек Жўрақул ўғли
108
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
директор лавозимида ишлагани, жамиятнинг молиявий
ҳисоботларни ДСИ ва бошқа органларга жияни Р.Неъматов
ва бошқа ёлланма ҳисобчиларнинг кўмагида топширгани,
жамиятнинг савдо нуқтаси Навоий шаҳар “Ғалаба шоҳ”
кўчасида Марказий деҳқон бозори қаршисида жойлашгани,
жамият маиший техникалар савдоси билан чакана
шуғулланиб келгани, “Навоий техно мега” МЧЖни 2020 йил
ноябрь ойида ташкил қилгани, мазкур жамиятнинг
таъсисчиси бўлиб ҳисобланиши, жамият директори
лавозимида Р.Неъматов ишлаб келиши, жамият 2020 йил
ноябрдан 2021 йил июль ойига қадар маиший техникалар
савдоси билан шуғуллангани, 2021 йил декабрь ойидан
ҳозирги кунга қадар озиқ-овқат маҳсулотлари савдоси билан
шуғулланиб келиши, ҳақиқатдан ҳам 14.04.2021 йилда
Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм,
17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга 20 млн.
сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла

Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04 2021 йилда Бобожонов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм жами 192 млн. 800 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 22.04.2021 йилда Ярашев Тимур Баходировичга 9 млн. 200 минг сўм, 25.03.2021 йилда Насруллаев Сохибжон Салохиддиновичга 22 млн. 500 минг сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм, 16 02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 02 12.2020 йилда жами 86 млн. 300 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy Shivaki” МЧЖга, 03.05.2021 йилда Базаров Наим Кйимовичга 24 млн. сўм, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24 млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм, Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўм жами 96 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 02.06.2021 йилда Жуматова
109
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Зухра Хабибуллаевнага кредит расмийлаштирилгани, бироқ фуқароларнинг барчаси маиший техникаларни олиб кетгани, бироқ уни 01.03.2021 йилда Журақулова Жавохирбек Шералиевичга 24 млн. 500 минг сўм, 03.03.2021 йилда Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, 04.03.2021 йилда Каримова Раъно Рахимбердиевнага 21 млн. сўм жами 66 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини Г.Вафоқулованинг норасмий раҳбарлигидаги “Алибек Олимбек Мақсадлари сари” МЧЖга кўчирилганлигидан қ абари бўлмагани, Г.Вафоқуловани кўрсатмаларини тўли инкор қилишини, унинг гаплари унга нисбатан туҳмат деб билишини, акаси А.Шамсиевнинг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖдан иш ҳақи маълумотларини у киритганлиги, бу ҳолатдан акасини хабари бўлмагани, у кишининг электрон калити орқали у киритгани, у 88-320-05-90, 97-559-77-00, 97-284-40-40, 97-283-00-77 телефон рақамларидан фойдалангани, Г.Вафоқулова 94-481-81-81 рақамли телефондан қўнғироқ қилгани, унинг дуконига харидор олиб келган вақтида танишини, у АТ “Халқ банк” Кармана филиали ходимларига бирор-бир фуқарони ИНПС тўлиқ б қ лмасада, кредитини расмийлаштириб беришни илтимос илмагани, ҳақиқатдан ҳам бир нечта фуқарони кредит йиғма жилдидаги ҳужжатларга унинг телефон рақамлари қайд қилингани, сабаби банкнинг бошқарувчиси кредит ёпилмай қолса, таъминотчиси тўлайди деб, унинг жамиятини телефон рақамини киритишгани, у Халқ банкида 2007 йилдан 2020 йилга қадар ишлаганмани, 2020 йилдан ҳозирги кунга қадар тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланиб келишини, банк томонидан 22 нафар фуқароларга кредит ажратилганидан хабари борлиги, аммо уларнинг барчасини танимаслиги, уларнинг кредит ажратиш жараёнида йиғма жилдларини у ва Г Вафоқуловлар банкка олиб борганлиги, мазкур кредит ажратилган 22 нафар фуқароланинг 6-7 тасига акасига тегишли бўлиган “Бобуршох-Баходиршох” МЧЖ орқали иш ҳақи кўчирганлиги, кредит ажратилган 22 нафар фуқароларнинг ўзлари келиб маиший техникаларни олиб кетишгани мазкур 22 нафар фуқароларга кредит ажратишда банк ходимларига пул ёки моддий қийматликлар бермагани, Г.Вафоқулованинг суд мажлисидаги кўрсатувини тасдиқламаслиги, кредит ажратишда судланувчи З.Фармонов билан ораларида келишув бўлмагани, “Шахруз келажаги 2007” фирмасининг раҳбари ГЮлиева эканлигини тергов даврида билгани, у
110
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
таъминотчи эканлиги, унда кредит чиқариш ваколати йўқлиги, дастлабки тергов органи томонидан асоссиз айб қўйилганлиги сабабли суддан унга нисбатан оқлов ҳукми чиқаришни сўради.
Судланувчи Р.Неъматов судда, айбига иқрорлик
билдирмасдан, 2019 йилда Навоий шаҳар ДСИдан солиқ
тўловчи сифатида рўйхатдан ўтган “Навоий шиваки” МЧЖни
раиси ҳисобланиши, жамиятнинг асосий фаолияти маиший
техникалар савдосидан иборатлиги, жамият 2021 йил март
ойига қадар фаолият юритгани, шундан кейин жамият ҳисоб
ракамида молиявий айланмалар амалга оширилмагани,
“Навоий шиваки” МЧЖда жами 2 нафар ишчи хизматчи
ишлагани, у ва қариндоши А.Шамсиев, у таъсисчи экани,
жамиятнинг молиявий ҳисоботларни ДСИ ва бошқа
органларга у ва бошқа ёлланма ҳисобчиларнинг кўмагида
топширгани, жамиятнинг савдо нуқтаси Навоий шаҳар
“Ғалаба шоҳ” кўчасида Марказий деҳқон бозори қаршисида
жойлашгани, жамият маиший техникалар савдоси билан
чакана шуғулланиб келгани, “Навоий техно мега” МЧЖни
2020 йил ноябрь ойида ташкил қилгани, мазкур жамиятнинг
директори бўлиб ҳисобланиши, жамият таъсисчиси
қариндоши А.Шамсиев ишлаб келгани, жамият 2020 йил
ноябрдан 2021 йил июль ойига қадар маиший техникалар
савдоси билан шуғуллангани, ҳақиқатдан ҳам 14.04.2021
йилда Тешаев Учқун Баходировичга 22 млн. 500 минг сўм,
17.02.2021 йилда Қодиров Хуршиджон Ортиқовичга 20 млн.
сўм, 02.04.2021 йилда Шукруллаев Фатхулла

Зохидуллаевичга 23 млн. сўм, 02.04 2021 йилда Бобожонов Баходир Исломовичга 21 млн. 500 сўм, 02.04.2021 йилда Саноқулова Гулилола Олимовна 20 млн. сўм, 02.04.2021 йилда Сайимова Фотима Тўхтамуродовнага 20 млн. сўм, 24.03.2021 йилда Сайидов Ғиёсжон Ғуломовичга 20 млн. 500 минг сўм, 14.04.2021 йилда Мусаев Санжар Мухторовичга 22 млн. 800 сўм, 24.03.2021 йилда Қаххоров Жўрабек Зокировичга 22 млн. 500 минг сўм жами 192 млн. 800 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 22.04.2021 йилда Ярашев Тимур Баходировичга 9 млн. 200 минг сўм, 25 03.2021 йилда Насруллаев Сохибжон Салохиддиновичга 22 млн. 500 минг сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 10 млн. 600 минг сўм, 16 02.2021 йилда Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм, 16.02.2021 йилда Мухаммадиев Жалолиддин Бахтиёровичга 22 млн. сўм,
in
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
02.12.2020 йилда жами 86 млн. 300 минг сўмлик истеъмол
кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан
ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини “Navoiy
Shivaki” МЧЖга, 03.05.2021 йилда Базаров Наим Кйимовичга
24 млн. сўм, Салоҳиддинов Шохобжон Сохибжоновичга 24
млн. сўм, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлига 24 млн. сўм,
Ярашев Тимур Баходировичга 24 млн. сўм жами 96 млн.
сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий
филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини
“Navoiy Texno Mega” МЧЖга; 02.06 2021 йилда Жуматова
Зухра Хабибуллаевнага кредит расмийлаштирилгани, бироқ
фуқароларнинг барчаси маиший техникаларни олиб кетгани,
бироқ уни 01.03.2021 йилда Журақулова Жавохирбек
Шералиевичга 24 млн. 500 минг сўм, 03.03.2021 йилда
Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, 04.03.2021
йилда Каримова Раъно Рахимбердиевнага 21 млн. сўм жами
66 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ
банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб,
ушбу пул маблағларини Г.Вафоқулованинг норасмий
раҳбарлигидаги “Алибек Олимбек Максадлари сари” МЧЖга
кўчирилганлигидан ҳабари бўлмагани, фуқаро
Г Вафоқуловани кўрсатмаларини тўлиқ инкор қилишини, унинг гаплари унга нисбатан туҳмат деб билишини, қариндоши А.Шамсиевнинг раҳбарлигидаги “Бобуршох Баходиршох” МЧЖдан иш ҳақи маълумотларини унинг укаси Шамсиев Азим киритганлигини тергов даврида билгани, банклар томонидан кредит ажратилган 22 нафар фуқароларнинг фақат 17 тасининг кредит маблағлари у раислик қилаётган фирмаларга тушгани 5 нафар фуқаронинг кредитлари уларга алоқаси йўқлиги, савдо дўконига мижозларни айнан Г.Вафоқулова олиб келгани, шу сабабли у кредит чиққач Г.Вафоқуловага маълум қилганлиги, уларнинг жамиятдан маиший техникалар олган фуқароларнинг паспортларини олиб қолмаганлигини, дастлабки тергов органи томонидан асоссиз айб қўйилганлиги сабабли суддан унга нисбатан оқлов ҳукми чиқаришни сўради.

Судланувчи Б.Ризаев судда, айбига иқрорлик билдирмасдан, ҳозирда Навоий ша қа ри марказидаги “Техно планет” савдо мажмуасининг ор томонида жойлашган дўконини бошқариб келишини, ушбу дўкон асосан автомашина эҳтиёт қисмларини алмаштириш, тузатиш билан шуғулланиб келишини, дўконда сотувчи савдо қилиши, у ёшлигидан буён Кармана туманида юқорида айтиб ўтган манзилида яшаб келганлиги сабабли, АТ “Халқ банк”
112
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Кармана туман филиалидан аксарият ҳодимларни танишини, бироқ ушбу танишлари орқали 2019-2020 йилларда ноқонуний равишда истеъмол кредити чиқартирмагани у Авулов Сухайл ва Авулова Покизаларни 3-4 йилдан буён танишини, уларни Навоий шаҳридаги “Буюм бозори”даги савдо дўконида кийим-кечаклар савдоси билан шуғулланишини, опа-ука эканлигини билишини, 2019 йилнинг ўрталарига келиб С.Авуловни ундан 100 млн. сўмдан ортиқ қарздорлиги бор бўлганлиги, ушбу қарздорлик асосан С Авуловни тадбиркорлик фаолияти учун ундан олган пуллари ва уни мулкини банкка гаровга қўйиб олган кредитидан келиб чиққани, у “Шухрат Файз Технологи” МЧЖ раҳбари Шухратни анча вақтдан буён танишини, Шухратнинг дўкони Навоий шаҳридаги “Бахмал савдо мажмуаси”да жойлашгани, Шухрат асосан маиший техника сотиш билан шуғулланиб келиши, у 2019-2020 йиллар давомида ушбу МЧЖдан катта миқдорда маиший техника ҳам пул ҳам олмагани, ушбу даврда “Шухрат Файз Технологи” МЧЖдан пулларни нақдлаштирмагани, у Фармонова Шахноза ва Хусенов Назир исмли фуқароларни танимаслигини, у “Бурхон” исмли тадбиркорни танимаслиги, у С.Авулов ва П.Авулованинг дастлабки терговда берган кўрсатувларини тўлиқ инкор қилишини, унинг ушбу ишларга алоқаси бўлмагани, у 2019-2020 йиллар давомида Ш.Фармонова, Н Хусенов ва бошқа фуқароларни номига АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан кредит хужжатларини расмийлаштиришга эришиб, “Шухрат Файз Технологи” МЧЖ орқали нақдлаштирмаганлиги, ҳақиқатдан ҳам у С.Авуловдан бўлган қарзини қайтариб олиш учун унга фуқароларни топишини, уларни номига кредит чиқартириб, унинг қарзини олишини, С.Авулов эса банкка кредитни ўзи тўлаб келишини айтмаганлигини, Авулов Сухайлни 3-4 йилдан бери танишини, улар иккаласи унинг яшаш ҳовлисини гаровга қўйиб 350.000.000 сўм кредит чиқариб, тенг бўлиб олганлиги, аммо САвулов кредитни ярмини олсада, кредитни тўламагани, С.Авулов ва судланувчи П.Авуловалар эса одамларнинг номига истеъмол кредитларини чиқариб унга қарзини тўлашгани, фуқароларнинг номига кредит олишда банк ходими Мухсиннинг олдига П.Авуловани у юборгани, у фуқароларнинг номига олинган 249.000.000 сўмлик кредитдан 100.000.000 сўмини олганлигини, кредитни кредит орқали тўлаш фикри кимдан чиққанини билмаслигини, ҳаракатларида жиноят аломатлари мавжуд эмаслиги сабабли унга нисбатан оқлов ҳукми чиқаришни сўради.
113
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Судланувчи Р.Очилова судда, айбига қисман иқрорлик
билдириб, 2021 йилнинг апрель “Навоий олтин қадам” МЧЖ
ва “Голд стар 2018” МЧЖ раҳбари лавозимида ишлаб
келишини, тегишли маъсулияти чекланган

жамиятларида асосан маиший техника маҳсулотлари олди-сотдиси билан шуғулланиб келгани, шунингдек у маҳсулотлари реализацияси билан ҳам шуғулланишини, бу иккала МЧЖ раҳбари сифатида хизмат вазифаларига жамият фаолиятига умумий раҳбарлик қилиш, ДСИларига ҳар ойлик ҳисоботларни топшириш кабилар кириши, у 2021 йилнинг апрель ойида тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланиш учун бир шахсдан “Голд стар 2018” маъсулияти чекланган жамиятини Давлат хизматлари маркази Навоий шаҳар бўлинмасига бориб, ҳужжатларни расмийлаштириб сотиб олгани, ўзига ушбу фирмани АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳодими Замир “Рисолат” исмли бухгалтер қизни топиб бергани, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг ўрталарида (ёз ойларида) тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланиш мақсадида “Navoiy Oltin qadam” МЧЖни ташкил қилгани, ушбу ж амиятни ташкил қилиб, Хатирчи туманида маиший техника савдоси билан шуғулланмоқчи бўлгани, шу мақсадда АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳодими Замирга учрашгани, номига кредит расмийлаштириш керак деб илтимос қилгани, суҳбат давомида Замир унга Рисолат Хидирова исмли бир таниш ҳисобчиси билан таништиргани, Рисолатга у жамияти ҳисоботини юритишини айтганида, у ўзига “Голд стар 2018” МЧЖ борлигини, уни ҳам ўзининг номимга олишни таклиф қилгани у ушбу фирмани ҳам рози бўлиб олгани ва Р.Хидирова унинг “Голд стар 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖларни ҳисоботини юритишни бошлагани, кейин узоқ қариндошлари Искандаров Жамшид, Эргашева Марғуба, укаси Очилов Содиқ, таниши Аслонов Шахриддинларни паспорт нусхаларини олиб, Рисолат исмли қизга олиб бориб берганлиги, шунда у “ха, опа Замир айтди, тайёрлайман, кейин Замирга айтаман, ўзи Сизга айтади” деб айтгани, орадан 2-3 кун ўтгач Замир ўзи унга қўнғироқ қилиб, ушбу фуқароларни папкалари билан бирга олиб келишини айтгани уларни АТ “Ипотека банк” Навоий филиалига олиб бориб, Замир исмли ҳодимга учрашишларини айтгани улар папкаларини олиб, Замирга учрашиб, сўнгра қайтиб чиқишгани, АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан Аслонов Шахриддин Хасан ўғлига 24 млн. сўм, Хамраева Наргиза Сапаровнага 24 млн. 500 минг сўм, Эргашева Марғуба Мухиддин қизига 24 млн. сўм,
114
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Севинов Санъатжонга 11 млн. сўм, Очилов Содиқга 24 млн. сўм, Искандаров Жамшид Искандар ўғлига 24 млн. сўм жами 131 млн. 500 минг сўмлик кредит маб лағ лари ажратилгани, ушбу маблағларнинг Аслонов Шахриддин Хасан ўғлига 24 млн. сўм, Хамраева Наргиза Сапаровнага 24 млн. 500 минг сўм, Эргашева Марғуба Мухиддин қизига 24 млн. сўм, Севинов Санъатжонга 11 млн. сўм жами 83 млн. 500 минг сўми “Gold Star 2018” МЧЖ, “Navoiy Oltin qadam” МЧЖга кўчириб берилгани, бу пулларни у фирмасига кўчириб олиб, фирмани ишлари учун сарфлагани, фуқароларга эса, кредитни ўзи олганлигини, кредит қарздорлигини ҳам ўзим тўлаб келишлигини айтгани қолган қисми, яъни Очилов Содиқ, Искандаров Жамшидларнинг 48 млн. сўмлик кредитлари З.Мирзаевнинг “Техно Шиваки Навоий” МЧЖга кўчириб берилгани, бироқ у С.Очиловнинг техникаларини олмагани, у “кредитни қайтартираман”-деб, З.Фармоновнинг олдига борганида унга кредит чиқиб бўлган деб айтгани, бироқ кредитни укаси ҳам у с ам олмаганлиги, укаси маиший техникаларини олиш макеадида З.Мирзаевнинг “Техно Шиваки Навоий” МЧЖга борганида З.Мирзаева унга маиший техникаларни у олганлигини важ қилиб, унга бир ой олдин ўзининг эҳтиёжлари учун олинган маиший техникаларни олганлиги тўғрисидаги тилхатни кўрсатиб, “сенга тегишли бўлган маиший техникаларни опанг Р.Очилова олиб кетган” дегани, аслида у ўзининг эҳтиёжлари учун олган маиший техникаларни олганидан чамаси Ж.Искандаровни кредитларини у олмагани, унга З.Мирзаев “ишларингга ёрдам бериб тураман, С.Очилов ва Ж.Искандаровнинг кредитларини тўлаб тур” дегани учун у укаси С.Очилов ва ЖИскандаровларнинг кредитларини ўзи тўлаб боргани, қолган тўртала кредитларни ўзи олганлиги сабабли кредит қарздорлигини ўзи тўлагани, унга тегишли бўлган иккала МЧЖларнинг бухгалтерия ҳисоботларини ва ишларини Замир топиб бергани, Рисолат исмли қи з олиб боргани, бироқ у Р.Хидировани ушбу МЧЖларга расмий ишга олинмагани, фақатгина у билан ҳисоботларни ўзи юритиб келгани, Р.Хидированинг у томонидан фуқароларнинг номига уни кредитларга алоқаси йўқлиги, у содир қилган жиноятига қисман иқрорлиги, у 4 нафар ишчиларининг номига олган кредитларини, яъни 83.500 000 сўм кредит олиб камомадга йўл қўйганини тан олишини, қолган 48.000.000 сўмлик кредитларни, яъни С.Очилов ва Ж.Искандаровларнинг номига олинган кредитларни тан олмслиги, у кредитларни чиқариб камомадга йўл қўйишда З.Фармонов ва
115
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Д.Хидировалар билан тил бириктирмаганлиги, у ўзи МЧЖда ишлаётган 4 нафар ишчиларининг номига олинган кредит учун судланувчи З.Фармоновни моддий томондан манфаатдор қилмагани, Р.Хидирова билан орасида ҳеч қандай адовати йўқлиги, у раҳбарлик қилиб келган жамиятларнинг ҳисоботларини юритиб келгани, бунинг учун унга ҳар ойда ҳар хил сумма да, 300.000 сўм, 500.000 сўм ва 1.000.000 сўм нақд шаклда бериб келгани, МЧЖда ишлаётган 4 нафар ишчиларининг номига олинган кредитларда Д.Хидированинг умуман алоқаси йўқлиги, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи Р.Хидирова судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, 2021 йилдан буён “Ger domain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ, “Navoiy FNS” МЧЖларда ҳисобчиси, “Azamat Navoiy 3d” МЧЖда оператор сифатида расман меҳнат шартномаси асосида ишлаб келгани, у асосан тадбиркорлик субъектларининг ҳисоботларини келишувга асосан маълум бир ҳақ эвазига юритиб келиши, у “Europegas” МЧЖ раҳбари М.Муртазаев ва “Navoiy FNS” МЧЖ раҳбари Ф.Ходжаевлар билан оғзаки келишувга асосан уларнинг жамиятларини ҳисоботларини маълум бир ҳақ эвазига юритиб келгани, жамият раҳбарлари ўзлари унга электрон калитларини беришгани, у уларнинг калитлари билан ҳисоботлар ва молиявий операцияларини юритиб келишини, у Исмоилов Шарофиддин Олимович, Орзиев Нажмиддин Нематович, Худойбергенова Сабина Рахимовна, Аслонов Шахриддин Хасан ўғли, Неъматов Хаётбек Бахриддин ўғлиларни танимаслиги, улар билан умуман кўришмагани, бироқ 2021 йилнинг бошларида Замир исмли АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳодими қўнғироқ қилиб, “олдизга бир танишлари боради” деб, улар кўрсатган фуқароларни хужжатларини у ҳ исоботларини юритиб келадиган фирмаларда ишлаши акида хужжат килиб беришини, сўнгра уларга кредит чиқариб, ўзи ҳал қилишини айтиб илтимос қилгани, унга бу каби ишлар билан шуғулланмаганлигини айтганида, у “ўзинг юритиб келадиган фирмалардан бу фуқароларни маълумотларини киритиб, пенсионнийсига 5-10 минг сўм килиб жўнатасан, солиқларини жўнатмайсан, камида 6 ойлик қилиб киритасан”-деб илтимос қилгани, шунда унинг олдига ўзини Замир жўнатди деб айтган “Райхон” ва “Гулрух” исмли аёллар келишгани, шунда Райхон “тозароқ фирма топиб беринг”-деб илтимос қилиб келгани, уни танишларидан кимдир билан қўнғироқлаштиргани, бироқ ҳозирда айнан ким
116
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
билан қўнғироқлаштир-ганлигини эслолмаслиги, “Гулрух” эса фуқароларни паспорт нусхаси борлигини, уларни номига ИНПС қилиб беришини илтимос қилгани, унга рад жавобини бергани, шу орада унга Мирзаева Зебо исмли аёл телефон қилиб, ундан “Гулрухга ИНПС қилиб беринг, пулини беради” деб илтимос қилгани, бироқ шундан с н нг Замир унга қўнғироқ қилиб, бу ишлар ноқонуний экалигини айтгани, шунда унга қарзини бермаслигини, агарда бу ишларни қилиб берса ундан олган 500 АҚШ доллари қарзини беришини айтиб, уни алдаб келгани, бундан ташқари Замир ўзига дастлаб 2-3 та фуқарони номига ИНПС қилдириб олгани, кейинчалик у “қолганларини а ам қилиб бермасанг ўзингга ёмон бўлади” деб айтгани, у кдрзини олиши учун унга ёрдам бериш мақсадида Ш.Салохиддинов, Т.Ярашев, Н.Бозоров, М.Сатторов, Ш.Исмоилов, Н.Орзиев, С.Худойбергенова, Б.Ибрагимов, А.Облақулов, Ҳ.Неъматов ва И.Исмоиловларни гўёки “Europegas” МЧЖ, “Navoiy FNS” МЧЖ, “Navelectr”МЧЖ, ва “Ger domain” МЧЖларда ишлаши ҳақида ИНПС маълумотларини киритиб бергани, бироқ ушбу ишлари учун Замирдан ҳам бошқа шахсдан ҳам бирор-бир тарзда моддий манфаатдор бўлмагани, Замир унга ўзининг 97-322-88-88 рақамидан қўнғироқ қилиб турган, у “Ger domain” МЧЖ раҳбари Ибрагимов Бекзод, “Europegas” МЧЖ Муртазаев Малик, “Navelectr”МЧЖ раҳбари Бахронов Азиз, “Navoiy FNS” МЧЖ раҳбари Ходжаев Фазлиддин акаларни жамиятларини молиявий ҳисоботларини маълум бир ҳақ эвазига оғзаки келишувга асосан юритиб келгани, фирма раҳбарлари билан анчадан буён таниш бўлганлиги ҳамда уларни фирмаларини юритиб келганлиги сабабли, улар унга электрон калитларини бериб қўйишгани, у эса, ушбу калитларини ўзида эканлигидан фойдаланиб, Замир илтимос қилганлиги учун Замир паспорт нусхаларини берган фуқароларга ИНПС қилиб бергани, Р.Очиловани унга З.Фармонов таништиргани, у Р.Очилованинг номига битта ёпилаётган фирмани ўтказиб беришда ёрдам бергани, у Р.Очилова билан тил бириктириб жиноят содир қилмагани, Г.Юлиева ундан фирмасининг ҳисоботларини юритишини сўрагани, унга бирон бир хизмат кўрсатмагани, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи Д.Мадатова судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, 2007 йилдан буён АТ “Халк банки” Кармана филиалида тур ли вазифаларда, 2018 йил июнь ойидан банкнинг чакана бўлимида етакчи мутахассиси вазифасида
117
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ишлаб келишини, унинг хизмат вазифаларига мижозларга пластик карталарини очиш, халқаро пул ўтказмаларини амалга ошириш, фуқаролар ва тадбиркорларга кредитлар чиқариш, банк ҳисоб рақамига фуқаролар томонидан топширилган омонатларни қабул қилиш жамғариб бориладиган пенсия таъминоти пулларни тўғрисида хизмат кўрсатиш ва шу каби бошқа вазифалар кириши, банк томонидан фуқароларга ажратиладиган истеъмол ва режали тўлов йўналишидаги кредитлар бўйича фуқаролардан талаб қилинадиган ҳужжатлар бу фуқаролик паспорти шартнома ҳужжатлари талаб қилиниши, “Баракали ҳамён” кредит йўналишида Эшқуватова Дилором Юсуповнага 2021 йилнинг май ойида 12 250 000 сўм ва Сатторов Мусирмон Бурхон ўғлига 2021 йилнинг апрел ойида 10 600 000 сўм миқдоридаги кредитларни ажратиб бергани, у Эрназарова Мохира Тўлқиновнани яқиндан танишини, у банкга кредит олиш учун келган вақтда кўрганлиги, 2020 йилнинг январь ойи бошларида ўзининг логин пароли орқали кредит ажратилишини билмаслиги, шу сабабли уларга Республика банк рахбарияти томонидан жарима жазоси келишни бошлагани, шундан сўнг банк раҳбари томонидан йиғилиш қилиб, “парол логинларинг орқали кредит чиқаришни билмасанглар банк ходими Махмудов Мухсинга парол логинларингни беринглар, у сизларга ёрдам қилиб, фуқароларга кредит чиқариб беришда ёрдамлашади”-деб айтгани, ўша вактда парол орқали кредит чиқариб беришни билмаслиги, ўзига бириктирилган парол логинни М.Махмудовга бергани, худди шундай М.Эрназарованинг кредит олиш билан боғлиқ ишларини ҳам уни номига берилган парол орқали М.Махмудов кириб тайёрлаб бергани, уни бундан хабари бўлмагани, уни М.Эрназарованинг кредит олиш билан боғлиқ бирор бир ҳужжатларини тайёрламагани, Эшқуватова Дилором Юсуповна ва Сатторов Мусирмон Бурхон ўғли АТ “Халк банки” Кармана филиалига “Баракали ҳамён” кредит йўналишида кредит олиш учун мурожаат қилиб келишгани, ушбу фуқароларга шахсан у томонидан кредит олиш билан боғлиқ ишларни амалга ошириб берилгани, Г.Вафоқулова у ишлаб келган банкга келиб ўзига тегишли бўлган чойхонасида ишловчи ишчисининг номига пластик карта очтириб кетгани, шу пайтда у билан кўришиб қолгани, бундан ташқари банк томонидан ажратилаётган кредитлар бўйича бир икки марта келиб ундан сўрагани, бундан ташқари Г.Вафоқулова ундан бир икки марта телефондан хол аҳвол сўраб тургани, у билан хеч қандай
118
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
олди-берди бўлмагани, у Собирова Умида Тулкиновнани
танишини, У.Собирова унинг ҳамкасби бўлиши, У.Собирова
билан 2007 йилда у АТ “Халқ банки” Кармана амалиёт
бўлимига ишга қабул қилинганидан сўнг у мазкур банкда
ишлаб келганлиги сабабли танишгани, унинг У Собирова
билан ўзаро келишмовчилик ёки шахсий адоватларимиз
мавжуд эмаслиги, у АТ “Халқ банки” Кармана амалиёт
бўлими ходими У.Собирова касаллик таътилида бўлган
даврда унга бириктирилган электрон калит орқали
фуқароларнинг номларига кредит маблағлари ким томонидан
чиқарилганлигидан хабари бўлмагани, чунки ҳар бир
ходимга алоҳида электрон калит бириктирилгани, бировнинг
номидаги калит билан бошқа биров логин ва паролларни
билмаслиги сабабли киролмагани, шу сабабли
У.Собированинг электрон калит орқали чиқарилган
кредитлари фақатгина унинг ўзи томонидан чиқарилган
бўлиши мумкинлиги, у Шамсиев Азимбек Эрдоновични
танимаслиги, у А.Шамсиев билан
у ишлаб келган АТ “Халқ банки” Кармана амалиёт бўлимида
ишлаш учун келган вақтидан бошлаб танишгани, унинг
А.Шамсиев билан ўзаро келишмовчилик ёки шахсий
адоватлари мавжуд эмаслиги, у “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ
раҳбари Г.Юлиевани танимаслиги, унинг Г.Юлиева билан
ўзаро келишмовчилик ёки шахсий адоватлари мавжуд
эмаслиги, у Г.Вафоқулова ва А. Шамсиев ларнинг суд
мажлисида ва дастлабки терговда берган кўрсатувларини
тасдиқламаслиги, улар унга туҳмат қилишаётганлиги, у
фуқароларнинг номига кредит йиғма жилди шакллантириб,
кредит ажратиб берганлиги эвазига ҳар бир кредит йиғма
жилди учун пул маблағларини умуман олмаганлиги,
у Г.Вафоқулова билан ўрталарида бўлган ҳар бир ёзишмани
эслолмаслиги, у Г.Вафоқуловага умуман ўзига пул
маблағлари тақдим қилиши ҳақида ёзмагани, у Вафоқулова
Гулчехра билан 2021 йилнинг бошларида банкларидан
пластик карта очтириш учун келган вақтида танишгани, у
Г.Вафоқулова қайси телефон рақамидан фойдаланган-лигини
эслолмаслиги, у 2021 йилда Г.Вафоқулова билан неча
маротаба мулоқотда бўлганлигини билмаслиги, агарда унга
қўнғироқ қилган бўлса, у билан гаплашгани, агарда СМС
хабар юборган бўлса, у билан ёзишгани, Г.Вафо қ уловани
қариндошларини танимаслиги, у Г.Вафоуловани

кўрсатмаларини тўлиқ инкор қилишини, Г.Вафоқулова унга ту^мат қилаётганлиги, у кредит сураб келган фуқароларни паспорт маълумотлари ва иш ҳақи ҳақидаги маълумотларини
119
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
текшириб сўнгра кредит расмийлаштиргани, у ноқонуний иш
қилмагани, у фуқароларни кредит йиғма жилдлари банк сири
эканлигини билишини Ўзбекистон Республикасининг “Банк
сири тўғрисида”ги қонуни талабларидан хабарим борлиги, у
юқорида айтганидек, ГВафоқулова ундан паспорт нусхасини
телеграммдан ташлаб, ушбу фуқарога кредит
расмийлаштириш мумкин ёки мумкин эмаслиги ҳақида
сўраганида унга бу фуқарога кредит расмийлаштириш
мумкин ёки мумкин эмаслигини билиб бергани, баъзида
кредит расмийлаштириш учун келган фуқароларни телефон
аппарати оддий кнопкали телефон бўлганлиги учун уларни
паспортларини ушлаб турган расмларини Г.Вафоқуловага
принтердан чиқариб келиши учун телеграмм орқали ташлаб
бергани, ҳақиқатдан ҳам суҳбатлари давомида Г.Вафоқулова
ўзига кўрпача тикадиган танишини цехи борлигини айтгани,
шу сабабли унга 8 та кўрпача тиктириб беришини айтиб,
кўрпаларни қабул қилиб олганидан сўнг, унга на ў д шаклда 1
млн. 600 минг сўм пул бергани, Г.Вафоқуловани зига кредит
чи қ артириб берганлиги эвазига берган 16 та к а рпачаси
ҳаидаги кўрсатмаларини тан олмаслиги, у фукдролардан
уларни телефон рақамларини сўрагани, улар айтган
рақамларни истеъмол кредити шартномаси ва кафиллик
шартномасига ёзгани, фуқаролар неча рақамни айтса ўшани
ёзгани, Ризаев Бахтиёр, Аулов Сухайл, Аулова Покиза,
Қахрамонов Шухрат исмли фуқароларни танишини, у
ҳақиқатдан ҳам 21.01.2020 йилда Эрназарова Мохира
Тўлқиновнага 22 млн. сўм, Давлатова Зухра Жураевнага 19
млн. сўмлик истеъмол кредитлари расмийлаштиргани, улар
кредит хужжатларига имзо қўйишгани, маҳсулот олган ёки
олмаганлиги унинг иши эмаслиги, у ҳамкасби У.Собировага
бириктирилган электрон калит орқали ҳам кредитлар
расмийлаштирмаганлиги, у Ж.Мухаммадиев ва
Б.Мухаммадиевларни танишини, уларга кредит

расмийлаштириб бермаганлиги, у 5 нафар фуқароларга кредит ажратиш учун уларнинг ҳар биридан 1.500.000 сўмдан пул маблағларини судланувчи Г.Вафоқуловадан олмагани, унга фуқароларнинг паспорт нусхаларини бегона шахс олиб келган тақдирда ҳам айнан паспорт эгаси шахсан келиб шартномаларга имзо қўймаса кредит чиқармагани, унга судланувчи Г.Вафоқулова фуқароларнинг паспорт нусхаларини берган бўлиши мумкинлиги аммо кредит шартномаларига фуқроларнинг айнан ўзлари келиб, имзолашгани, фуқароларга кредит чиқариш жараёнига судланувчи А.Шамсиев аралашмагани, у фуқароларга кредит
120
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
чиққач, судланувчи Г.Вафоқуловага “опа чой ичамизми” деб СМС хабарини юбормагани, Навоий шаҳридаги “Тинчлик плаза” биноси олдида Г.Вафоқуловадан пул олмагани, унга Г.Вафоқулова туҳмат қилаётганлиги, у Г.Вафоқуловадан 15.000.000 сўм сўрамагани ва олмаганлиги, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи П.Авулова судда, айбига иқрорлик билдириб, укаси Аулов Сухайл анча йиллардан буён “Сухайл Салом” МЧЖни ташкил қилиб, тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланиб келишини, укаси асосан Навоий шаҳар Марказидаги Деҳқон бозорда аёллар кийим-кечаклари савдоси билан шуғулланиб келишини, “Сухайл Салом” МЧЖни укаси ташкил қилгани, таъсисчиси ҳам ўзи ҳисобланиши, унга дўконида ёрдам бериб келишини, ҳозирда укаси Навоий шаҳри марказидаги “ЦУМ” савдо мажмуасида савдо қилиб келишини, оиласи билан ажрашганлиги, 2-гуруҳ ногирони ҳисобланиши, 2020 йил январь ойида укаси Авулов Сухайл Ризаев Бахтиёрдан фоизга қарзга пул маблағларини олганлиги, ушбу Бахтиёрдан фоизда олган қарзини беролмаганлиги учун укаси “Авулов Сухайл” жуда қаттиқ сиқилиб қолганини кўргани, ушбу холатга кўз юмуб туролмаганлиги сабабли у укаси Авулов Сухайлдан нима ёрдам қилиши ва кераклигини сўраганида укаси Авулов Сухайл фоизга пул берадиган Бахтиёрни АТ “Халқ банк” Кармана филиалида танишлари борлиги, ушбу танишлари орқали кредит чиқариб, ушбу Бахтиёрдан фоизда олган қарзини ушбу кредитлар эвазига қайтариб беришини билдирганлигини айтгани шунда у укаси Сухайлга қандай қилиб кредит чиқаришини, унга тижорат банклари томонидан пул маблағлари ажратилмаслигини айтгани, шунда укаси Авулов Сухайл унга танишлари кўп эканлигини, шу танишларига илтимос қилиб, кредит маблағларини ажратиб ушбу кредит маблағларини Сухайлнинг ўзи ва унинг ёрдами билан қайтаришни билдиргани, шундан сўнг у укаси Авулов Сухайлнинг холатини кўриб ачинганидан рози бўлгани, сўнгра у танишларига бирма-бир қўнғироқ қилиб, давлат идораларида ишлайдиган танишларига уларнинг номига кредит маблағлари ажратиб бериб, сўнгра у ушбу ажратилган кредит маблағларини, унинг ўзи тўлашлигини айтгани, шунда танишларининг баъзилари рози бўлгани, баъзилари рози бўлмагани, орадан 1-2 кун ўтиб танишлари З.Давлатова ва М.Эрназаровалар унинг Навоий буюм бозоридаги дўконига нарса харид қилгани келишгани, шунда
121
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
у З.Давлатова ва М.Эрназаровага уларнинг номига кредит
маблағлари ажратиб, ажратилган кредит маблағлари эвазига
500 минг сўм пул бериши, сўнгра ушбу ажратилган кредит
маблағларини у тўлашини айтганлиги, шунда З.Давлатова ва
М.Эрназаровалар рози бўлгани, шунда у З.Давлатова ва
М.Эрназаровага фуқаролик паспорти, иш хақидан
маълумотнома, кредит маблағлари керак эканлигини
айтгани, орадан бир кун ўтиб, у З.Давлатова ва
М.Эрназароваларнинг иш хонаси Навой шаҳар кўп тармоқли
тиббиёт бирлашмасига бориб, З.Давлатова ва
М.Эрназароваларга айтилган иш хақидан маълумотнома,
фуқаролик паспорт нусхасини олгани, кейин унга укаси
Сухайл қўнғироқ қилиб, З.Давлатова ва М.Эрназаровалар АТ
“Халқ банк” Кармана филиалига келиши керак эканлигини
Бахтиёр ака айтганлигини билдиргани, шунда у З.Давлатова
ва М.Эрназаровалар билан биргаликда АТ “Халқ банк”
Кармана филиалига боргани, шундан сўнг Бахтиёр укасига
З.Давлатова ва М.Эрназаровалар АТ “Халқ банк” Кармана
филиали ходими Мухсин исмли ходимига бориб учрашишини
айтганлиги, шунда у З.Давлатова ва М.Эрназаровалар АТ
“Халқ банк” Кармана филиали ичкарисига кириб, банк
ходими Мухсиннинг ёнига кириб Бахтиёр ака
жўнатганлигини айтгани, шунда АТ “Халқ банк” Кармана
филиали ходими Мухсин З Давлатова ва М.Эрназаровага
кредит маблағлари ажратилишидаги хужжатларни тақдим
қилиб, З.Давлатова ва М.Эрназаровалар банк ходими
томонидан тақдим қилинган барча хужжатларга имзо қўйиб
бергани, кейин 2-3 кун ўтиб укаси Сухайл унга З.Давлатова
ва М.Эрназарованинг номига 20.000 000 миллион сўм пул
маблағлари миқдорида кредит маблағлари

ажратилганлигини айтгани, сўнг у З.Давлатовага қўнғироқ қилиб, З.Давлатова ва М.Эрназаровага келишилган 500 минг с ў м пул маблағларини келиб олиб кетишларини билдиргани, снгра эртаси куни З.Давлатова келиб ундан келишилган 500 минг сўм пул маблағларини олиб кетгани, орадан 1-2 кун ўтиб М.Эрназарова ҳам келиб келишилган 500 минг сўм пул маблағларини олиб, унинг номига ажратилган кредит маблағларини вақтида тўлашини, унга муаммо қилмаслигини илтимос қилгани, орадан 6 ой имтиёзли давр ўтганлигидан сўнг 2020 йилнинг март ойида карантин бўлиб у ишлайдиган Навоий буюм бозори вақтинча ишламаганлиги сабабли у АТ “Халқ банк” Кармана филиали томонидан З.Давлатова ва М.Эрназароваларнинг номига олинган кредит маблағларини тўлолмагани, сўнгра карантин тугагач у ушбу АТ “Халқ банк”
122
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Кармана филиалидан З.Давлатова ва М.Эрназароваларнинг номига ажратилган кредит маблағларини маълум бир қисмини тўлагани, кейин 2021 йилнинг ноябрь ойининг бошида унга З.Давлатова қўнғироқ қи либ, ишхонаси Навоий шахар кўп тармоқли поликлиникасига банк ходимлари келиб З.Давлатованинг кредит қарздорлиги борлигини айтгани, шунда унинг шароити ёмон бўлганлиги, карантин бўлиб Навоий буюм бозори вақтинча ишламаганлиги сабабли АТ “Халқ банк” Кармана филиали томонидан З.Давлатова ва М.Эрназарованинг номига ажратилган кредит маблағларини тўлолмаганлигини айтгани, лекин албатта ушбу олинган кредит маблағларини тез орада тўлашини билдиргани, З Давлотова ва М.Эрназаровага кредит олиш учун кафил бўлишини айтмагани, у ушбу шахсларга уларнинг номига кредит чиқартириб ушбу кредит маблағлари банк томонидан ажратилганлигидан сўнг ушбу кредит маблағларини у тўлашини билдирдиргани, у ҳеч қандай АТ “Халқ банк” Кармана филали ходимлари билан тил бириктириб З.Давлатова ва М.Эрназаровага кредит ажратилишида хужжатларни тайёрламагани, АТ “Халқ банк” Кармана филиали ходими Мухсин З.Давлатова ва М.Эрназаровага кредит маблағлари ажратилишидаги ҳужжатларни тақдим қилиб, қаерга имзо қўйишини кўрсатиб тургани, шунда З.Давлатова ва М.Эрназаровалар банк ходими томонидан тақдим қилинган барча ҳужжатларга имзо қўйиб бергани, 2021 йилнинг 28 октябрь куни унга З.Давлатова кўнғироқ қилиб ишхонаси Навоий шаҳар к қ п тармоқли шифохонасига 2 нафар унга нотаниш бўлган фуаролар келиб, ўзларини АТ “Халқ банк” Кармана филиали ходими Мавжуда ва Мафтуна деб таништиргани, АТ “Халқ банк” Кармана филиалидан кредит қарздорлиги борлигини билдиргани, у АТ “Халқ банк” Кармана филиали ходими Мавжудага З.Давлатованинг номига олинган кредит маблағларини тез орада тўлашини айтгани, ҳақиқатдан ҳам АТ “Халқ банк” Кармана филиали бошқарувчиси С.Мусаев ўзининг телефон аппаратидан унга қўнғироқ қилиб ушбу ажратилган кредит маблағлари бўйича З Давлатова ва М.Эрназаровани кредит ҳужжатларини судга бермоқчи эканлигини айтганида, у судга бермаслигини С.Мусаевдан илтимос қилгани, АТ “Халқ банк” Кармана филиали бошқарувчиси С.Мусаев, АТ “Халқ банк” Кармана филиали томонидан ажратилган кредит маблағларини қачон тўлиқлигича тўлашлигини сўраганида, у тўлиқлигича тўлолмаслигини лекин жорий йилнинг декабрь ойигача кредит графигида кўрсатилган кредит маблағларига етиб
123
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
олишини билдиргани, у томонидан нечи нафар фуқаролар номига АТ “Халқ банк” Кармана филиали томонидан кредит маблағлари ажратилганлигини билмаслиги, лекин тахминан 10 нафар фуқароларга унинг илтимоси билан фуқаролар номига кредит маблағлари ажратилганлиги, у кредит чиқариш мақсадида фуқароларнинг ҳужжатларини олгани, кейин судланувчи Б.Ризаевга топширганлиги, улар судланувчи Б.Ризаевнинг қарзи ва тазйиқидан қутулиш мақсадида 15 нафар таниш фуқароларнинг номига жами бўлиб 249.000.000 с қ м кредит чиқаришгани, у қилган айбига тўлиқ иқрорлиги, кдлмишидан пушаймонлигини, у ушбу жиноятни қилишга мажбур бўлгани, суддан унга нисбатан енгил жазо тайинлашни сўради.
Судланувчи Г.Юлиева судда, айбига иқрорлик
билдирмасдан, у 2019 йилдан ҳозирги кунга қадар «Shaxruz
Kelajagi-2007” масъулияти чекланган жамияти раҳбари
лавозимида ишлаб келиши, «Shaxruz Kelajagi-2007”
масъулияти чекланган жамиятининг иш фаолияти болалар
кийим кечаклари сотиш билан шуғулланишга

мўлжаллангани, бироқ 2019 йилдан ҳозирги кунгача «Shaxruz Kelajagi-2007” масъулияти чекланган жамияти иш фаолиятини амалга оширмагани, яъни болалар кийим кечаги сотилмагани, 2019 йил «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖни ташкил этганидан сўнг, ҳозирги кунгача ушбу «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ ишламаслиги тўғрисида давлат солиқ инспекциясига солиқ хисоботи топшириб келгани, у бухгалтерия хисоботини тушунмаганлиги сабабли ҳар ой ҳар хил бухгалтерлар орқали солиқ хисоботини топшириб келгани, 2020 йил август ойида у Навоий шаҳар солиқ инспекцияга бориб Навоий шаҳар солиқ инспекцияси ходими Шухрат акани ёнига бориб, унга солиқ хисоботи топшириш учун ёрдам беришини сўрагани, Шухрат ака унга олдиндан қарзлари кўп бўлиб жами 300.000 сўм бўлганлиги хозирги кунда олдиндан қолган ҳамма қарзларини тўламаса солиқ хисоботи топшириш учун ҳисоб тайёрлаб бермаслигини айтган вақтида, ўша ерда у билан бирга солиқ хисоботи топширишга борган Г.Вафоқулова уларнинг мулоқотиларни эшитиб турган эканлиги, сўнгра у ушбу қиз билан танишиб қолгани, шунда Г.Вафоқуловадан бухгалтери кимлиги ким унга солиқ инспекциясига солиқ хисоботи топшириш учун жамиятни ҳисоботини қилиб бераётганлигини сўрагани, шунда Г.Вафоқулова ўзини Рахимжон исмли бухгалтер таниши борлиги ва ушбу таниши унинг барча жамиятларини хисоботларини юритиб бораётганлигини, шу таниши
124
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Рахимжон орқали унинг ҳам “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖни бухгалтерия ҳисоботини юритиши мумкин эканлигини билдиргани, шунда у бошқа чораси бўлмаганлиги сабабли Г.Вафоқулованинг ушбу таклифига рози бўлгани, шундан сўнг у Г.Вафоқулова билан биргаликда унинг қора рангли “Нексия” русумли машинасида Навоий шаҳар “Мусиқа мактаби” ёнида жойлашган “Универсал банк” билан бир бинода жойлашган “Шиваки” номли маиший техника сотадиган дўконга боришгани, унга Г.Вафоқулова “сиз ташқарида кутиб туринг, ичкарига кириб “Рахим ака” исмли бухгалтер билан сизнинг “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖни солиқ ҳисоботини қилиб беришини гаплашиб чиқаман” деб ичкарига кириб кетгани, у Г.Вафоқуловани “Шиваки” дўкони ташқарисида кутиб турган вақтида орадан чамаси 5 дақиқа вақт ўтиб Г.Вафоқулова ташқарига чиқиб уни ёнига келгани, шунда Г.Вафоқулова унга ҳозир ушбу “Шиваки” номли маиший техника сотадиган дўконда электр энергияси йўқлигини, лекин бухгалтер таниши Рахим билан мени “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖни бухгалтерия хисоботи ишларини юритишга рози бўлганлигини айтгани, ўша вақтла свет йўқлиги учун Г.Вафоқулова ўзига флешкани яъни парол, калит шу жамиятга тегишли барча хужжатлар борлиги, флеш картани давлат солиқ инспекциясига солиқ хисоботи топширишга бухгалтер Рахимжонга керак б қ лиши электр энергияси келганидан сўнг тез орада соли хисоботини топширганлиги бўйича унга қўнғироқ қилиб айтишгани, сўнгра у ушбу флешкани келиб олиб кетиш учун келиб солиқ хисоботи қилиб берган бухгалтер Рахимжон билан нархини келишиб, шартнома тузиши мумкин эканлигини билдиргани, шунда у Г.Вафоқулованинг таклифига рози бўлгани, орадан 3-4 соат вақт ўтиб Г.Вафоқулова унга қўнғироқ қилиб таниш бухгалтери Рахимжон у раҳбарлик қилиб келаётган “Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖни солиқ хисоботини топширганлигини айтгани, кейин у орадан 2-3 кун ўтиб жамиятга тегишли бўлган флешкани олиш учун Г.Вафоқулованинг телефон аппаратига қўнғироқ қилгани, аммо у жавоб бермагани, шундан сўнг унга тегилши бўлган “Shaxruz Kelajagi-2007” МЖЧнинг давлат хизматлари марказидан берилган флешкани олиш ва бухгалтер “Рахимжон” билан шартнома тузишга уни Г.Вафоқулова “Мусиқа мактаби” ёнида жойлашган “Шиваки” маиший техника воситалари сотадиган дўконга олиб боргани, сўнгра ушбу дўкон ичкарисига кириб, бухгалтер Рахимжон ким эканлигини сўрагани шунда унга нотаниш бўлган бир эркак киши келиб унга Рахимжон
125
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ишга

эканлигини айтгани, шунда у “Shaxruz Kelajagi-2007” МЖЧ рахбари эканлигини унга тегишли бўлган жамиятнинг солиқ инспекциясига солиқ хисоботи топшириш учун Г.Вафоқулова орқали жамиятга тегишли бўлган флешка парол, калитни Рахим исмли шахсга берилганлигини билдиргани, Рахим унинг гапини тасдиқлаб, унга у рахбарлик қилиб келаётган “Shaxruz Kelajagi-2007” МЖЧни солиқ хисоботини топширганидан сўнг ушбу калит, парол, флешкани Г.Вафоқулованинг ўзига шу куннинг ўзида бериб юборганлигини айтгани, шундан сўнг у “Шиваки” номли маиший техника воситалари сотадиган дўкондан чиқиб Г.Вафоқулованинг телефон аппаратига қўнғироқ қилгани, аммо Г.Вафоқулова унинг қўнғироғига яна жавоб бермагани, шунда Г.Вафоқулова уни қўнғироқларига жавоб бермаганидан сўнг у Кармана туман давлат хизматлари марказига бориб бошқа флешкага ўзига тегишли бўлган «Shaxruz Kelajagi-2007” МЖЧнинг барча калит, пароллари жамиятга тегишли бўлган хужжатларини яна бошқа флеш картага ДХМ орқали ташлатиб олгани, орадан бир ярим йил ўтган бўлса-да, Г.Вафоқулова билан бир марта ҳам мулоқот қилмагани, у бир неча бор банкларга кредит олиш мақсадида мурожаат қилганида, унга ҳар хил важлар кўрсатиб, кредит ажратишмагани, уни раҳбарлигидаги «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖ номига кредит ололмаганлиги сабабли ушбу жамият фаолиятини юритмагани, «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖда шу кунга қадар фақат жамият бухгалтери деб Наврўзов Шерали ҳамда раҳбар сифатида у кўрсатилиб, солиқ ҳи соботларида акс эттирилгани бошқа ишчи ходимлар мавжуд эмаслиги, «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖга ҳисобчи лавозимига Наврўзов Шералини, ҳайдовчи лавозимига Ҳоджаев Ойбекни, қоровул вазифасига Эргашев Дилшод ва Ғуломов Шахбоз ҳамда Худойбердиева Шахзода Рахимовнани ҳар бирини уч-тўр ой давомида ишга қабул қилгани, жамият фаолият юритмагани ва ойлик иш ҳақи тўланмаганлиги сабабли Наврўзов Шералидан бошқа ҳаммасини ишдан бўшатгани, уни раҳбарлигидаги «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖда Искандаров Жамшиддин Искандар ўғли, Очилов Содиқ Ҳайитмуродович, Рахматов Шухрат Равшанович, Тешаев Учкун Баҳодирович, Қодиров Хуршиджон Артикович, Саидов Гиёсжон Ғуломович, Мусаев Санжар Мухторович, Қаҳҳоров Журабек Зокирович, Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёрович Мухаммадиев Жамолиддин Бахтиёрович, Эшкуватова Дилором Юсуповна, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлиларни танишини, уларни қабул қилмагани, уларга у томонидан “Шахруз
126
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

келажаги 2007” МЧЖда ишлаганлиги тўғрисида ойлик иш ҳақи ҳисобланмагани, иш ҳақи тўлаб берилмагани, сабаби улар ишлашмагани, лекин Мирзаева Ҳикоят Очиловна уни қариндоши эканлиги, Худойберидева Шахзода Рахимовна, Деҳконова Наргиза Алишер қизилар «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖда 2020 йил декабрь ва 2021 йил февраль ойида ишлагани, уларга у энг кам ойик иш ҳақининг бир баравари миқдорида, яъни 245.000 сўм атрофида иш ҳақи ҳисоблагани, «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖда фуқаролар Мирзаева Ҳикоят Очиловна, Худойберидева Шахзода Рахимовна, Деҳконова Наргиза Алишер қизи, Тешаев Учкун Баҳодирович, Қодиров Хуршиджон Артикович, Саидов Гиёсжон Ғуломович, Мусаев Санжар Мухторович, Қаҳҳоров Журабек Зокирович, Мухаммадиев Бахриддин Бахтиёрович, Мухаммадиев Жамолиддин Бахтиёрович, Эшкуватова Дилором Юсуповна, Сатторов Мусурмон Бурхон ўғлини ишлаганлиги тўғрисида Вафоқулова Гулчеҳра ва Рахимжон исмли ҳисобчи нотўғри иш ҳақи расмийлаштиргани, ушбу фуқароларнинг номидан истеъмол кредити олиб, кредит маблағини тўламасдан талон-тарож қилгани, буни унга 2021 йил баҳор ойларида унга Навоий шаҳридаги “Гулшан” тўйхонани қаршисида жойлашган “Зебо” исмли аёл айтгани ушбу фуқароларга ва уларнинг кафилига ИНПС расмийлаштирилишида манфаатдор бўлмагани, бундан ташқари, «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖда Искандаров Жамшиддин Искандар ўғли, Очилов Содиқ Ҳайитмуродович, Рахматов Шухрат Равшановичлар ишламаган бўлсада, таниши Очилова Райхон уни Рисолат исмли ҳисобчини олдига олиб бориб, жамиятнинг 2021 йил 1-чорак молиявий ҳисоботини топшириш учун олиб борган вақтда, унинг хабарисиз иш ҳақи расмийлаштиргани, у «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖда ишламаган фуқароларни номига иш ҳақи расмийлаштириб, уларнинг номидан кредит маблағи олиб, кредит маблағини талон-торож қилиб келинганлиги ҳолати бўйича Г.Вафоқулова, Рахимжон ва Р.Очиловаларни хатти-ҳаракати бўйича ҳуқуқни муҳофаза қилувчи органларга хабар бермагани, у билан Г.Вафоқулова ҳақиқатдан ҳ ам тез тез ёзишиб тургани, у юқоридаги ёзишма билан ам танишиб чиққани, ушбу СМСларни ўзи ёзгани, бироқ у ушбу ҳолатларга изоҳ беролмаслигини, у 2021 йилнинг бошларида муҳрини йўқотиб қўйгани, шу сабабли “Дўстлик” байроғига бу ҳақда маълумот ҳам бергани, бироқ эълон берган сана ва вақтини эслолмаслиги, Г.Вафоқулова унинг «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖни электрон калитини олиб, фуқароларни гўёки
127
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ушбу фирмада ишлаганлиги ҳақида маълумот киритганидан 2021 йилнинг ноябрь ойларида ҳабар топгани, у Хидирова Рисолат билан 2021 йилнинг бошларида Р.Очилова исмли таниши орқали танишгани, шунда Р.Очилова таниш ҳисобчиси бор дегани учун у билан жамиятини ҳисоботини топшириш учун боргани, ўшанда Р.Хидирова унинг жамиятини электрон калитларини олиб ҳисоботларни юборгани, ўшанда Р.Хидирова унинг жамиятини калитларини компьютерна ташлаб олгани, бу ҳолат 2021 йилнинг март ойларида б қ лгани, орадан 1 ойлар ўтиб, уни Кармана туман ДСИга чаириб, унинг жамиятига ишчиларини солиғини тўламаганлиги учун солиқ ҳисобланганлигини айтишгани, у «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖнинг раҳбари бўлишлигини, жамият 2019 йилда очилгани, у Г.Вафоқулова билан Навоий шаҳар давлат солиқ инспекциясида танишгани, ундан “ҳисобатларингизни қилиб бераман деб «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖнинг электрон парол ва калитларини” флешкада олганлиги, у Г.Вафоқулова билан СМС ёзишиб тургани, ундан икки маротаба қарз сўрагани, Ш.Худойбердиева «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖга қарашли болалар боғчасида тарбиячи ошпаз бўлиб ишлагани, унинг номига чиққан кредитлар бўйича маиший техникаларни ўзи қабул қилиб олгани, унинг кредитларини олмагани, Мирзаева Ҳикоят унинг қариндоши бўлади, у «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖга қарашли боғчада вақтинчалик тарбиячи бўлиб ишлагани, у Р Хидированинг олдига фирмасининг ҳисоботларини топширишда ёрдам сўраб боргани ва «Shaxruz Kelajagi-2007” МЧЖнинг парол ва калитларини унга бергани, Р.Хидирова бундан фойдаланиб С.Очилов ва ЖИскандаровларнинг НДПС солиқ тўловини унинг жамиятидан тўлагани, у ишчиларнинг солиқ тўловларини тўлаётганида 0,1 фоиз эмас 1 фоиз қилиб тўлагани, Г.Вафоқулова бундан фойдаланиб, 22 нафар фуқарони киритиб, пулларни бўлиб ташлагани, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради.

Судланувчи Ф.Исмоилов судда, айбига қисман иқрорлик билдириб, у “Вассфур” ва “Айзберг Голд Инвест” МЧЖларнинг раҳбари эканлиги, доимий иш жойи бўлмаганлиги сабабли 15 йилдан буён Россия Федерацияси ҳайдовчилик қилиб, оиласини боқишини, Россия давлатига кетган пайтида 2-3 йиллаб кетиб, пул йиғиб келишини, 2021 йилнинг июнь ойида отаси Исмоилов Шавкат вафот этганидан сўнг у Россия давлатидан қайтиб келгани, шундан сўнг бир ой чамаси уйда бўлиб юргани, 2021 йилнинг август
128
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ойи ўрталарида дўсти Саидов Васлиддин Худоёрович унга ўзининг номига очилган МЧЖлар блокланиб қолганлиги сабабли унинг номига МЧЖ очишни таклиф қилгани, у учун тадбиркорлик соҳаси нотаниш экани, бу соҳада зарур билим ва кўникмаларга эга бўлмаганлиги сабабли унга “ушбу МЧЖлар ноқонуний фаолият билан шуғулланмайдими, менга жавобгарлик келтириб чиқармайдими”- деб савол бергани, шунда унга фақат цемент, ун, маиший техника воситалари савдоси билан шуғулланиши, унга МЧЖ раҳбари сифатида ойлик чиқартириб беришини айтгани, шундан сўнг унинг таклифига рози бўлгани ва 26.08.2021 куни “Вассфур” МЧЖни Қизилтепа туман Давлат хизматлари марказидан очгани, “Айзберг Голд Инвест” МЧЖни Қизилтепа туманидаги қайсидир нотариусдан номига ўтказиб олганлиги, шу куни В.Саидов унга 20 тача бўш бланкаларни бериб бўш бланкаларга имзо қўйиб беришини сўрагани у ундан булар нима деб сўраганида бўш бланкалар ишончномалар эканлигини, шу ишончномалари асосида МЧЖларни бошқаришини айтиб, унга имзолатиб олди, кейинчалик бу пул айланма қоғозлари эканлигини билгани, у юқорида келтириб ўтилган МЧЖлар фаолияти давомида бирор бир манфаат кўрмаганлиги, расмий раҳбар бўлсада мазкур МЧЖларни бошқармаганлиги, МЧЖларга фаолияти давомида норасмий раҳбар сифатида д қ сти В.Саидов раҳбарлик қилгани, ушбу даврда МЧЖлар андай товарлар сотгани, қанча фойда кўрганлиги ҳақида умуман маълумотга эга эмаслиги, 2021 йилнинг декабр ойларида у Васлиддинга кунғироқ қилиб, МЧЖлар раҳбари сифатида унга ваъда қилган ойликларни сўраганида, унга ҳеч қандай ойликлар йўқлиги, МЧЖлар банкрот бўлганлигини, шу сабабли тезда МЧЖларни ёптириши кераклигини айтгани, у ундан нима бўлди ўзи унга “жавобгарлик бўмайдими”-деб сўраганида, “йўқ хавотирланма, МЧЖларнинг шу кунгача фаолияти давомида қандай жавобгарлик юзага келса ўзим бўйнимга оламан”-деб айтгани, шундан сўнг декабрь ойининг ўрталарида Бухоро вилояти Ғиждувон тумани давлат хизматлари марказидан “Вассфур” МЧЖ ва “Айзберг Голд Инвест” МЧЖларни ёптиргани аммо кейинчалик агар юридик шахсларнинг қарздорлиги бўлса, улар ёпилмаслигини билганлигини, шундан сўнг 2022 йил 7 январь куни ишлаш мақсадида Россия федерациясига боргани, 2022 йилнинг январь ойи ўрталарида онаси билан телефон орқали видеомулоқот қилганида, унга солиқдан хат келганини айтгани, хат мазмуни билан танишганида ушбу
129
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
хат Навоий вилоят давлат солиқ бошқармасининг у раҳбарлик қилаётган “Вассфур” МЧЖ фолияти даврида солиқ қарздорлиги ҳақида хабарнома эканлигини билгани, худди шундай мазмундаги хабарнома 2022 йилнинг февраль ойи охирларида унинг раҳбарлигидаги “Айзберг Голд Инвест” МЧЖ фаолияти юзасидан ҳам келганлиги, шундан сўнг мазкур МЧЖларнинг норасмий раҳбари бўлган В.Саидов қамоқда бўлганлиги сабабли унинг акаси Фазлиддинга қўнғироқ қилиб, уйга келган хабарномалар ҳақида айтганида, унга укаси қамоқда эканлигини, 1 ҳафталарда қамоқда чиқишини ўз мазкур муаммоларни ҳал қилишини айтгани, 2021 йил 10 апрель куни Россия Федерациясидан Ўзбекистонга қайтиб келгани, у юқорида айтганидек, “Вассфур” МЧЖ фаолиятига раҳбарлик қилмаганлигини, барча ишларни МЧЖ норасмий раҳбари В.Саитов амалга оширганлиги, В.Саидов “Вассфур” МЧЖ ва “Айзберг Голд Инвест” МЧЖларда бирор бир лавозида ишламагани, В.Саидов билан дўст эканлиги, ораларидаги ишонч туфайли унинг барча шартларига рози бўлганлиги ва “Вассфур” МЧЖ ва “Айзберг Голд Инвест” МЧЖларни унинг номига очиб, фойдаланиш учун дўсти В.Саитовга топширганлиги, суддан унга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш билан боғлиқ бўлмаган жазо тайинлашни сўради
Гарчанд, судланувчилар айбларига иқрорлик
билдирмасдан кўрсатув берсалар-да судланувчилар САбжалилов, Н^Бахромов, Г.Вафоқулова, В.Саитов Ш.Тешаев, З.Фармонов А.Шамсиев, Р.Неъматов, Б.Ризаев, Р.Очилова, Р.Хидирова, Д.Мадатова, П.Авулова, Г.Юлиева ва Ф.Исмоиловнинг суд ҳукмида кўрсатилган жиноятни содир этганликлари, қуйидаги далиллар билан, яъни:

Фуқаровий даъвогар А.Қаландаров суддаги, у АТ “Халк банки” Навоий вилоят филиалида юридик бўлими бошлиғи лавозимида 2019 йил август ойидан буён хизмат қилиб келишини, хизмат вазифаларига муаммоли кредитлар билан ишлаш, шартномаларни ҳу қ уқий экспертизадан ўтказиш, судлар ва ҳуқуқни мухофаза илувчи органларда даъвогар ва жавобгар вакили сифатида қатнашиш ва бошқалар кириши, бундан ташқари у жиноят ишлари бўйича судларда ҳам фуқаровий даъвогар сифатида иштирок этиб келишини, АТ “Халқ банк” Кармана филиали мансабдор шахсларига нисбатан қўзғатилган жиноят иши хужжатлари билан танишиб чиққани, жиноят иши хужжатларига кўра, АТ “Халқ банк” Кармана филиали ходими А.Шамсиев, Б.Ризаев ва бошқалар банк пул маблағларини ўзлаштириш ва
130
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
растрата қилиш йўли билан талон-торож қилиб келишгани,
АШамсиев шериклари Г.Вафоқулова ва бошқалар билан ҳеч
қаерда ишламайдиган фуқароларни гўёки ўзларига тегишли
фирмаларда ишлаши ҳақида ИНПС маълумотларини
тайёрлаб, уларнинг номига истеъмол кредитлари
расмийлаштириб, фуқароларни кредит учун ўзининг
фирмасидан маиший техникалар олганлиги ҳақида
ҳужжатларни сохталаштириб орқали истеъмол
кредитларини ўзларининг шахсий эхтиёжлари учун ишлатиб юборишгани, бундан ташқари жиноят иши хужжатларига кўра Б.Ризаев танишлари С.Авулов, П.Авуловалар билан тил бириктириб, АТ “Халқ банки” Кармана туман филиалидаги танишлари орқали улар топган бюджет ташкилотларида ишлаб келган А.Рузибаева ва бошқаларнинг номига жами 249 млн. сўм миқдоридаги истеъмол кредитларини расмийлаштириб, танишлари “Шухрат Файз Технологи” МЧЖ ва “Дилшодбек Артел сентер” МЧЖ ҳисоб рақамига кўчириб нақдлаштириб жами 249 млн. сўмлик жуда кўп миқдордаги пул маблағларини ўз эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлиги, шу сабабли юқоридагиларни инобатга олган ҳолда айбдор шахслар томонидан давлатга тўланиши лозим бўлган тўловларни ундириб, уларга нисбатан жазо тайинлашни сўраган кўрсатуви;

Фуқаровий даъвогар И.Тилавовнинг суддаги, у Навоий вилоят Солиқ бошқармасида бош ҳуқуқшунос бўлиб ишлашини, Навоий вилоят прокуратурасининг «Ҳужжатли тафтиш тайинлаш ҳақида»ги қарорларига асосан ИЖҚК Департаменти Навоий вилоят бошқармаси ҳужжатли текширишлар бўлими тафтишчиси Ф.Истамов, вилоят давлат солиқ бошқармаси давлат солиқ бош инспекторлари З.Елмуратов, Ғ.Атавуллаев, Ш.Иброҳимов, Ж.Авазов ҳамда Навоий вилоят ДСБ ходими Ш.Уктамовлар томонидан “Best Of The Best”, “Kapital-Bizness-2020”, “Best Treder”, “Elegant Studi Samarqand” “Mega Trеder Halol” ҳамда “Alibek Olimjon Maqsadlar Sari” МЧЖларининг фаолияти юзасидан аудит текшируви ўтказилгани ўтказилган аудит текшируви давомида “Kapital-Bizness-2020” МЧЖ фаолияти давомида 1 млрд. 090 млн. 454 минг 213 сўм, “BEST OF THE BEST” МЧЖ фаолияти давомида 658 млн. 457 минг 800 сўм, “Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖ фаолияти давомида 4 млрд. 851 млн. 727 минг 100 сўм, “Elegant Studi Samarqand” МЧЖ фаолияти давомида 1 млрд. 391 млн. 924 минг 760 сўм, “Mega Trader Halol” МЧЖ фаолияти давомида 362 млн. 802 минг 500 сўм ҳамда “Best Trader” МЧЖнингнг фаолияти
131
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
давомида 396 млн. 190 минг сўм жами 8 млрд. 751 млн. 556 минг 373 сўм миқдооридаги солиқ тўловларини ҳисоботларда кўрсатмасдан ушбу солиқ тўловларини тўлашдан қасддан бўйин товлаганликлари аниқланганлиги, “Kapital-Bizness-2020” МЧЖ ҳамда бошқа жамиятлар мансабдор шахслари томонидан бюджетга қўшимча тўлашга ҳисобланган жами 8 млрд. 751 млн. 556 минг 373 сўм миқдоридаги солиқ тўловлари т о ланмаганлиги сабабли жамият раҳбарларига нисбатан крнуний чора кўришни ва солиқ тўловларини ундиришда амалий ёрдам беришни сўраб, судланувчиларга нисбатан жазо тайинлашни сўраган кўрсатуви;
Фуқаровий даъвогар С.Бобоқуловнинг суддаги, у АТ “Ипотека банки” Навоий вилоят филиалида ҳуқуқшунос сифатида ишлаб келишини, хизмат вазифаларига муаммоли кредитлар билан ишлаш, шартномаларни ҳуқуқий экспертизадан ўтказиш, судлар ва ҳуқуқни муҳофаза қилувчи органларда даъвогар ва жавобгар вакили сифатида қатнашиш ва бошқалар киришини, АТ “Ипотека банк” Навоий филиали мансабдор шахсларига нисбатан қўзғатилган жиноят иши ҳужжатлари билан танишиб чиққани, жиноят иши ҳужжатларига кўра, АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ходими З.Фармонов, А.Шамсиев ва бошқалар банк пул маблағларини ўзлаштириш ва растрата қилиш йўли билан талон-торож қилиб келишгани жиноят иши хужжатларига кўра, банкнинг собиқ ҳодими З.Фармонов шериклари Г.Вафоқулова ва бошқалар билан ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни гўёки ўзларига тегишли фирмаларда ишлаши ҳақида ИНПС маълумотларини тайёрлаб, уларнинг номига истеъмол кредитлари расмийлаштириб фуқароларни кредит учун ўзининг фирмасидан маиший техникалар олганлиги ҳақида ҳужжатларни сохталаштириб орқали жами 370 млн. сўмлик истеъмол кредитларини ўзларининг шахсий эхтиёжлари учун ишлатиб юборганликлари аниқланганлиги, айбдор шахслар томонидан давлатга тўланиши лозим бўлган тўловларни ундиришни сўраб, судланувчиларга нисбатан жазо тайинлашни сўраган кўрсатуви;

Гувоҳ И.Сиддиқовнинг суддаги, у Навоий вилоят давлат солиқ бошқармасида бозорлар ва савдо комплекслари фаолияти устидан назорат бўлимида инспектор бўлиб ишлагани, 2012 йилда ўз хоҳишига кўра, ушбу лавозимдан ва солиқ хизматидан ишдан кетгани, 2014 йилдан бошлаб “Техно консалт мастер” хусусий корхонасини ташкил қилиб,
132
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
мижозларга хизмат кўрсатиб келишлиги, ушбу корхонанинг асосий фаолияти солиқ ҳисоботларини электрон шаклга келтириш ва электрон жўнатиш хизмати билан шуғулланиши, корхона тадбиркорлик субъектларига доимий асосда хизмат кўрсатилганда шартнома асосида, аксарият ҳолларда бир марталик пуллик хизматлар кўрсатиши, корхонанинг хизмат офиси Кармана тумани давлат солиқ инспекцияси қошида жойлашгани, у Вафоқулова Гулчеҳра ва Юлиева Гулруҳларни олдиндан танишини, аммо улар 2021 йил баҳор ойларида унинг офисига келиб, “Шахруз келажаги 2007” МЧЖнинг электрон калитини бериб, “Халқ банк”ига ходимларининг ЖШЖБП бадаллари кўчириб берилгани, уларни ходимларига тегишли ойларга бўлиб, бириктириш учун реестрини юбориш кераклигини айтишгани у ушбу фирманинг электрон калити билан ахборот тизимига кирганида, ҳақиқатан ҳам “Халқ банк”ига ходимларнинг жамғариб бориладиган пенсия таъминоти тизимидаги бадаллари бўйича пул маблағи кўчирилганлиги кўрингани, кейин улар берган 5 нафар фуқаронинг исм-фамилияси ва уларга ойлик ҳисобланган пенсия бадаллари мавжудлиги, у ахборот тизимида кўрганида, ҳақиқатан ҳам ушбу фуқаролар фирманинг ишчилари сифатида ҳисобда турганлиги, кейин Г.Вафоқулова айтган ойларга пулларни тақсимлаш бўйича Халқ банкига реестр юборгани, ўша вақтда 5 та ой учун 5 нафар фуқарога алохида 4 та реестр юборгани, у ҳар бир реестрга 10 минг сўмдан жами 50 минг сўм хизмат ҳақи олгани, шундан кейин улар кетишгани, у юқоридаги фуқароларга “Шахруз келажаги 2007” МЧЖ томонидан қанчадан иш ҳақи ҳ исобланганлиги, умуман, уларга иш ҳақи ҳисобланганлиги ақида маълумотга эга эмаслиги, у жисмоний шахсларнинг шахсий жамғариб бориладиган пенсия бадаллари уларнинг иш ҳақлари миқдорини аниқлашга хизмат қилишини билишини, аммо унга “Шахруз келажаги 2007” МЧЖ раҳбари жамиятнинг электрон калитини берганлиги сабабли, улар айтганини қилиб берганлиги, унга “Шахруз келажаги 2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева жамиятнинг электрон калитини берганлиги сабабли уларга бир марталик хизмат кўрсатгани билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ А.Рузибаеванинг суддаги, у ва онаси бир неча йиллардан буён Аулова Покиза ва Аулов Сухайл исмли савдогарлардан кийим-кечаклар сотиб олиб келишини, улар опа-ука бўлиб, Навоий шаҳри марказидаги буюм бозорида кийим-кечак савдоси билан шуғулланиб келишини, улардан
133
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
нарсаларни олиб юрган вақтида улар уни суд тиббиёт эксперти сифатида ишлашидан хабардор эканлиги, 2019 йилнинг декабрь ойининг бошларида П.Аулова “менга жуда ҳам пул керак, бизнесига ишлатишим керак, сиз давлат ишида ишлайсиз, сизга беради, унинг кредитлари бор, сизнинг номингизга кредит чиқартирсак, мен тўлаб ташлайман, муаммо бўлмайди” деб айтиб, уни кредит олишини сўрагани, кейин билса П.Аулова ҳамкасби Д.Мансуровани ҳам номига кредит чиқартирмоқчи эканлиги, шу тариқа у ва Д.Мансурова П.Аулова айтганлиги учун АТ “Халқ банк” Кармана филиалига биргаликда у билан боргани, банк ҳодими, кимлигини эслолмаслиги, П.Аулова билан кўришиб гаплашиб кетгани, сўнгра у фуқаролик паспорини ихтиёрий равишда бериб, Д.Мансурова банк ҳодими кўрсатган хужжатларга имзо қўйиб беришгани, П.Аулова банк ҳодими билан қуюқ гаплашиб, унга кредитни ўзи тўлашини айтгани, сўнгра у ўз ишлари билан кетишгани, кредит чиқишидан олдин улар П.Аулова айтганлиги учун “Шухрат Файз технология” МЧЖга боришгани ва у П.Аулова айтган ҳужжатларга имзо қииб бергани, шундан сўнг, у кредит олганлиги эсидан чииб кетгани, кейинчалик 2021 йилнинг бошларида банк ҳодимлари уйига хат юборганлиги учун кредит тўланмаётганлигидан хабар топгани, кейинчалик билса П.Аулова кафил сифатида ҳамкасби Д.Мансуровани, телефон рақами сифатида ўзини телефон рақамини ҳужжатларда қайд қилдирган эканлиги, шу сабабли банк ҳодимлари уларни безовта қилмай келганлиги, у П.Ауловага АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан кредит чиқариб бериш эвазига бирор бир тарзда моддий манфаатдор бўлмагани, унинг П.Ауловадан қарзи бўлмагани, у фақатгина П.Аулова илтимос қилганлиги учун унга яхшилик қилгани, кредитни ўзи тўлайди деб ҳужжатларга имзо қўйиб бергани П.Аулова ундан ташқари, ҳамкасби Д.Мансурова ва яна 3 нафар фуқарога кредит расмийлаштириб олиб, пулларини ўзи сарфлаб юборганлиги, “Шухрат Файз технология” МЧЖга бориб, маиший техникаларни олиш тўғрисидаги ҳужжатларга ўзи имзо қўйганлиги, у П.Ауловага АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан кредит чикариб бериш эвазига бирор бир тарзда моддий манфаатдор бўлмагани, П.Авулова унинг онасига 1.000.000 сўм миқдорида пул бергани, у пулларни дарҳол қайтариб берганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ғ.Саидовнинг суддаги, у расман ҳеч қаерда ишламаганлиги, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг март-апрел
134
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ойларида аммасининг ўғли, Мирзо Олим маҳалла раиси Қаххоров Сардор ёнига келиб номига кредит олишни ва олинган кредитни ўзи тўлашини маълум қилгани, кейин эса кредитни маҳалла раиси бўлгани учун у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, у аввалдан таниш бўлган “Гули” ҳужжат тайёрлаётганини айтгани, кейинчалик 20-30 кундан кейин уни Навоий вилояти Кармана туманидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга Сардор ака билан бирга борганида у ерда Г.Вафоқулова ўтирганлиги, Г.Вафоқулова унга банкга кириб Умида исмли банк ходимига учрашишини айтгани у аввалдан Г.Вафоқуловани танигани ва Қаххоров Сардорга ишонганлиги сабабли банкка кириб тайёр хужжатларга имзо қўйгани, кейин кўчага чиққанида Сардор ака ва Гули бирга ўтиришганлиги, унга Гули кейин яна чақиришини маълум қилгани, орадан 10-15 кун ўтар-ўтмас унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у, танишлари С.Мусаев, У.Тешаев ва Сардор ака билан биргаликда дўконга боргани, дўконга борганида Гули дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов эканлиги, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, у шошганлиги сабали тезроқ бўлишни айтгани, чиққан товар билан уни расмга олишгани, кейин товарларни “Лабо” русумли автомашина юкхонасига орта бошлашгани, у дўкондан ҳеч нарсани олмай уйга қайтгани, дўконда Сардор ака билан Гули қолгани, чиққан товарни ким олганлиги ва уни номига қанча кредит чиққанлигини билмаслигини, орадан 3-4 ой ўтганидан кейин банк ходимлари уйга келишгани, унга банкдан қарзи борлигини айтишгани, шунда у Сардор акага телефон қилгани, Сардор ака ўзи олмаганлигини бу кредитни Г.Вафоқулова олганлигини маълум қилгани, кейин Сардор акани машинасида Учқун ака, Санжарлар билан Гулини кафесига борганларида Г.Вафо қ улова билан унинг онаси чиқишгани, шунда Г.Вафоулова уларга у билан Учқун акани кредитини ўзи олганлиги ва ўзи тўлашини, бу тўловни хафтанинг сешанба-чоршанба кунлари тўлашини айтгани, кейин улар қайтиб кетишгани, шу билан уни банк ходимлари 2-3 ой безота қилишмагани, лекин орадан бироз вақт ўтиб унинг уйига яна банк ходимлари келишгани кредит тўланмаганлигини айтишгани, шунда у яна Г.Вафоқуловага телефон қилгани, у 1-2 хафтада тўлашини маълум қилгани, лекин айтилган вақт ўтгандан кейин у кредитни тўламагани, банк ходимларига телефон қилиб тўламаганлигига амин бўлиб Навоий шахар
135
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
прокуратурасига ариза бериб бўлган холат юзасидан ҳамма маълумотларни бергани, Г.Вафоқуловани Пахтачи тумани марказидаги “Гули” ресторани эгаси сифатида 2-3 йилдан буён танишини, ушбу олинган ктедитдан манфаатдор бўлмаганлигини, у судланувчи А.Шамсиевни умуман кўрмаганлиги ва танимаслиги, у паспортининг нусхасини қариндоши С.Қаххоровга бергани, унга АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалида ҳужжатларини банк ходими Умида исмли аёл имзолатгани, Умиданинг олдига боришини унга айнан Г.Вафоқулова айтгани, дастлабки терговда “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўкони эгаси унга бир дона қоғозга қ ралган пулларни берганлиги ва у уни судланувчи Г.Вафоуловага берганлиги ҳақида нотўғри ёзилгани, аслида ҳолат бундай бўлмаган эканлиги, яъни унга ҳеч ким пул ўрамини бермаганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ У.Тешаевнинг суддаги, у расман ҳеч қаерда ишламаганлиги, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг март-апрель ойларида Мирзо Олим маҳалла раиси Қаххоров Сардор ёнига келиб номига кредит олишни ва олинган кредитни ўзи тўлашини маълум қилгани, кейин эса кредитни маҳалла раиси бўлгани учун у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, у аввалдан таниш бўлган Гули ҳужжат тайёрлаётганини айтгани, кейинчалик 2-3 кундан кейин уни Навоий вилояти Кармана туманидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга Сардор билан бирга борганида у ерда Г.Вафоқулова ўтирганлиги, Г.Вафоқулова унга банкга кириб Умида исмли банк ходимига учрашишини айтгани, у аввалдан Г.Вафоқуловани танигани ва Қаххоров Сардорга ишонганлиги сабабли банкка кириб тайёр ҳужжатларга имзо қўйгани, орадан 1-2 кун ўтгач унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у дўконга боргани, дўконга борганида Г.Вафоқулова дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов эканлиги, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан товар билан уни расмга олишгани, кейин Р.Неъматов унга тахминан 16-18 миллион сўм атрофида пул бергани, у пулларни олиб ташқарида кутиб турган Г.Вафоқуловага бергани, кейин Г.Вафоқулова ўзининг паспортининг нусхаси орқасига кредитни ўзи тўлаши тўғрисида тилхат ёзиб бергани, кейин у ердан кетгани, орадан 3-4 ой ўтганидан кейин банк ходимлари уйга келишгани, унга банкдан қарзи борлигини айтишгани, шунда у Гулининг олдига боргани, унга бу тўловни хафтанинг сешанба-чоршанба кунлари тўлашини
136
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
айтгани, кейин у қайтиб кетгани, шу билан уни банк ходимлари 2-3 ой безота қилишмагани, лекин орадан бироз вақт ўтиб унинг уйига яна банк ходимлари келишгани, кредит тўланмаганлигини айтишгани, шунда у яна Г Вафоқуловага телефон қилгани, у 1-2 хафтада тўлашини маълум қилгани, лекин айтилган вақт ўтгандан кейин у кредитни тўламагани, банк ходимларига телефон қилиб тўламаганлигига амин бўлиб Навоий шаҳар прократурасига ариза бериб, бўлган холат юзасидан ҳамма малумотларни бергани, у маҳалла раиси С.Қаҳҳаровнинг кўрсатмасига биноан Г.Вафоқулованинг олдига боргани, кейин Г.Вафоқулова уни АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалида ишловчи банк ходими Умида исмли аёлнинг олдига киритгани, Умида унга ҳужжатларни имзолатгани, кредит ҳужжатларига Г.Вафоқулова айтганидек унинг телефон рақамини бергани, у ушбу кредитдан манфаатдор бўлмагани, у судланувчи Р.Неъматовдан олган пулларни судланувчи Г.Вафоқуловага берганига маҳалла раиси С.Қаҳҳоров гувоҳ бўлгани, ушбу кредитлар маиший техникалар учун чиқаётганлигини билгани, Г.Вафоқулова унга кредитни ўзи тўлашини айтиб ишонтирганлиги сабабли рози бўлгани! у “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига борганида у ерда ҳеч қанақа “Лабо” русумли автомашина бўлмаганлиги ушбу кредитдан маҳалла раиси С.Қаҳҳоров қанчалик манфаатдор бўлганлигини билмаслигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ф.Сайимованинг суддаги, суд мажлисидаги судланувчилардан фақат Г.Вафоқуловани олдиндан танишини, судланувчи Р.Неъматовни кредит чиқариш жараёнида кўрганлиги, у расман ҳеч қаерда ишламагани, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг апрель ойида унга олдиндан таниш бўлган Г.Вафоқулова кредит олиб беришни маълум қилгани, кейин унга ҳеч қаерда ишламаслигини айтгани, унга “ҳеч қиси йўқ, ҳужжатларни ўзим тайёрлаб бераман, банкда танишларим бор дегани, у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, кейинчалик 2-3 кундан кейин уни Навоий вилояти Кармана туанидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга боргани, ГВафоқулова унга ҳужжатлари тайёрлигини, банк ходимларига ўзини боғчада ишлашлигини айтишини билдиргани, сўнгра унинг олдида банк ходими Умида исмли аёлга қўнғироқ қилиб, уни унинг олдига боришини айтгани, у банкка Умиданинг олдига киргани, Умида унга кредит чиқариш учун зарур ҳужжатларга имзо қўйдиргани, Г.Вафоқулова эса банкка кирмасдан, ўзининг машинасида
137
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қолгани, кейин ҳужжатларга имзолаб бўлганидан сўнг Г.Вафоқулованинг олдига боргани, унга “бўлди кетаверинг, кредит 1-2 кунда ҳал бўлади,” дегани, орадан 1-2 кун ўтгач унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у дўконга боргани, дўконга борганида Г.Вафоқулова дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов эканлиги, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан товар билан уни расмга олишгани, кейин Г.Вафоқулова унга “кетаверинг кредит пулларингиз берилади, ўзим сизга маълум қиламан, мен Каттақўрғон туман судидаман, бировнинг иши билан юрибман, кейин гаплашамиз, кетаверинг кредитингиз кейинроқ чиқади, чиққанда сизга айтаман” дегани, шунда у ердан кетгани, орадан 3-4 ой ўтганидан кейин банк ходими Насиба опа уйига келгани, унга банкдан қарзи борлигини айтгани, у Насиба опага кредити чиқмаганлигини айтгани, шунда у Г.Вафоқуловага қўнғироқ қилгани, унга кредити Г.Вафоқулованинг ўзи олганлиги кредит қарздорлигини ҳам ўз тўлашлигини маълум қилиб, турли баҳоналарни қилиб кредитни тўламасдан келганлиги, у судланувчи ДМадатовани танишини, Д.Мадатова Г.Вафоқуловага банк ичидаги барча маълумотларни бериб телефонда бериб турганлигини, унга судланувчи Г.Вафоқулова “банкда танишларим бор, шулар орқали сизга кредит олишда ёрдамлашаман” деганлиги сабабли номига кредит олишга рози бўлганлиги, у Г.Вафоқуловадан тўй маросимлари учун ҳали кредити чиқмасидан олдин 1.000.000 сўм қарз олганлиги, Г.Вафоқулова ушбу қ арзларни кредитдан қайтариб оламан деганлиги, Г.Вафоулова кредит чиқариш жараёнида ҳамманинг кўз олдида судланувчи Д.Мадатовага 500 000 сўм пул берганлигини кўрганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ С.Очиловнинг суддаги, судланувчи Р.Очилова унинг опаси бўлашлиги, судланувчилардан З.Фармоновни танишини, 2021 йил апрель ойида кредит олиш мақсадида опаси Р.Очилова билан маслаҳатлашган ҳолда АТ “Ипотека банк” Навоий филиалига боргани, у ерда у ҳужжатларини З.Фармоновга топширгани ва З.Фармонов унга кредит олишига ёрдамлашгани, 2021 йил 25 май куни З.Фармонов уни олдига чақириб, унга 22.000.000 сўм йиллик 27 фоизли истеъмол кредити чиққанлигини, истеъмол товарларини “Техно Шиваки” МЧЖ раҳбари З.Мирзаевага тегишли бўлган маиший савдо дўконидан олиб кетишлигини айтгани, кейин у маиший товарларини олиш мақсадида З.Мирзаевага тегишли
138
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бўлган савдо дўконига борганида, З.Мирзаева унга “сенга тегишли бўлган маиший техникаларини опанг Очилова Райхон олиб кетган, мана тилхати” деб унга опаси Р.Очилова томонидан ёзилган тилхатни кўрсатишгани, у опасига Р.Очиловага қўнғироқ қилиб, ундан унинг маиший техникаларини олган олмаганлигини сўрагани, опаси унга “мен сенинг кредитинг чиқмасидан 15-20 кун олдин товарларимни олдим, бунга сенинг алоқанг йўқ, сен ўзингнинг маиший техникаларинг олавер” дегани, шунда у таъминотчи З.Мирзаевага унинг товарларини беришини, бўлмаса у кредитини қайтаришини айтгани З.Мирзаева унга турли хил баҳоналарни қилиб юргани, кейин у банк ходими З Фармоновнинг олдига боргани банк ходими З.Фармонов ҳам З.Мирзаевага қўнғироқ қилиб унинг товарларини беришини айтгани, аммо З.Мирзаева унга маиший техникаларини ҳалигача бермаганлиги, у судланувчи Д.Мадатовани танишини, сабаби улар опаси билан дастлаб кредитни Халқ банки Кармана филиалидан олмоқчи бўлганлиги, у судланувчи Г.Вафоқуловани танимаслиги, таъминотчи З.Мирзаева товарларни унга бермагач у банк ходими З.Фармонов билан бирга таъминотчи З Мирзаеванинг олдига унинг маиший техникаларини олиш мақсадида борганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ З.Мирзаеванинг суддаги, ҳақиқатдан ҳам “Техно Шиваки Навоий” МЧЖнинг фаолиятини у юритиб келишинин, ушбу жамиятга АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан Ж.Искандаров, Ш.Исмоилов, Х.Неъматов, Н.Орзиев, С.Очилов, С.Худойбергенова, Ш.Худойбердиева-ларнинг истеъмол кредитлари кўчирилганлиги, фуқаролар кредит маблағларини ҳам маиший техникаларни ҳам олишмагани, унинг жамиятининг ҳисоб рақами АТ “Ипотека банк” Навоий филиалида бўлиб, шундан Фармонов Замир исмли банк ҳодими билан танишиб қолгани, унга истеъмол кредити расмийлаштирган фуқароларини маиший техника олиш учун шартнома тузишга юбориб турганлиги, дастлаб 2021 йилнинг бошларида З.Фармонов унга қўнғироқ қилиб, “танишлари боради опа, шартнома бериб юборинг, уларга техника керак эмас, пулини ўзим олан, чунки кредитини ҳам ўзим тўлайман” деб айтганлиги, у Замирга “техникани сотиб олинглар пулини, мен бундай қилолмайман” деб айтганида, Замир унга роса илтимос қилиб, “опажон доим ишлаб келамиз бирга, муаммо бўлмайди, мен жавоб бераман” деб илтимос қилганлиги учун унинг гапига рози бўлганлиги, бироқ бир кун З.Фармоновни ўзи келиб, ундан 4 та бўш
139
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
шартномани олиб кетгани, шу тариқа З.Фармонов унинг
жамиятига Ш.Исмоилов, Х.Неъматов, Н.Орзиев,
СХудойбергеноваларнинг кредит маблағларини ташлаб
берганини айтгани, бироқ шу тариқа бу фуқаролар ҳисоб-
фактура имзолашга келишмагани, З.Фармонов ўзига
пулларни олиб келиб беришни сўраганида, у 96.000.000 сўм
пулларни З.Фармоновнинг иш жойига олиб бориб берганлиги,
бундан ташқари, унга З.Фармонов Р.Очиловани ҳам
таништиргани, кейин Р.Очилова Ж.Искандаров ва
С.Очиловларнинг ҳужжатларини олиб келгани, шундан сўнг
ундан илтимос қилиб, Ж.Искандаров ва С.Очиловнинг
кредитларини ўзи ёпишлигини айтиб маиший техникаларини
унга беришни сўрагани, у рози бўлиб Ж.Искандаров ва
С.Очиловларнинг маиший техникаларини Р.Очиловага бериб
юборганлиги, Райхон пулларни ўзи тўлашини айтганлиги
учун унинг бу илтимосини бажарганлиги, судланувчи
З.Фармоновга жами бўлиб 4 кишининг кредитларини
нақдлаштириб берганлигини, С.Очиловнинг маиший
техникаларини унинг опаси судланувчи Р.Очилова олиб
кетгани, Ж.Искандаров ва С.Очиловларнинг маиший
техникаларини судланувчи Р.Очилованинг шахсан ўзи олиб
кетгани, у кредит шартномаси бўйича товарларни
фуқароларга бермасдан, пулларни нақдлаштириб бериш
ноқонуний эканлигини билганлигини, З.Фармоновга
ишонгани сабабли шу ишни қилганлиги, у ушбу жиноят иши
бўйича етказилган зарарларни қопламаганлиги,
Ш.Худойбердиеванинг маиший техникаларини
Ш.Худойбердиеванинг шахсан ўзи олганлиги, дастлабки терговда айбига иқрорлик билдириб ариза билан мурожжат қилганлиги, шу сабабли унга нисбатан жиноят иши тугатилганлиги, уни “тўрт нафар шахсларнинг кредитларни нақдлаштириб судланувчи З.Фармоновга берганман” деб кўрсатув беришига ҳеч ким мажбурламаганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Г.Санақулованинг суддаги, суд мажлисидаги судланувчилардан фақат Г Вафоқуловани олдиндан танишини, судланувчи Р.Неъматовни кредит чиқариш жараёнида кўрганлиги, у расман ҳеч қаерда ишламагани, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг апрель ойида унга қайнопаси Ф.Сайимова Г.Вафоқулова деган таниши одамларга кредит чиқаришда ёрдамлашаётганлигини айтиб қолгани, шунда у қайнопасига унга ҳам кредит асосида маиший техникалар олиши кераклигини маълум қилиб, Г.Вафоқуловадан унга кредит чиқаришда ёрдамлашишини сўрагани, кейин
140
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қайнопаси билан бирга Г.Вафоқулованинг олдига боргани, Г.Вафоқулова унга кредит олиб беришни маълум қилгани, кейин унга ҳеч қаерда ишламаслигини айтгани, унга “ҳеч қиси йўқ, ҳужжатларни ўзим тайёрлаб бераман, банкда танишларим бор” дегани, у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, кейинчалик 2-3 кундан кейин уни Навоий вилояти Кармана туманидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга иб айнопаси билан бирга боргани, Г.Вафоқулова уларни кут олгани ва такси пулини
ў ам ўзи бергани, кейин унга ҳужжатлари тайёрлигини, с қ нгра олдида банк ходими Умида исмли аёлга қўнғироқ
илиб уни унинг олдига боришини айтгани, у банкка Умиданинг олдига киргани, Умида унга кредит чиқариш учун зарур ҳужжатларга имзо қўйдиргани, Г.Вафоқулова эса банкка кирмасдан, ўзининг машинасида қолгани, кейин ҳужжатларга имзолаб бўлганидан сўнг Г.Вафоқулованинг олдига боргани, унга “бўлди кетаверинг, кредит 1-2 кунда ҳал бўлади,” дегани, орадан 1-2 кун ўтгач унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у дўконга боргани, дўконга борганида Г.Вафоқулова дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов эканлиги, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан товар билан уни расмга олишгани, бироқ чиққан товарларни олмаганлиги, кейин Г.Вафоқулова унга “кетаверинг кредит пулларингиз берилади, ўзим сизга маълум қиламан,” дегани, шунда улар у ердан кетишгани, кейинчалик унинг номига кредит чиққанлигини ҳамда кредитларни Г.Вафоқулованинг ўзи олганлигини, кредит қарздорлигини эса ҳеч ким тўламаётганлигини билиб қолганлиги, шундан сўнг у прокуратурага ариза билан мурожаат қилганлиги, унга судланувчи Г.Вафоқулова “НАВОИ ШВАКИ” МЧЖ дўконида маиший техникаларни олдим деб имзоласангиз кейин сизга кредит чиқади деганлиги сабабли у маиший техникаларни олганлиги тўғрисида имзолаб берганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Б.Бобожоновнинг суддаги, суд мажлисидаги судланувчилардан фақат Г Вафоқуловани олдиндан танишини, судланувчи Р.Неъматовни кредит чиқариш жараёнида кўрганлиги, у расман ҳеч қаерда ишламаганлиги, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг апрель ойида унга амакиси Бобожонов Асрор Г.Вафоқулова деган таниши одамларга кредит чиқаришда ёрдамлашаётганлигини айтиб қолгани, шунда у амакисига унга ҳам кредит асосида маиший
141
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
техникалар олиши кераклигини маълум қилиб, Г.Вафоқуловадан унга кредит чиқаришда ёрдамлашишини сўрагани, кейин амакиси билан бирга Г.Вафоқулованинг олдига боргани, Г.Вафоқулова унга кредит олиб беришни маълум қилгани, кейин унга ҳеч қаерда ишламаслигини айтганини, унга “ҳеч қиси йўқ, з”кжатларни ўзим тайёрлаб бераман, банкда танишларим бор дегани у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, кейинчалик 2-3 кундан кейин уни Навоий вилояти Кармана туанидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга амакиси билан бирга боргани, Г.Вафоқулова уларни кутиб олгани, кейин унга ҳужжатлари тайёрлигини, сунгра олдида банк ходими Умида исмли аёлга қўнғироқ қилиб уни унинг олдига боришини айтгани, у банкка Умиданинг олдига киргани, Умида унга кредит чиқариш учун зарур ҳужжатларга имзо қўйдиргани, Г Вафоқулова эса пастда кутиб тургани, кейин ҳужжатларга имзолаб бўлганидан сўнг Г.Вафоқулованинг олдига боргани, унга “бўлди кетаверинг, кредит 1-2 кунда ҳал бўлади,” дегани, орадан 1-2 кун ўтгач унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у амакиси Асрор билан дўконга боргани, дўконга борганида Г.Вафоқулова дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов экани, кейин савдо дўкондаги нархларни қимматлилигини кўриб, унга кредит керак эмаслигини амакиси Асрорга маълум қилгани, шунда амакиси Асрор “агар кредитни олмасанг мен оламан, ойма ой кредитларингни тўлаб бораман, кредитингни менга чиқариб товарларини менга бер” дегани, шунда у амакиси Асрорга ишониб рози бўлгани, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан маҳсулотлар билан уни расмга олишгани, бироқ маҳсулотларни у олмаганлиги, кейин амакиси А.Бобожонов ва Г.Вафоқулова унинг номига чиққан товарларни олиб чиқишгани, Г.Вафоқулова товарларни телефон орқали кимгадир сотгани ва амакиси Асрорга унинг олдида 500 АҚШ доллори пулларни бергани, кейин улар у ердан кетгани, кейинчалик унинг номига чиққан кредитни амакиси Асрор тўламасдан келгани, шундан сўнг у прокуратурага ариза билан мурожаат қилганлиги, унга кредит чиқариш фикри амакиси Асрор Бобожоновдан чиққан эканлиги, унинг номига чиққан маиший техникаларни амакиси А.Бобожонов олганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ж.Қаххоровнинг суддаги, у расман ҳеч қаерда ишламаганлиги, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг март-апрель ойларида “Мирзо Олим” маҳалла раиси Қаххоров Сардорнинг
142
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
маслаҳати билан Кармана туманидаги Халқ банкидан
23.500.000 сўм миқдорида истеъмол кредити олганлиги, унга
кредитларни чиқаришда ҳамда Кармана туманидаги Халқ
банки ҳужжатларни тайёрлашда Г.Вафоқулова
ёрдамлашгани, уни Навоий вилояти Кармана туманидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга Сардор билан бирга борганида у ерда Г.Вафоқулова ўтирганлиги, Г.Вафоқулова унга банкга кириб Умида исмли банк ходимига учрашишини айтгани, у аввалдан Г .Вафоқуловани танигани ва Қаххоров Сардорга ишонганлиги сабабли банкка кириб тайёр хужжатларга имзо қўйгани, орадан 1-2 кун ўтгач унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у дўконга боргани, дўконга борганида Г.Вафоқулова дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов эканлиги, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан товар билан уни расмга олишгани, кейин маҳалла раиси С.Қаҳҳоров унга кетаверинг кредит чиқса айтаман дегани, орадан 3-4 ой ўтганидан кейин банк ходимлари уйга келишгани, унга банкдан қарзи борлигини айтишгани, шунда у маҳалла раиси С.Қаҳҳоровнинг олдига боргани, унга бу тўловни тўлашини айтгани кейин у қайтиб кетгани, лекин айтилган вақт ўтгандан кейин у кредитни тўламагани, банк ходимларига телефон қилиб тўламаганлигига амин бўлиб Навоий шаҳар прократурасига ариза бериб бўлган холат юзасидан ҳамма маълумотларни бергани, у судланувчи Г.Вафоқулова билан кредит масаласида умуман гаплашмаганлиги, у фақат маҳалла раиси С.Қаҳҳоров билан гаплашганилигини билдирган кўрсатуви;
Гувоҳ Ш Исмоиловнинг суддаги, у расман ҳеч қаерда ишламагани, 2021 йилнинг май ойида маиший техникаларни кредитга олиш мақсадида “Техно Шиваки” МЧЖга тегишли савдо дўконига боргани, у ерда бир эркак киши кейинчалик билишича З.Мирзаеванинг ўғли савдо қилишлиги, унга кредитга маиший техникаларни олмоқчи эканлигини айтгани, шунда унга паспортининг нусхасини ташлаб кетишлигини, кредит ҳал бўлса истеъмол кредити асосида маиший техникаларни олиши мумкинлигини маълум қилгани

ва
улар бирга АТ “Ипотека банк” Навоий филиалига
боришгани, кейин унга 24.000.000 сўм маиший техникаларни
олиши учун кредит ажратилгани, у маиший техникаларни
ўзи олиб кетгани ва кредит қарздорликларни ойма-ой тўлаб
бораётганлиги, у дастлабки терговда қаттиқ


ҳаяжонланганиги сабабли терговчи нимани ёзиб берган
143
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бўлса ўшаларни имзолаб берганлиги, аслида дастлабки терговдаги кўрсатувларини тасдиқламаслиги, аслида унинг З.Фармонов исмли таниши йўқлиги, у судланувчи З.Фармановни унга кредит ажратиб берилгач, кредитни тўлаш ма н садида борганида танишиб қолганлиги, у ушбу кредитлари олган пайтида ҳеч кимни манфаатдор қилмаганлиги, у З.Мирзаевани танимаслигини, кредитни ойма-ой тўлаб бораётганлиги, у кредит олиш мақсадида паспорт нусхасини “Техно Шиваки” МЧЖга тегишли савдо дўконида савдо қилиб турган З.Мирзаеванинг ўғлига ташлаб кетганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ С.Мусаевнинг суддаги, у расман ҳеч қаерда ишламаганлиги, ҳақиқатдан ҳам 2021 йилнинг март-апрель ойларида “Мирзо Олим” маҳалла раиси Қаххоров Сардор ёнига келиб номига кредит олишни ва олинган кредитни ўзи тўлашини маълум қилгани, кейин эса кредитни маҳалла раиси бўлгани учун у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, у аввалдан таниш бўлган Г.Вафоқулова хужжат таёрлаётганини айтгани, кейинчалик 2-3 кундан кейин уни Навоий вилояти Кармана туманидаги Халқ банкига чақиришгани, у ерга Сардор билан бирга борганида у ерда Г.Вафоқулова ўтирган эканлиги, Г.Вафоқулова унга банкга кириб Умида исмли банк ходимига учрашишини айтгани, у аввалдан Гулини танигани ва Қаххоров Сардорга ишонганлиги сабабли банкка кириб тайёр хужжатларга имзо қўйгани, орадан 1-2 кун ўтгач унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у дўконга борганлиги, дўконга борганида Гули дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов экани, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан товар билан уни расмга олишгани, шундан сўнг Г.Вафоқулова унга савдо дўконига кириб, Р.Неъматовдан пулларни олиб чиқинг дегани" кейин Р.Неъматов унга тахминан 17 миллион сўм атрофида пул бергани, у пулларни олиб ташқарида кутиб турган С.Қаҳҳоровга бергани, кейин С.Қаҳҳоров уйга кетаверинг, кредитларни ўзим тўлайман дегани, кейин у ердан кетгани, орадан 3-4 ой ўтганидан кейин банк ходимлари уйга келишгани, унга банкдан қарзи борлигини айтишгани, шунда у С.Қаҳҳоровнинг олдига боргани, унга бу тўловни тўлашини айтгани, кейин у қайтиб кетгани, лекин айтилган вақт ўтгандан кейин у кредитни тўламагани, банк ходимларига телефон қилиб тўламаганлигига амин бўлиб Навоий шаҳар прократурасига ариза бериб, бўлган холат юзасидан ҳамма
144
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
маълумотларни бергани, унга айнан судланувчи Г.Вафоқулова унга “савдо дўконига кириб, Р.Неъматовдан пулларни олиб чиқинг”- деб айтганлиги аслида уни кредит олиш нияти бўлмагани, ушбу кредитни Г.Вафоқулова ва маҳалла раиси СҚаҳҳоровлар унинг ишончига кириб, унинг номига олишгани, шу сабабли уларга нисбатан даъвоси борлигини билдирган кўрсатуви;
Гувоҳ Ф.Шукруллаевнинг суддаги, у судланувчилардан Г.Вафоқулова ва Р.Неъматовларни танишини, у расман ҳеч қаерда ишламаганлиги, 2021 йилнинг март-апрель ойларида тоғаси Санақулов Элдор Дониёрович унинг ёнига келиб номига кредит олишни ва олинган кредитни ўзи тўлашини малум қилгани, кейин эса кредитни тоғаси бўлгани учун у кишига ишониб унга шахсни тасдиқловчи паспортини нусхасини бергани, у “Г.Вафоқулова орқали ҳужжат таёрлаб, кредит чиқарамиз” дегани, кейинчалик орадан анча ва қ т уни Навоий вилояти Кармана туманидаги Халқ банкига чаиришгани, у ерга тоғаси Э.Санақулов билан бирга борганида у ерда Г.Вафоқулова ўтирган экани, Г.Вафоқулова унга банкга кириб Умида исмли банк ходимига учрашишини айтгани, у банкка кириб тайёр хужжатларга имзо қўйгани, орадан 1-2 кун ўтгач тоғаси унга телефон қилиб “НАВОИЙ ШИВАКИ” МЧЖ дўконига келишини айтгани, кейин эса у дўконга боргани, дўконга борганида Г.Вафоқулова дўкон ёнида турганлиги, дўкон эгаси Р.Неъматов эканлиги, унга Р.Неъматов чиққан товар билан расм тушишини айтгани, кейин чиққан товар билан уни расмга олишгани, шундан сўнг Г.Вафоқулова товарларни сотиш мақсадида олиб кетгани, чунки тоғаси Э.Санакулов “менга нақд пул керак” деганлиги, кейин тоғаси Э.Саноқулов унга “уйга кетавер, кредитларни ўзим тўлайман” дегани, кейин у ердан кетгани, орадан анча вақт ўтганидан кейин банк ходимлари уйга келишгани, унга банкдан қарзи борлигини айтишгани, шунда у тоғаси Э.Санақуловнинг олдига боргани, унга ўша куни унинг кредитини Г.Вафоқулова олганлигини, Г.Вафоқулова уни ҳам тоғасини ҳам алдаб кетганлигини айтганлиги, тоғаси Э.Санақулов унга кредит пулларини айнан Г.Вафоқулова олган деб айтганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ф.Истамовнинг суддаги, у вилоят давлат солиқ бошқармаси давлат солиқ бош инспектори З.Елмуратов билан биргаликда “Best Of The Best” МЧЖнинг вилоят давлат солиқ бошқармаси давлат солиқ катта инспектори Ғ.Атавуллаев билан биргаликда “Kapital-Bizness-2020” МЧЖнинг, вилоят давлат солиқ бошқармаси давлат солиқ катта инспектори
145
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Ш.Иброҳимов билан биргаликда “Best Treder” МЧЖнинг,
вилоят давлат солиқ бошқармаси давлат солиқ бош
инспектори Ж.Авазов билан биргаликда “Elegant Studi
Samarqand” МЧЖнинг ҳамда Навоий вилоят ДСБ ходими
Ш.Уктамов билан биргаликда “Mega Trеder Halol”, “Alibek
Olimjon Maqsadlar Sari” МЧЖларнинг фаолиятида
«Ҳужжатли тафтиш тайинлаш ҳақида»ги қарорлар қайд этиб
ўтилган саволлар бўйича текшириш ўтказилгани, хусусан
“KAPITAL-BIZNESS-2020” масъулияти чекланган

жамиятининг 2020 йил ва 2021 йилнинг ўтган давридаги
фаолияти бўйича ўтказилган аудит текширувида жами 1
млрд. 366 млн. 248 минг 300 сўм миқдоридаги солиқ
тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан, 2020
йилдаги фаолияти бўйича фойда солиғидан 284 млн. 323
минг 800 с ҳ м қўшимча ҳисоблангани, ушбу фойда солиғининг
қўшимча исобланишига сабаб, жамият томонидан 2020 йил
якуни бўйича фойда солиғи йиллик ҳисоботи тақдим этмаган
ва ҳисоботларда жами 1 млрд. 895 млн. 491 минг 800 сўмлик
фойдани кўрсатмаганлигидан келиб чиқганлиги, шу каби,
жамиятнинг фаолияти бўйича жами 1 млрд. 031 млн. 575
минг 800 сўми қўшимча қиймат солиғи ҳисоблангани,
шундан, 311 млн. 8 минг 500 сўми жамиятнинг 2020 йилдаги
фаолияти бўйича ҳисобланган, мазкур ҳолатларнинг келиб
чиқишига жамият ҳисоб рақамига товар иш-хизматларни
сотишдан тушган маблағлар жами ҚҚСсиз 739 млн. 545 минг
400 сўм (ҚҚС билан 850 млн. 477 минг 200), шу жумладан
хўжалик юритувчи субъектлардан тушган (ҚҚСсиз ҳисобга
олганда) соф тушум 670 млн. 285 минг сўм, нақд савдо пули
68 млн. 519 минг 100 сўм, терминал орқали савдо пули 741
минг 300 сўм тушган тушумлар ҳамда жамиятнинг 2020 йил
ҚҚС ҳисоботига к қ рсатилмаган ҳамда жамият томонидан
2020 йилда харид инган қўшимча қиймат солиғисиз жами 1
млрд. 380 млн. 457 минг 800 сўмлик цемент ва лак-бўёк
махсулотлари қолдиқда мавжуд эмас ҳамда ушбу товарлар
сотувидан жамиятнинг банк ҳисоб рақамига пул маблағлари
тушмаганлигини сабабли келиб чиққани, жамиятнинг 2021
йилдаги фаолияти бўйича 720 млн. 567 минг 300 сўм
қўшилган қиймат солиғидан қўшимча ҳисоблангани, ушбу
ҳолатда қўшилган қиймат солиғи бўйича аниқланган фарқ
сумманинг келиб чиқиш сабаби, жамиятнинг ҳисоб рақамига
товар иш-хизматларни сотишдан жами ҚҚСсиз 2 млрд. 406
млн. 706 минг 600 сўм (ҚҚС билан 2 млрд. 767 млн. 712 минг
600) сўмлик тушган пул маблағлари электрон счёт
фактуралар расмийлаштирилмаган ва ҳисоботда
146
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
кўрсатилмаган ҳамда 2021 йилнинг ўтган саккиз ойлик
даврида қўшимча қиймат солиғисиз жами 3 млрд. 997 млн.
312 минг сўмлик кепак, ун, шакар ва цемент махсулотлари
харид қилинган бўлсада қолди и да мавжуд эмас ҳамда ушбу
товарлар сотувидан жамиятннг банк ҳисоб рақамига пул
маблағлари тушмаганлиги сабабли келиб чиққани, бундан
ташқари, жамиятнинг 2020 йил фаолияти бўйича 685 минг
сўм, 2021 йил учун 7 млн. 685 минг 900 сўм ижтимоий солиқ
ва 2020 йил учун 13 млн. 559 минг сўм, 2021 йил учун 28
млн. 418 минг 800 сўм жисмоний шахслардан олинадиган
даромад солиғи қўшимча ҳисоблангани, ушбу ҳолат жамият
томонидан банк айланмаларида иш ҳақи ва унга
тенглаштирилган т қ ловлар учун тўлаб берилган пул
маблағларини соли ққ исоботларида акс эттирилмаганлиги
натижасида келиб чиани, жамият томонидан 2020 йил ва
2021 йил 8 ойидаги фаолияти давомида жами 5 млрд.
374 млн. 769 минг 800 с ў млик шундан 2020 йилда 1 млрд.
380 млн. 457 минг 800 смлик ҳамда 2021 йил 8 ойида 3
млрд. 997 млн. 312 минг сўмлик миқдоридаги нақд пул
маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги
аниқлангани, буни келиб чиқиш сабаби жамият томонидан
юқори ликвидли бўлган жами 5 млрд. 374 млн. 769 минг 800
сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада,
ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул
маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи
кўрсатилган жами

5 млрд. 374 млн. 769 минг 800 сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмагани, бундан ташқари, “Best Of The Best” масъулияти чекланган жамиятининг 2020 йил ва 2021 йил июль ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган аудит текширувида жами 658 млн. 457 минг 800 сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан, 635 млн. 789 минг 500 сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб, жамиятнинг 2021 йилнинг январь-июль ойлари даврида товарларни (ишларни, хизматларни) реализация қилишдан соф тушуми 3 млрд. 399 млн. 29 минг 700 сўмни, шундан 15 фоиз ставкадаги қўшилган қиймат солиғи суммаси 509 млн. 854 минг 500 сўмни, бюджетга тўланиши лозим бўлган ҚҚС суммаси 2 млн. 925 минг 700 сўмни ташкил этиб, жамиятнинг ҳисоботларига нисбатан кам кўрсатилганлиги сабабли
147
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қўшилган қиймат солиғи бўйича бюджетга 130 млн. 647 минг
600 сўм қўшимча тўлашга ҳисоблангани, шунингдек, жамият
томонидан 2021 йилда сотиб олинган 3 млрд. 367 млн. 608
минг 600 с и млик тез сотилувчан бўлган товарларни
реализация кдлинганлик ҳолати ўрганилганда 3 млрд. 367
млн. 608 минг 600 сўмлик сотиб олинган товарлар сотуви
бўйича жамият банк ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб
тушмаган ҳамда электрон ҳисобварақ-фактура

расмийлаштирилмаганлиги аниқлангани, шунга асосан, Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 223-моддаси асосан ҳисобда реализация қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги Солиқ базасини яшириш деб кўрсатилганлигини, яширилган (камайтириб кўрсатилган) солиқ базаси суммасидан солиқ кодексга мувофиқ солиқларни ҳисоблаш амалга оширилиши белгилангани, Солиқ кодексининг 223-моддаси инобатга олинди ва текширишда (3 млрд. 367 млн. 608 минг 600 сўм * 15 фоиз) 505 млн. 141 минг 900 минг сўм қўшимча қиймат солиғи бюджетга қўшимча ҳисобланган, бундан ташқари, жамиятнинг 2021 йил фаолияти бўйича 4 млн 903 минг 500 сўм ижтимоий солиқ ва 17 млн. 764 минг 800 сўм жисмоний шахслардан олинадиган даромад солиғи қўшимча ҳисоблангани, ушбу ҳолат жамият томонидан банк айланмаларида жами 104 млн. 329 минг сўм иш ҳақи ва унга тенглаштирилган тўловлар учун тўлаб берилган бўлсада солиқ ҳисоботларида акс эттирилмаганлиги натижасида келиб чиққани, худди шу каби жамиятининг 2021 йил июль ойига қадар бўлган давридаги фаолияти давомида 3 млрд. 376 млн. 608 минг 600 сўмлик миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, буни келиб чиқиш сабаби жамият томонидан юқори ликвидли бўлган жами 3 млрд. 376 млн. 608 минг 600 сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи кўрсатилган жами 3 млрд. 376 млн. 608 минг 600 сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмагани, шунингдек, “ELEGANT STUDI SAMARQAND” масъулияти чекланган жамиятининг 2021 йил августь ойидан октябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган
148
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

аудит текширувида жами 1 млрд. 394 млн. 24 минг 700 сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан 726 млн. 479 минг 900 сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб, мазкур қўшимча қиймат солиғи 2021йил августь-сентябрь ойлари давомида реализация қилинган товар ва бажарилган ишлар хажми 4 млрд. 885 млн. 666 минг 600 сўм товарлар сотувидан банк хисоб рақамига келиб тушганлиги, 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўмлик тез сотилувчан бўлган юқори ликвидли товар-моддий бойликлари харид қилинган бўлиб, ушбу маҳсулотлар қодиғи мавжуд бўлмасада жамият ҳисоб рақамига маблағ келиб тушмаган ҳамда 561 млн. 571 минг 400 сўм бажарилган ишлар мазмунида жамият ҳисоб рақамига келиб тушганлигини инобатга олиб жамиятнинг жами реализацияси (5 млрд. 394 млн. 422 минг + 4 млрд. 885 млн. 666 минг 600 + 561 млн. 571 минг 400) 10 млрд. 841 млн. 660минг сўмлик эканлиги аниқланди ва 15 фоиз солиқ ствакасида (10 млрд. 841 млн. 660 минг / 115 * 15) 1 млрд. 414 млн. 129 минг 600 сўм қўшилган қиймат солиғи хисобланиши лозимлиги, шу билан бир қаторда, жамият хисоб варақ фактуралари ўрганилганда жамият томонидан жами қиймати 5 млрд. 712 млн. 626 минг 800 сўм, қўшилган қиймат солиғи 745 млн. 124 минг 500 сўмлик товар ва хизматлар электрон хисоб варақ фактуралар орқали харид қилинганлиги ва ҳисоботлари бўйича ҚҚС камайишга нотўғри кўрсатилан -57 млн. 474 минг 800 сўмни инобатга олингандан сўнг (1 млрд. 414 млн. 129 минг 600 - 745 млн. 124 минг 500– 57 млн. 474 минг 800) 726 млн. 479 минг 900 сўм қушилган қиймат солиғи қўшимча хисобланган, бундан ташари, жамият томонидан 2021 йил 9 ойлик даври учун юридик шахслардан олинадиган фойда солиғи хисоботлари тақдим этилмаганлиги, текшириш давомида жамиятнинг август сентябрь ойлари давомидаги даромадлари 10 млрд. 841 млн. 660минг сўмни ташкил қилиши аниқланиб, 15 фоиз қўшилган қиймат солиғи чегирилган ҳолда солиқ базаси (10 млрд. 841 млн. 660 минг / 115 * 100) 9 млрд. 427 млн. 530 минг 400 сўмни ташкил қилганлиги, мазкур даврда жамият харажатлари 4 млрд. 991 млн. 231 минг 300 сўмни ташкил қилган бўлиб қуйидаги харажатлардан ташкил топгани, жумладан! товар моддий бойликларни харид ў илиш бўйича харажатлари 5 млрд. 712 млн. 626 минг 800 смни ташкил қилиб, қўшилган қиймат солиғи чегирилган холда (5 млрд. 712 млн. 626 минг 800 / 115 * 100) 4 млрд. 967 млн. 501 минг 600 с ў м, банк хизмати ва бошқа ҳаражатлар 21 млн. 825 минг 700 см ҳамда меҳнатга хақ тўлаш ҳаражатлари 1 млн.
149
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

904минг сўм. натижада, жамият 2021йил августь-сентябрь ойлари фаолияти давомида (9 млрд. 427 млн. 530 минг 400 - 4 млрд. 991 млн. 231 минг 300) 4 млрд. 436 млн. 299 минг 100 сўмдан 15 фоиз солиқ ставкасида 665 млн. 444 минг 865 сўм юридик шахслардан олинадиган фойда солиғи қўшимча хисоблангани, худди шу каби “ELEGANT STUDI SAMARQAND” масъулияти чекланган жамиятининг 2021 йил 9 ойлик давридаги фаолияти давомида 5 млрд. 394 млн. 422 минг сўмлик сўм миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, бунинг келиб чиқиш сабаби жамият томонидан юқори ликвидли бўлган 3 млрд. 539 млн. сўмлик шакар махсулоти, 533 млн. 050минг сўмлик парашок махсулотлари, 568 млн. 460минг сўмлик ун, 228 млн. 700минг сўмлик озиқ-овқат махсулотлари, 200 млн. сўмлик маиший техника, 146 млн. 412минг сўмлик қандолат махсулотлари, 100 млн. с ў млик гигиена воситалари ҳамда 78 млн. 800 минг сўмлик хжалик махсулотлари жами 5 млрд. 394 млн. 422минг сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи кўрсатилган жами 5 млрд. 394 млн. 422минг сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмагани, худди шу каби “ALIBEK OLIMJON MAQSADLAR SARI” масъулияти чекланган жамиятининг 2019-2020 йиллар ва 2021 йил октябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган аудит текширувида жами 4 млрд. 851 млн. 727 минг 100 сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан 4 млрд. 726 млн. 155минг сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб, мазкур қўшимча қиймат солиғи 2020йил учун 652 минг 200 сўм қўшимча ҳисобланган бунга сабаб жамият томонидан “Навоий курилиш алпинист” МЧЖдан 5 млн. сўм кирим қилинган пул маблағлари ҚҚС солиқ ҳисоботларида инобатга олинмаганлиги учун келиб чиққани, шунингдек, жамият томонидан 2021 йил сентябр ойи учун ҚҚС ҳисоботи тақдим этилмагани, текширишда (электрон ҳисобварақ фактура бўйича) сотиб олинган товарлар қиймати ҚҚС билан 31 млрд. 197 млн. 526 минг 200 сўм, шундан ҚҚС 4 млрд. 028 млн. 519 минг 600 сўм ва реализация қилинган товарлар қиймати 28 млрд. 059 млн. 978 минг 700 сўм, шундан ҚҚС 3 млрд. 659 млн. 997 минг 200 сўмни ташкил этгани, электрон
150
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ҳисобварақ-фактура бўйича бюджетга тўланадиган солиқ -368
млн. 552 минг 400 сўмни ташкил этгани, жамиятнинг ҚҚС
гувохномаси 2021йил 27сентябрда бекор қилинган бўлиб,
Ўзбекистон Республикаси Адлия Вазирлигидан 2020йил
2майда 3232-сон билан р й йхатга олинган “Солиқ
тўловчиларини қўшилган щшмат солиғи тўловчилари
сифатида махсус рўйхатдан ўтказиш тартиби тўғрисида”ги
Низомнинг 1-боби, 2-бандига асосан солиқ тўловчилар солиқ
органларида қўшилган қиймат солиғининг тўловчиси
сифатида рўйхатдан ўтадилар ва бу қўшилган қиймат солиғи
суммасини ҳисобга олишнинг шарти ҳисобланади деб
кўрсатилгани, мазкур Низом талаблари асосида
урганилганда жамиятнинг ҚҚС гувохономаси бекор
қилингандан кейин 2021 йил 28-30 сентябрь кунлари 1 млрд.
533 млн. 431 минг 700 сўмга шундан ҚҚС 200 млн. 011 минг
600 сўмга товарлар харид қилинганлигини, Низом талаблари
асосида жамият томонидан 200 млн. 011 минг 600 сўм ҚҚС
(зачёт) суммаси ҳ исобдан чиқарилгани, шунингдек,
жамиятнинг банк исоб рақамларига товар олиш учун
мазмунида келиб тушган маблағлар ва расмийлаштирилган
электрон ҳисоб варақ-фактуралар таққосланганда 5 млрд. 664
млн. 452 минг 600 сўмга фактуралар
расмийлаштирилмаганлиги аниқлангани, мазкур ҳолатлар
бўйича текширишда Солиқ кодексининг 223-моддаси
талаблари инобатга олиниб, (товарларни (хизматларни)
реализация қилишдан олинган тушум суммасини ҳисобга
олиш регистрларида акс эттирмаслик) 5 млрд. 664 млн. 452
минг 600 *15/115=849 млн. 667 минг 900 сўм ҚҚС қўшимча
ҳисоблангани, бундан ташқари, жамият томонидан сотиб
олинган 32 млрд. 463 млн. 665 минг 900 сўмлик тез
сотилувчан бўлган товарларни реализация қилинганлик
ҳолати ўрганилганда 31 млрд. 006 млн. 880 минг 700 сумлик
сотиб олинган товарлар сотуви бўйича жамият банк ҳисоб
рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги ҳамда
электрон ҳисоб-фактура расмийлаштирилмаганлиги

аниқлангани, шунга асосан, Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 223-моддаси асосан ҳисобда реализация қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги Солиқ базасини яшириш деб кўрсатилгани, яширилган (камайтириб кўрсатилган) солиқ базаси суммасидан солиқ кодексга мувофиқ солиқларни ҳисоблаш амалга оширилиши белгилангани, Солиқ кодексининг 223-моддаси инобатга олинганлигини ва текширишда 31 млрд. 006 млн. 880 минг
151
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
700 *15/115 = 4 млрд. 044 млн. 375 минг 700 сўм қўшимча
солиқ ҳисобланганлигини, юқоридагиларга асосан,
текширишда 2021 йил сентябрь ойи учун жами368 млн. 552
минг 400+ 849 млн. 667 минг 900 +200 млн. 011 минг 600 +4
млрд. 044 млн. 375 минг 700 =4 млрд. 725 млн. 502 минг 800
сўм қўшимча ҚҚС ҳисобланганлиги, бундан ташқари, жамият
томонидан 2020 йил 3-4-чораклар учун тақдим этилган фойда
солиғи ҳисоботида жами даромад 333 млн. 776 минг 900 сўм,
чегириладиган харажат 304 млн. 813 минг 400 сўмни, солиқ
солинадиган фойда 28 млн. 963 минг 600 сўм ва солиқ
ставкаси 8 фоиз кўрсатилиб, 1 млн. 229 минг 100 сўм фойда
солиғи ҳисобланган, текширишда жамиятнинг 2020йил
сентябр-декабрь ойларидаги даромади 518 млн. 372 минг 600
+4 млн. 347 минг 800 = 522 млн. 720 минг 400 с қ м эканлиги
ва белгиланган 12 фоиз солиқ ставкаси соли ҳисоботида
камайтирилиб 8 фоиз кўрсатилганлиги аниқлангани,
натижада, 2020 йил учун (522 млн. 720 минг 400 - 304 млн.
813 минг 400) * 12 фоиз - 1 млн. 229 минг 100 =24 млн. 919
минг 700 сўм қўшимча юридик шахслардан олинадиган
фойда солиғи ҳисобланди, шу каби, жамият томонидан
2021йил 1-3-чораклар учун тақдим этилган фойда солиғи
ҳисоботида жами даромад 1 млрд. 067 млн. 961 минг 100 сўм,
чегириладиган харажат 1 млрд. 040 млн. 021 минг 100 сўмни,
солиқ солинадиган фойда 27 млн. 940 минг сўм ва солиқ
ставкаси 8 фоиз кўрсатилиб, 2 млн. 235 минг 200 сўм фойда
солиғи ҳисоблангани, текширишда 2021йил 1-3-чораклар
учун жами даромади 30 млрд. 422 млн. 731 минг 700 сўм,
чегириладиган харажат 29 млрд.
566 млн. 335 минг 100 сўм, солиқ солинадиган фойда 856
млн. 396 минг 600 сўм ва белгиланган 15 фоиз солиқ
ставкасида 128 млн. 459 минг

500 сўм фойда солиғи ҳисоблангани, натижада, текширишда 128 млн. 459 минг 500 - 2 млн. 35 минг 200 =126 млн. 224 минг 300 сўм қўшимча солиқ ҳисоблангани, бундан ташқари, жамият томонидан 2020 йил январ-августь ойлари учун тақдим этилган ҳисоботда товарлар (ишлар, хизматлар)ни реализация қилишдан олинган даромад 1 млрд. 002 млн. 514 минг 900 сўм, солиқ ставкаси 4 фоизда 40 млн. 100 минг 600 сўм солиқ ҳисоблангани ва Ўзбекистон Республикаси Президентининг 2019 йил 6 сентябрдаги ПФ-5813-сон Фармонига биноан камайтириладиган солиқ суммаси 2 млн. 950 минг сўм камайтирилганлиги сабабли бюджетга тўланадиган солиқ 37 млн. 150 минг 600 сўмни ташкил этгани, текширишда жамиятнинг 2020йил январ-августь (3-
152
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

чорак) ойларида товарлар (ишлар, хизматлар)ни реализация қилишдан олинган даромади 1 млрд. 146 млн 390минг сўмни ташкил қилгани ва Давлат солиқ қў митаси ягона маълумотлар базаси маълумотлари асосида текширилганда онлайн назорат касса машинаси рўйхатдан ўтказилмаганлиги аниқлангани, натижада, 1 млн. 146 минг 390*4 фоиз -37 млн. 150 минг 600 = 8 млн. 705 минг сўм қўшимча айланмадан олинадиган солиқ ҳисоблангани, худди шу каби жамиятининг 2021 йил 9 ойлик давридаги фаолияти давомида 32 млрд. 463 млн. 665 минг 900 сўмлик миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, буни келиб чиқиш сабаби жамият томонидан юқори ликвидли бўлган жами 32 млрд. 463 млн. 665 минг 900 сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб ра қ амига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани юорида номи кўрсатилган жами 32 млрд. 463 млн. 665 минг 900 сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб, ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмагани, “Mega Trеder Halol” масъулияти чекланган жамиятининг 2021 йил январь-ноябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган аудит текширувида жами 362 млн. 802 минг 400 сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан, 353 млн. 446 минг 100 сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб, жамият томонидан Департаментнинг Навоий вилоят бошқармасининг хабарномасини олгандан сўнг хабарномада кўрсатилган ҳолатларни тан олган ҳолда 26.10.2021 йилда 2021 йил апрель ойи учун 365 млн. 439минг сўмга қайта ҳисобот тақдим этгани, шундан 28.10.2021 йилда тўлаб берилган 11 млн. 862 минг 500 сўмни ҳамда ҳисобга олинган (зачёт) ҚҚС ҳисобидан ҳосил бўлган 74 млн. 220 минг 600 сўм ортиқча тўловни чегирганда текшириш кунига қадар жами 279 млн. 355 минг 900 сўмлик ҚҚС тўланмасдан қолганлиги аниқлангани, бундан ташқари ўтказилган солиқ аудитида жамият томонидан 1983,3 тонна цемент маҳсулоти мавжуд эмаслиги инобатга олингани ва текширишда сотиб олинган маҳсулотлар бўйича тўланган (ҳисобга олинган) (1983,3*531 минг)*15/115=137 млн 366 минг 7 сўм ҚҚС камайтирилгани, текширишда 137 млн. 366 минг 700 сўм ҚҚС қўшимча ҳисоблангани, шунингдек, корхона томонидан тақдим этилган маълулотлар ҳамда Давлат солиқ қўмитасининг
153
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

ягона маълумотлар базасидаги маълумотларга (Ҳисоб-варақ статистикаси) асосан 16 та контрагент томонидан тақдим этилган 485 млн. 119 минг 900 сўм шундан ҚҚС суммаси 63 млн. 276 минг 500 сўмлик ҳисоб-варақ фактуралар солиқ ҳисоботларида акс эттирилмасдан қолганлиги аниқлангани, натижада, ҳисобга олинмаган 63 млн. 276 минг 500 сўм ҚҚС суммаси камайтиришга ҳисоблангани, шу билан бирга, текширишда 3 млн. 963 минг 200 сўм дивидент солиғи қўшимча ҳисоблангани, бунга жамият банк ҳисоб рақамидан дивидент мазмунида 18 млн. 300минг сўм, дивидент ҳисобидан Фозилов Фазлиддиннинг авто кредити учун 17 млн. сўм, дивидент Бозорова Мохигулга тегишли 85 хонадон учун 16 млн. с ў м, Саитов Васлиддинга тегишли 71хонадон учун 24 млн. см жами 75 млн. 300с қ м дивидент ҳисобидан тўланган маблағлар бўйича соли ҳисоботи тақдим этилмагани, натижада 2021йил апрел-октябр ойи учун 75 млн. 300 минг /95*100=3 млн. 963 минг 200 сўм қўшимча солиқ ҳисобланди, худди шу каби жамиятининг 2021 йил 9 ойлик фаолияти бўйича 5 млн. 393 минг 100 сўм юридик шахслардан олинадиган фойда солиғи қўшимча ҳисоблангани, бунга текширишда жамиятнинг 2021 йил 9 ойликда ҳисобланган фойда солиғи базаси 125 млн. 002 минг 900 сўм эканлиги ва ҳисоботларни камайтириб кўрсатилганлиги натижасида (125 млн. 002 минг 900 - 89 млн. 048 минг 600) * 15 фоиз = 5 млн. 393 минг 100 сўм қўшимча солиқ ҳисоблангани, жамият томонидан 2021 йил январь-ноябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти давомида 2 млрд. 792 млн. 699 минг сўмлик миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, буни келиб чиқиш сабаби жамият томонидан ю ў ори ликвидли бўлган жами 2 млрд. 792 млн. 699 минг смлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи кўрсатилган жами 2 млрд. 792 млн. 699 минг сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб, ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмагани, юқоридагилар билан бир қаторда “BEST TREDER” масъулияти чекланган жамиятининг 2021 йил июнь ойида октябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган аудит текширувида жами 396 млн. 190 минг сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани,
154
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
шундан, 396 млн. 190 минг сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб, 2021 йил июнь ойи учун 54 млн. 645 минг 300 минг сўм қўшимча, август ойи учун)-123 млн. с ў м камайтиришга, сентябрь ойи учун 68 млн 354 минг 800 см кушимча ҳамда октябрь ойи учун 396 млн. 189 минг 900 сўм кў шимча жами (54 млн. 645 минг 300 - 123 млн. + 68 млн. 354 минг 800 + 396 млн. 189 минг 900) 396 млн. 190 сўмлик ҚҚС бюджетга қўшимча тўлашга ҳисоблангани, бунинг келиб чиқишига жамият томонидан харид қилинган юқори ликвидли бўлган цемент маҳсулотларини сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маюлағлари келиб тушмаганлиги ҳамда қолдиқда мавжуд бўлмаганлиги сабаб бўлгани, худди шу каби жамиятининг 2021 йил июнь ойидан октябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти давомида 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 минг сўмлик миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, бунинг келиб чиқиш сабаби жамият томонидан юқори ликвидли бўлган жами 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи кўрсатилган жами 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмаганлиги аниқланганлиги, “Kapital-Bizness-2020” МЧЖни 2020 йил ноябрь ойига қадар С.Абжалилов бошқаргани, 2020 йил ноябрь ойидан бошлаб Н.Бахромов раҳбарлик қилгани, ўтказилган тафтиш давомида судланувчи Ш.Тешаевнинг имзолари тафтиш ҳужжатларда борлиги аниқланмагани, ўтказилган тафтиш жараёнида судланувчи С.Абжалиловнинг ногиронлигини инобатга олиб, унга солиқ имтиёзлари берилгани, аммо фирмаларнинг бошқаруви норасмий раҳбар Ш.Тешаевга ўтканлиги боис солиқ имтиёзлари инобатга олинмаслигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ш.Иброҳимовнинг суддаги, у Иқтисодий жиноятларга қарши курашиши департаменти ходими Ғ.Истамов билан биргаликда “Best Treder” МЧЖнинг фаолиятида «Ҳужжатли тафтиш тайинлаш ҳақида»ги қарорлар қайд этиб ўтилган саволлар бўйича текшириш ўтказилгани, “BEST TREDER” масъулияти чекланган жамиятининг 2021 йил июнь ойида октябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган аудит
155
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
текширувида жами 396 млн. 190 минг сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан, 396 млн. 190 минг сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб, 2021 йил июнь ойи учун 54 млн. 645 минг 300 минг сўм қўшимча, август ойи учун)-123 млн. с ў м камайтиришга, сентябрь ойи учун 68 млн. 354 минг 800 см қўшимча ҳамда октябрь ойи учун 396 млн. 189 минг 900 сўм қўшимча жами (54 млн. 645 минг 300 - 123 млн. + 68 млн. 354 минг 800 + 396 млн. 189 минг 900) 396 млн. 190 сўмлик ҚҚС бюджетга қўшимча тўлашга ҳисоблангани, бунинг келиб чиқишига жамият томонидан харид қилинган юқори ликвидли бўлган цемент маҳсулотларини сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маюлағлари келиб тушмаганлиги ҳамда қолдиқда мавжуд бўлмаганлиги сабаб бўлгани, худди шу каби жамиятининг 2021 йил июнь ойидан октябрь ойига қадар бўлган давридаги фаолияти давомида 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 минг сўмлик миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, бунинг келиб чиқиш сабаби жамият томонидан юқори ликвидли бўлган жами 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи кўрсатилган жами 3 млрд. 360 млн. 505 минг 400 сўмлик тез сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмаганлиги аниқлангани, “Best Treder” МЧЖда ўтказилган тафтиш жараёнида жами бўлиб 519.191.000 сўм солиқ чиққани, шундан 123.000.000 сўм камайтиришга чиққани, шундан келиб чиқадики 396.190.000 сўмлик қўшимча қиймат солиғи бюджетга тўлашга ҳисобланганини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ З.Елмуратовнинг суддаги, у Иқтисодий жиноятларга қарши курашиши департаменти ходими Ғ.Истамов билан биргаликда “Best Of The Best” МЧЖнинг фаолиятида «Ҳужжатли тафтиш тайинлаш ҳақида»ги қарорлар қайд этиб ўтилган саволлар бўйича текшириш ўтказилгани, “Best Of The Best” масъулияти чекланган жамиятининг 2020 йил ва 2021 йил июль ойига қадар бўлган давридаги фаолияти бўйича ўтказилган аудит текширувида жами 658 млн. 457 минг 800 сўм миқдоридаги солиқ тўловлари тўланмаганлиги аниқлангани, шундан, 635 млн. 789 минг 500 сўми қўшимча қиймат солиғи бўлиб,
156
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
жамиятнинг 2021 йилнинг январь-июль ойлари даврида
товарларни (ишларни, хизматларни) реализация қилишдан
соф тушуми 3 млрд. 399 млн. 29 минг 700 сўмни, шундан 15
фоиз ставкадаги қўшилган қиймат солиғи суммаси 509 млн.
854 минг 500 сўмни, бюджетга тўланиши лозим бўлган ҚҚС
суммаси 2 млн. 925 минг 700 сўмни ташкил этиб,
жамиятнинг ҳисоботларига нисбатан кам кўрсатилганлиги
сабабли қўшилган қиймат солиғи бўйича бюджетга 130 млн.
647 минг 600 сўм қўшимча тўлашга ҳисобланган, шунингдек,
жамият томонидан 2021 йилда сотиб олинган 3 млрд. 367
млн. 608 минг 600 сўмлик тез сотилувчан бўлган товарларни
реализация қилинганлик ҳолати ўрганилганда 3 млрд. 367
млн. 608 минг 600 с ҳ млик сотиб олинган товарлар сотуви
бўйича жамият банк исоб рақамига пул маблағлари келиб
тушмаган ҳамда электрон ҳисобварақ- фактура

расмийлаштирилмаганлиги аниқлангани, шунга асосан, Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодексининг 223-моддаси асосан ҳисобда реализация қилинмаган деб кўрсатилган товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги Солиқ базасини яшириш деб кўрсатилганлигини, яширилган (камайтириб кўрсатилган) соли қл базаси суммасидан солиқ кодексга мувофиқ солиарни ҳисоблаш амалга оширилиши белгилангани, Солиқ кодексининг 223-моддаси инобатга олинди ва текширишда (3 млрд. 367 млн. 608 минг 600 сўм * 15 фоиз) 505 млн. 141 минг 900 минг сўм қўшимча қиймат солиғи бюджетга қўшимча ҳисобланган, бундан ташқари, жамиятнинг 2021 йил фаолияти бўйича 4 млн 903 минг 500 сўм ижтимоий солиқ ва 17 млн. 764 минг 800 сўм жисмоний шахслардан олинадиган даромад солиғи қўшимча ҳисобланган, ушбу ҳолат жамият томонидан банк айланмаларида жами 104 млн. 329 минг сўм иш ҳақи ва унга тенглаштирилган тўловлар учун тўлаб берилган бўлсада солиқ ҳисоботларида акс эттирилмаганлиги натижасида келиб чиққани, худди шу каби жамиятининг 2021 йил июль ойига қадар бўлган давридаги фаолияти давомида 3 млрд. 376 млн. 608 минг 600 сўмлик миқдоридаги нақд пул маблағлари банк кассасига кирим қилинмаганлиги аниқлангани, буни келиб чиқиш сабаби жамият томонидан юқори ликвидли бўлган жами 3 млрд. 376 млн. 608 минг 600 сўмлик товар моддий бойликлар харид қилинган бўлсада, ушбу махсулотлар сотувидан жамият ҳисоб рақамига пул маблағлари келиб тушмаганлиги аниқлангани, юқорида номи кўрсатилган жами 3 млрд. 376 млн. 608 минг 600 сўмлик тез
157
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
сотилувчан товар моддий бойликларини текшириш кунида қолдиғи мавжуд эмаслигини инобатга олиб ушбу маҳсулотлар нақд пулга сотиб, сотувдан тушган савдо пулларини белгиланган тартибда банк муассасига кирим қилмаганлиги аниқлангани, айни дамда Ўзбекистон Республикаси Солиқ кодекси 243-моддаси 6-бандида нима айтилганлигини айта олмаслигини билдирган кўрсатуви;
Гувоҳ Б.Тешаевнинг суддаги, у “Баркамол Ҳожиакбар”
МЧЖ раҳбари сифатида иш юритиб келишини,
судланувчилардан Ш.Тешаев, САбжалилов
Г.Вафоқуловларни яқиндан танишини, Ш.Тешаев,
САбжалилов ва Г.Вафоқуловлар билан ораларида
келишмовчилик ва адовати йўқлиги, 2019 йилда
Г .Вафоқулова ва унинг онаси Н.Исматова унга улар фаолият
юритиб келаётган Пахтачи туманидаги “Гули” кафеси кредит
қарздорлиги тўланмаганлиги сабабли аукционга
чиққанлигини айтиб, ундан ёрдам сўрашгани, кейин уларга
ёрдам бера оладиган Ш.Тешаевни таништиргани,
ГВафоқулова ва унинг онаси Н.Исматова Ш.Тешаевдан
250.000.000 сўм пул беришини, улар ушбу пул билан кредит
қарздорликни ёпиб “Гули” кафесини сақлаб
қолмоқчилигини, кейинчалик “Гули” кафесини гаровга қўйиб яна кредит чиқариб, Ш.Тешаевдан олган 250.000.000 сўм пулларни қайтариб бермоқчи эканлигини маълум қилишгани, Ш.Тешаев ўйлаб кўришини айтиб кетгани, орадан бироз вақт ўтиб Ш.Тешав Г.Вафоқулова ва унинг онаси Н.Исматовага поччасидан 250.000.000 сўм пул топганлиги, аммо пул ўзиники бўлмаганлиги сабабли “Гули” кафесини қарзларини у тўлагач, унинг номига ўтказиб беришларини, кейин кафени гаровга қўйиб уларга кредит олиб беришини таклиф қилганлиги, бу таклифга ноилож Г.Вафоқулова ва унинг онаси Н.Исматовалар рози бўлишгани худди Ш.Тешаев айтганидек “Гули” кафесининг барча қарздорлигини Ш.Тешаев тўлагани, Г.Вафоқулова ва унинг онаси Н.Исматовалар “Гули” кафесини Ш.Тешаевнинг номига ўтказиб беришганини, аммо Ш.Тешаев келишувга амал қилмасдан “Гули” кафесини гаровга қўйиб 400.000.000 сўм кредит чиқаргани ва 55.000.000 сўм Г.Вафоқуловага бериб, қолган пулларни ўзи олиб кетгани, Г.Вафоқулова ва унинг онаси Н.Исматова ҳамда Ш.Тешаевлар ўртасидаги олди-бердига аралашмаганлигини билдириган кўрсатуви;

Гувоҳ Ш.Авазовнинг суддаги, у “Гарден Сервис” МЧЖ раҳбари сифатида иш юритиб келишини судланувчилардан Ш.Тешаев, САбжалилов ва Г.Вафоқуловларни яқиндан
158
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
танишини, Ш.Тешаев, С.Абжалилов ва Г.Вафоқуловлар билан ораларида келишмовчилик ва адоватлари йўқлиги, Ш Тешаев ва С.Абжалиловлар томонидан барпо этилган 3 гектарлик иссиқхона қурилишида иш бошқарувчи бўлганлиги, судланувчи Г.Вафоқулова томонидан 01 03.2021 йилда ўғли Журақулова Жавохирбек Шералиевичга 24 млн. 500 минг сўм, 03.03.2021 йилда онаси Авазова Зухра Раимбердиевнага 21 млн. сўм, 04.03.2021 йилда турмуш ўртоғи Каримова Раъно Рахимбердиевнага 21 млн. сўм жами 66 млн. 500 минг сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалидан ажратилишига эришиб, ушбу пул маблағларини ўзининг норасмий раҳбарлигидаги “Алибек Олимбек Мақсадлари сари” МЧЖга кўчирилганлигидан хабари борлиги, Пахтачи туманидаги “Гули” кафеси кредит қарздорлиги тўланмаганлиги “Гули” кафесини гаровга қўйиб яна кредит чиқарилганлиги ҳақида хабари йўқлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ С.Авуловнинг суддаги, у опаси Аулова Покиза билан анча йиллардан буён “Сухайл Салом” МЧЖни ташкил қилиб, тадбиркорлик фаолияти билан шуғулланиб келишини, у асосан Навоий шаҳар Марказидаги Деҳқон бозорда аёллар кийим-кечаклари савдоси билан шуғулланиб келишини “Сухайл Салом” МЧЖни у ташкил қилгани, таъсисчиси ҳам ўзи ҳисобланишини, унга дўконида опаси П.Авулова ёрдам бериб келиши, 2020 йил январь ойида у Б.Ризаев исмли шахсдан фоизга қарзга пул маблағларини олгани, ушбу фоизга олган қарзини беролмаганлиги учун у жуда қаттиқ сиқилиб қолганини опаси кўриб қолгани, опаси ундан нима ёрдам қилиши ва кераклигини сўраганида у опасига фоизга пул берадиган Б.Ризаевни АТ “Халқ банк” Кармана филиалида танишлари борлиги, ушбу танишлари орқали кредит чиқариб, Б.Ризаевдан фоизда олган қарзини ушбу кредитлар эвазига қайтариб беришини айтгани, шунда у опасига танишлари кўп эканлигини, шу танишларига илтимос қилиб, кредит маблағларини ажратиб ушбу кредит маблағларини у ва опасининг ёрдами билан қайтаришни билдиргани, сўнгра опаси П.Авулова танишларига бирма-бир қўнғироқ қилиб, давлат идораларида ишлайдиган танишларига уларнинг номига кредит маблағлари ажратиб бериб, сўнгра ушбу ажратилган кредит маблағларини, унинг ўзи тўлашлигини билдиргани шунда танишларининг баъзилари рози бўлгани, баъзилари рози бўлмагани, орадан 1-2 кун ўтиб опасининг танишлари З.Давлатова ва М.Эрназаровалар унинг Навоий буюм бозоридаги дўконига
159
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
нарса харид қилгани келишгани, шунда опаси З.Давлатова ва
М.Эрназаровага уларнинг номига кредит маблағлари
ажратиб, ажратилган кредит маблағлари эвазига 500 минг
сўм пул бериши, сўнгра ушбу ажратилган кредит
маблағларини у тўлашини айтгани, шунда З.Давлатова ва
М.Эрназаровалар ўзига уларнинг номига кредит маблағлари
ажратилишини ўйлаб кўришини айтгани, шундан сўнг орадан
1 кун ўтиб у З.Давлатовага қўнғироқ қилиб, уларнинг номига
кредит маблағлари ажратиб, сўнгра уни улар тўлашини
ўйлаб кўрганликларини, рози эканлигини билдиргани, кейин
опасига у қунғироқ қилиб, З.Давлатова ва М.Эрназаровалар
АТ “Хал банк” Кармана филиалига келиши керак
эканлигини, буни Б.Ризаев айтганлигини билдиргани, шунда
опаси З.Давлатова ва М.Эрназаровалар билан биргаликда АТ
“Халқ банк” Кармана филиалига боришгани, шундан сўнг
Б.Ризаев унга З Давлатова ва М.Эрназаровалар АТ “Халқ
банк” Кармана филиали ходими Мухсун исмли ходимига
бориб учрашишини айтганлигини айтгани, шунда у
З.Давлатова ва М.Эрназаровалар АТ “Халқ банк” Кармана
филиали ичкарисига кириб, банк ходими “Мухсин”нинг ёнига
кириб “Бахтиёр” ака жўнатганлигини айтишгани, шунда АТ
“Халқ банк” Кармана филиали ходими Мухсин З.Давлатова ва
М.Эрназаровага кредит маблағлари ажратилишидаги
хужжатларни тақдим қилиб, З.Давлатова ва М.Эрназаровалар
банк ходими томонидан тақдим қилинган барча хужжатларга
имзо қўйиб бергани, кейин 2-3 кун ўтиб у опасига
З.Давлатова ва М Эрназарованинг номига 20.000.000 сўм пул
маблағлари миқдорида кредит маблағлари
ажратилганлигини айтгани, жами бўлиб неча нафар фуқаролар номига АТ “Халқ банк” Кармана филиали томонидан кредит маблағлари ажратилганлигини билмаслиги, лекин тахминан 10 нафар фуқароларга уни илтимосим билан фуқаролар номига кредит маблағлари ажратилганлиги, 2020 йилда эса 3 кишига кредит маблағлари чиққани, жами бўлиб опаси П.Авулованинг танишлари номига 249.000.000 сўм кредит маблағлари чиққани кредитнинг кўплиги сабабли улар кредитларни тўлай олмаганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ш.Бозоровнинг суддаги, Қизилтепа тумани марказида онаси билан биргаликда тадбиркорлик билан шуғулланиб келишини, унинг асосий фаолиятига озиқ-овқат ва ноозиқ-овқат маҳсулотларини сотиш билан шуғулланиб келишлиги, “Айсберг Голд Инвест” МЧЖ ҳақида эшитганлиги, сабаби ушбу корхонани раҳбари Саитов
160
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Васлиддин унинг ўртоғи бўлганлиги, у Қизилтепа туманидаги
“Хусбудун” МФЙ 117-уйда яшовчи Каримов Бобоқул
Рахимовични танишини, у киши 2021 йилнинг сентябрь
ойининг тахминан ўрталарида унинг олдига Қизилтепа
тумани марказида жойлашган савдо дўконига 200 млн. сўм
кредит чиқараётганлигини ва пулини
нақдлаштирмоқчилигини билдиргани, у шунда олдиндан
пулларни нақдлаштириш ишлари билан шуғулланиб келувчи
Саитов Васлиддин танишига тел қилиб ундан бир киши 200
млн. сўм пулларини нақдлаштирмоқчилигини айтганида унга
шартномани ташлаб кетишини айтгани, шунда у
Б.Каримовни кечроқ келишини айтиб жўнатиб юборгани,
В.Саитов келиб унга шартномани ташлаб кетиб, у билан ушбу
200 млн. сўмни 7.5 фоиздан нақдлаштириб беришни
келишгани, шундан унга Васлиддин 2 млн. сўм беришини
ваъда қилгани, шундан сўнг Каримов Бобоқул
Рахимовичнинг 200 млн сўм кредит пули тахминан 1 ойдан
сўнг “Айсберг Голд Инвест” МЧЖнинг ҳисоб ра ў амига
кўчириб берилгани, Б.Каримов унга келиб пулни срашни
бошлагани, у эса пулни Васлиддин бериш кераклигини уни
тополмаётганлигини айтиб келгани Б.Каримов билан
Васлиддин 15 кун давомида биргалишиб Навоий шаҳригача
келиб излашгани, у ва Б.Каримов Васлиддин кўришганида у
ўзига “Айсберг голд инвест” МЧЖни ҳисоб рақамини
блокланганлигини, ушбу 200 млн пулларни
чиқараолмаганлигини баҳона қилиб келгани, шунда ҳам улар Васлиддиннинг асосий иш жойи бўлган Қизилтепа туманидаги Цемент заводига бориб уни олдига тахминан 10 марталарча бориб пулини Б.Каримов билан бирга олишгани, бундан ташқари ушбу кўчирилган пуллар ҳисоб-фактураси берилмаганлиги сабабли у Б.Каримов билан заводга бир неча маротаба Васлиддинни излаб борганларида унга Ф.Исмоиловни олдига боришини ҳужжатлар билан Фурқат шуғулланишини билдиргани, ҳужжатлаштириш учун заводга борганида Фурқат уларга “Айсберг голд инвест” МЧЖни Тошкентликларга сотганлигини, эндиликда ҳисоб-фактура беролмаслигини айтиб бир неча бор уларни сарсон қилгани, шунда Фурқат уларга “яна битта фирма бор сотаман пул айланмаси баланд бўлган кредит олишга қийналмайсизлар” деб таклиф бергани, уларга фирма керак эмаслигини айтишганини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Б.Каримовнинг суддаги, автотранспорт воситаларни мотор қисмини ремонт қилиш билан шуғулланиб келганлиги, 2008 йилда “Замира Орзуси” хусусий
161
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

корхонасини ташкил қилиб фаолият юритиб келишини, ушбу корхона асосан автотранспорт воситаларига техник хизмат кўрсатиш билан шуғулланиши, 2021 йилда корхонага янги асбоб ва ускуналар сотиб олиш мақсадида Миллий банкнинг Қизилтепа филиладан 200 млн. сўм кредит чиқариши кераклиги, шу учун ўзига банк таъминотчи корхона талаб қилинганлиги сабабли, у Қизилтепа тумани марказидаги жойлашган дўконга кириб Ш.Бозоров билан танишиб унга пулини нақдлаштириш учун фирма кераклигини билдирганида, унинг ёнида Васлиддин деган кишига қўнғироқ қилиб, шартнома олиб бериб, у билан ушбу пулларни 7,5 фоиздан нақдлаштириб беришга келишгани, шартнома бир томонлама имзоланган ва муҳрланган ҳолда эканлиги, ушбу шартнома “Айсберг Голд Инсвет”МЧЖга тегишли эканлиги, орадан бир ойлар чамаси ўтиб уни 200 млн сўм кредити “Айсберг Голд Инсвет” МЧЖнинг ҳисоб рақамига к ў чириб берилгани, у Ш.Бозоровнинг олдига келиб пулни сраганида унга Васлиддин пулни бериши кераклигини ҳозирда Васлиддиннинг ҳисоб рақами блокланганлигини шунинг учун пул чўзилаётганлигини айтиб кўп марта қайтариб юборгани, унга пулни нақдлаштиришни у билан келишганлигини, Васлиддинни танимаслигини айтгани учун у билан бирга Васлиддинни ишхонаси, яъни Қизилтепа туманида жойлашган цемент заводига бир неча маротаба олиб боришгани, келишилган на қ д пулини 15 кун давомида зўрға олгани, пулларни олган ватида ҳар доим ёнида Ш.Бозоров гувоҳ бўлгани, пулларни олганидан сўнг уни ташкилотига банк томонидан кредит маблағларини мақсадли ишлатилганлиги ўрганиш учун мониторинг кела бошлагани, шунда у Ш.Бозоровга қўнғироқ қилиб 200 млн. сўм бўйича ҳисоб фактуралар кераклигини айтганида, у Васлиддин исмли шахсга қўнғироқ қилгани, у ҳозирда вақти йўқлигини ҳужжатлар билан Фурқат исмли шериги шуғулланишини билдиргани улар шунда Фурқатни олдига заводга боришгани, у ҳужжатларни тайёрлаб бермасдан фақат ҳар хил баҳоналар билан бизни қайтаргани, охири унинг қистови билан Фурқат фирмани Тошкентликларга сотиб юборганлигини, муҳрлари унда йўқлигини айтиб баҳоналар қиливергани, бир куни унга ҳисоб варақасини ёзиб ҳеч бўлмаса муҳр қўйиб бер деганида муҳр фирманинг янги эгаларида эканлигини айтгани, шунда унга ўша одамларга айт муҳр уриб берсин деганида “ташлаб кетинг уриб беради” деди, бир кундан сўнг у Фурқатни олдига борганида унга ҳисоб варақани муҳрлаган ҳолда бергани,
162
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
лекин муҳр пастга урилиши керак бўлсада, у тепада урилган эканлиги, банк ходимлари бу муҳр урилган жойи бўйича ҳужжатни қабул қилмаганлиги, шунда у яна бир неча бор
ў ужжатни тўғрилаб муҳр уриб беришини с ў раб борганидан снг Фурқат тайёрлаб берганини билдирган к қ рсатуви;
Гувоҳ Ф.Абиловнинг суддаги, Самаранд транспорт прокуратурасининг 12.05.2022 йилдаги 15/180012-22DA-сонли хати ва "Ҳужжатли тафтиш тайинлаш тўғрисида"ги қарори ва Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги Самарқанд вилояти Давлат молиявий назорат бошқармасининг 2022 йил 19 майдаги 270-сонли буйруғига асосан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасида молиявий хужалик фаолияти юзасидан ҳужжатли тафтиш ўтказганлигини ва тафтишда қуйидагилар аниқланганлиги, Ўзбекистон Республикаси Президентининг 02.04.2021 йилдагани ПҚ-5048-сонли Қарори билан тасдиқланган “Обод қишлоқ” ва “Обод маҳалла” дастурлари ҳамда ички хўжалик йўлларини таъмирлаш ишларини амалга ошириш учун ажратилган маблағлар ҳисобидан буюртмачи Нарпай ТЙФУК билан таъминотчи “Mega Treder Halol” МЧЖ ўртасида 2021 йил 2 июлда /21-сонли, 91 тонна битум маҳсулоти сотиб олиш учун қиймати 418 600 000 сўмлик шартнома имзолангани, шартноманинг 2.2 пунктида маҳсулот учун 100 фоиз олдиндан тўлов амалга оширилиши кўрсатилган бўлиб ушбу шартномага асосан корхона томонидан 2021 йил 2 июлда 120.000.000 сўм, 2021 йил 12 июлда 100.000.000 сўм 2021 йил 19 июлда 50.000.000 сўм, 2021 йил 4 августда 38.000.000 сўм ва 2021 йил 6 августда 70.000.000 сўм жами 378.000.000 сўм маблағ кўчирилган ҳ олда таъминотчи “Mega Treder Halol” МЧЖ томонидан

озирга қадар шартномада кўрсатилган битум маҳсулоти корхонага берилмаганлиги аниқлангани, Нарпай ТЙФУК билан таъминотчи “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ ўртасида 2021 йил 10 майда 10/5-сонли, 60 тонна битум маҳсулоти сотиб олиш учун қиймати 276.000.000 сўмлик шартнома имзолангани, шартноманинг 1.3 пунктида маҳсулот учун 100 фоиз миқдорида пул ўтказиш, 14 пунктида тўлов амалга оширилгандан кейин 10 муддатда маҳсулот етказиб бериш кўрсатилган бўлиб, ушбу шартномага асосан корхона томонидан 2021 йил 27 майда 175 000.000 сўм ва 2021 йил 11 июнда 100.000.000 сўм жами 275.000.000 сўм маблағ кўчирилган ҳ олда таъминотчи “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ томонидан озирга қадар шартномада кўрсатилган битум маҳсулоти корхонага берилмаганлиги аниқлангани, Нарпай
163
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ТЙФУК билан таъминотчи “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ ўртасида 2021 йил 18 августда 18/08-сонли, дизель ёқилғиси сотиб олиш учун қиймати 136.000.000 сўмлик шартнома имзолангани, шартноманинг 1.3 пунктида маҳсулот учун 100 фоиз миқдорида пул ўтказиш, 14 пунктида тўлов амалга оширилгандан кейин 10 кун муддатда маҳсулотни етказиб бериш кўрсатилган бўлиб, ушбу шартномага асосан корхона томонидан 2021 йил 18 августда 136.000.000 сўм маблағ кўчирилган ҳолда таъминотчи “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ томонидан ҳозирга қадар шартномада кўрсатилган дизель ёқилғиси корхонага берилмаганлиги аниқланганлиги, Нарпай ТЙФУКда “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ билан тузилган шартномалар бўйича етказиб берилган маҳсулотлар ҳақида бирор бир ҳужжат мавжуд эмаслиги, Нарпай ТЙФУКда текширишни белгиланган низом асосида ўтказишганлиги, шартнома шартига кўра Нарпай ТЙФУК 100 фоиз тўловни олдиндан тўлаши керак бўлгани, Нарпай ТЙФУК 276.000.000 сўмни икки мартага ташлаб бергани, 1.000.000 уем пулни ташламагани, агар Нарпай ТЙФУК пулларни тўлиқ тўламаган тақдирда “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ 90 кундан сўнг пулларни қайтариб бериши керак бўлгани, аммо “Best Of The Best Navoiy” МЧЖ шартноманинг бу шартини ҳам бажармаганини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Б.Аламхоновнинг суддаги, Пахтачи туман прокуратураси терговчисининг 2022-йил 3-мартдаги 180003/2022-80Р-сонли жиноят иши юзасидан чиқарилган “Тафтиш тайинлаш ва ҳужжатларни олиб қўйиш ҳақида”ги қарори ижросини таъминлаш макқ адида Самарқанд вилоят давлат солиқ бошқармасида соли т қ ловчи бўлиб рўйхатга олинган “Исломбек Икромбек порло ў келажак” масулияти чекланган жамияти, “Санжар мега савдо-2021” масулияти чекланган жамияти ва “Самарқанд студи ҳалол” масулияти чекланган жамиятларида тергов томонидан тақдим қилинган ҳужжатлар ва ҳужжатларни олиш тўғрисидаги қарори ҳамда жамиятнинг давлат солиқ органидаги мавжуд маълумотлари, тўпланган ҳужжатлари асосида жиноят иши юзасидан чиқарилган қарорда кўрсатилган солиқ органига тааълуқли саволлар юзасидан солиқ аудити ўтказилгани, “Исломбек Икромбек порлоқ келажак” масъулияти чекланган жамияти ташкил топгандан Вафақулова Гулчехра Уктамоновна раҳбар лавозимига тайинланган бўлиб, “Исломбек Икромбек порлоқ келажак” масъулияти чекланган жамиятининг низоми 2021 йил 11 сентябрь куни Самарқанд вилоят Пахтачи тумани Давлат хизматлари маркази томонидан давлат рўйхатига
164
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

олингани, “Исломбек Икромбек порлоқ келажак” МЧЖда қўзғатилган жинояти иши доирасида ли тказилган ҳужжатли тафтиш натижаси бўйича қуйидаги сощлар ва жарималар ҳисоблангани, жумладан қўшилган қиймат солиғи бўйича 1 569 307,7 минг сўм қўшимча ҳисоблангани, фойда солиғи бўйича 1 453 452,8 минг сўм қўшимча ҳисоблангани, шунингдек, жамият томонидан ҳисобда реализатсия қилинмаган деб кўрсатилган 9 209 792,2 минг сўмлик товарларнинг омборда ёки реализатсия қилиш жойида мавжуд эмаслиги, ҳамда 9 689 685,2 минг сўмлик расмийлаштирилмаган (кирим қилинмаган) товарларни сақлаш, улардан фойдаланиш ва реализатсия қилиш ҳолатига йўл қўйилганлиги, солиқ базасини яшириш (камайтириб кўрсатиш) деб ҳисобланиб, Солиқ кодексининг 223-моддасига асосан яширилган (камайтириб кўрсатилган) жами 18 899 477,4 минг сўм солиқ базаси суммасининг 20 фоизи миқдорида 3 779 895,5 минг сўм жарима қўлланилиш лозим, солиқ кодексининг 221-моддасига асосан 9 209 792,2 минг сўмлик савдо ва хизмат кўрсатишдан тушган нақд пулларни НКМдан ўтказмасдан банк муассасасига топширганлиги учун 5000,0 минг сўм жарима қўлланилиши лозимлиги, шунингдек, “Самарқанд студй халол” масъулияти чекланган жамияти раҳбари томонидан ўтказилаётган солиқ аудити бошлашдан олдин қоғоз шаклидаги текширишларни рўйхатга олиш китоби ҳам тақдим этилмади, шу сабабли ўтказилаётган солиқ аудитини белгиланган тартибда текширишларни рўйхатга олиш китобига тегишли ёзувларни киритишни имкони бўлмагани ҳамда ушбу ҳақида баённома тузилгани, “Самарқанд студй халол” масъулияти чекланган жамияти ташкил топгандан Вафақулова Гулчехра Уктамоновна раҳбар лавозимига тайинланган бўлиб, “Самарқанд студй халол” масъулияти чекланган жамиятининг низоми 2021 йил 11 сентябрь куни Самарқанд вилоят Пахтачи тумани Давлат хизматлари маркази томонидан давлат руйхатига олингани, “Самарқанд студй халол” МЧЖда қўзғатилган жинояи иши доирасида ўтказилган ҳужжатли тафтиш натижаси бўйича қуйидаги солиқлар ва жарималар айланмадан олинадиган солиқ бўйича 65 900,0 минг сўм қўшимча ҳисоблангани, қўшилган қиймат солиғи бўйича 158 647,8 минг сўм қўшимча ҳисоблангани, шунингдек, жамият томонидан 2 863 800,0 минг сўмлик товарларни (хизматларни) реализация қилишдан олинган тушум суммасини ҳисобга олиш регистрларида акс эттирмаслик, солиқ базасини яшириш деб
165
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ҳисобланиб, Солиқ кодексининг 223-моддаси 1-қисмига асосан жамиятга нисбатан яширилган солиқ базаси суммасининг 20 фоизи, яъни 572 760,0 минг сўм миқдорида жарима қўлланилиш лозимлиги, солиқ кодексининг 221-моддасига асосан 2 863 800,0 минг сўмлик савдо ва хизмат кўрсатишдан тушган нақд пулларни НКМдан ўтказмасдан банк муассасасига топширганлиги учун 5000,0 минг сўм жарима қўлланилиши лозимлиги, шунингдек, “Санжар мега савдо-2021” масулияти чекланган жамияти раҳбари томонидан ўтказилаётган солиқ аудити бошлашдан олдин қоғоз шаклидаги текширишларни рўйхатга олиш китоби ҳам тақдим этилмагани, шу сабабли ўтказилаётган солиқ аудитини белгиланган тартибда текширишларни рўйхатга олиш китобига тегишли ёзувларни киритишни имкони бўлмагани ҳамда ушбу ҳақида баённома тузилгани, “Санжар мега савдо-2021” масулияти чекланган жамияти ташкил топгандан Абжалилов Санжар Қаландар ўғли раҳбар лавозимига тайинлангани, “Санжар мега савдо 2021” масулияти чекланган жамиятининг низоми 2021 йил 5 январь куни Самарқанд вилоят Пахтачи тумани Давлат хизматлари маркази томонидан давлат рўйхатига олингани, “Санжар мега савдо-2021” МЧЖда қўзғатилган жиноят иши доирасида ўтказилган ҳужжатли тафтиш натижаси бўйича қуйидаги солиқлар ва жарималар қўшилган қиймат солиғи бўйича 60 034,4 минг сўм қўшимча ҳисоблангани, фойда солиғи бўйича 134 750,2 минг сўм қўшимча ҳисоблангани, шунингдек, жамият томонидан ҳисобда реализация қилинмаган деб кўрсатилган 467 930,7 минг сўмлик товарларнинг омборда ёки реализация қилиш жойида мавжуд эмаслиги, ҳамда 1 033 085,0 минг сўмлик расмийлаштирилмаган (кирим қилинмаган) товарларни сақлаш, улардан фойдаланиш ва реализация қилиш ҳолатига йўл қўйилганлиги, солиқ базасини яшириш (камайтириб кўрсатиш) деб ҳисобланиб, Солиқ кодексининг 223-моддасига асосан яширилган (камайтириб кўрсатилган) жами 1 501 015,7 минг сўм солиқ базаси суммасининг 20 фоизи миқдорида 300 203,1 минг сўм жарима қўлланилиши лозимлиги, текшириш ўтказишдан олдин судланувчи САбжалиловнинг олдига тергов ҳибсхонасига бориб “Тилхат” олиб келганлиги, жиноят иши қўзғатилгандан сўнг камерал солиқ текшируви ўтказилганлиги, текширишдан олдин хусусий корхона огоҳлантирилганлиги тўғрисидаги хатларни иш ҳужжатларида кўрмаганлигини билдирган кўрсатуви;

166
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Гувоҳ З.Барноевнинг суддаги, Нарпай ТЙФУК собиқ
директори К.Базаров ва бошқаларга нисбатан Ўзбекистон
Республикаси ЖКнинг 168-моддаси 4-қисми ва 167-моддаси
3-қисми “а” банди билан қўзғатилган жиноят иши бўйича
мутахассислар томонидан хужжатли тафтиш ўтказилгани,
текширишда даврида Нарпай ТЙФУК билан таъминотчи
“Mega Treder Halol” МЧЖ ўртасида 2021 йил 2 июлда 21-
сонли, 91 тонна битум маҳсулоти сотиб олиш учун қиймати
418 600 000 сўмлик шартнома имзолангани, шартноманинг
2.2 пунктида маҳсулот учун 100 фоиз олдиндан тўлов амалга
оширилиши кўрсатилганлиги, ушбу шартномага асосан
корхона томонидан 2021 йил 2 июлда 120 000 000 сўм, 2021
йил 12 июлда 100 000 000 сўм 2021 йил 19 июлда 50 000 000
сўм, 2021 йил 04 августда 38 000 000 сўм ва 2021 йил 06
августда 70 000 000 сўм жами 378 000 000 сўм маблағ
кўчирилганлиги лекин “Mega Treder Halol” МЧЖ томонидан
ҳозирга қадар шартномада кўрсатилган битум маҳсулоти
корхонага берилмагани, шундан сунг пулларни ундириш
мақсадида Кармана туманлараро Иқтисодий судига даъво
ариза билан мурожаат қилингани, даъво қаноатлантирилиб,
“Mega Treder Halol” МЧЖ дан Нарпай ТЙФУК фойдасига
378.000.000 сўм ундириш тўғрисида қарор чиқарилгани,
Нарпай ТЙФУК билан таъминотчи “Best Of The Best Navoiy”
МЧЖ ўртасида 2021 йил 10 майда 10/5-сонли, 60 тонна битум
маҳсулоти сотиб олиш учун қиймати 276 000 000 сўмлик
шартнома имзолангани, шартноманинг 1.3 пунктида
маҳсулот учун 100 фоиз миқдорида пул ўтказиш, 1.4
пунктида тўлов амалга оширилгандан кейин 10 муддатда
маҳсулот етказиб бериш кўрсатилган, ушбу шартномага
асосан корхона томонидан 2021 йил 27 майда 175 000 000
с ў м ва 2021 йил 11 июнда 100 000 000 сўм жами 275 000 000
см маблағ кўчирилганлиги, лекин “Best Of The Best Navoiy”
МЧЖ томонидан ҳозирга қадар шартномада кўрсатилган
битум маҳсулоти корхонага етказиб берилмагани шундан
с қ нг пулларни ундириш мақсадида Кармана туманлараро
Итисодий судига даъво ариза билан мурожаат қилингани,
суд жавобгарнинг яшаш манзили тўлиқ

амалга

кўрсатилмаганлигини важ қилиб, даъво аризани Нарпай ТЙФУКга қайтаргани, Нарпай ТЙФУК билан таъминотчи “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ ғ ртасида 2021 йил 18 августда 18/08-сонли, дизель ёқилиси сотиб олиш учун қиймати 136 000 000 сўмлик шартнома имзолангани, шартноманинг 1.3 пунктида маҳсулот учун 100 фоиз миқдорида пул ўтказиши, 1.4 пунктида тўлов
167
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
оширилгандан кейин 10 кун муддатда маҳсулотни етказиб бериш кўрсатилгани, ушбу шартномага асосан корхона томонидан 2021 йил 18 августда 136 000 000 сўм маблағ кўчирилгани, лекин таъминотчи “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ томонидан ҳозирга қадар шартномада кўрсатилган дизель ёқилғиси корхонага етказиб берилмагани, шундан сўнг пулларни ундириш мақсадида Кармана туманлараро Иқтисодий судига даъво ариза билан мурожаат қилингани, даъво қаноатлантирилиб, “Elegant Studu Samarkand” дан Нарпай ТЙФУК фойдасига 136.000.000 сўм ундириш тўғрисида қарор чиқарилганлиги, шартномаларга мувофиқ бетум ва дизель ёқилғилари етказиб берилмаганлиги, у ушбу иш бўйича судланувчиларни танимаслиги, Р.Бобомуродов деган одамни ҳам танимасмаслиги, юқорида санаб ўтилган хусусий корхоналар билан Нарпай ТЙФУК ўртасида тузилган шартномалар биржа орқали тузилмаганлигини билдирган кўрсатуви;
Қўшимча гувоҳ Р.Бобомуродовнинг суддаги, у Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси авто устаси бўлиб ишлаганлиги, у ишлаган даврида Нарпай ТЙФУК директори лавозимида К.Базаров ишлар эканлиги, судланувчилардан В.Саитовни танишини, 2021 йил июнь ойида у Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасида ишлаб юрган вақтида В.Саитов унинг олдига келганлиги, сабаби улар билан таниш эканлиги, унга икки юк машинасида бетум маҳсулотини олиб келганлигини маълум қилгани, кейин Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори К.Базаров келиб В.Саидов билан учрашиб, бетумларни туширишга рухсат бергани, бетум маҳсулотларини Собир деган Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ишчиси қабул қилиб олгани, шунда К.Базаров В.Саитовга “сен мендан яна 25-30 миллион сўм қарз бўлдинг” деганлиги, ўша вақтда келган бетумлар 15 кг.ли оқ челакда эканлиги, ушбу бетум маҳсулотлари Нарпай тумани Навоий кўчасига ишлатилган экани, бетумларни олиб келган юк машиналарини Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ҳайдовчилари Турсун ва Давлатлар эканлиги, улар ҳозирда ҳам Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасида фаолият юритиб келаётганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ А.Тошевнинг суддаги, у АТБ “Турон банк”нинг Қизилтепа банк хизматлар офиси бош мутахассис лавозимида ишлаб келишини, унинг хизмат вазифаларига мижозлар билан ишлаш, омонатлар, халқаро пул ўтказмалари билан
168
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
шуғулланиши ва бошқалар киришини, унга олдиндан банкнинг мижози бўлган Мурод исмли шахс 2021 йил ёзнинг август ойида банк пул айланмаси юқори бўлган бирорта фирма сотилаётган бўлса айтишини илтимос қилганлиги у олдиндан банкнинг мижози бўлган Нуриддинов Шахбоз тахминан 2021 йилнинг сентябрь ойларида ўзи ташкил қилган ““Айсберг Голд Инвест” МЧЖни сотмоқчи бўлсанг харидор бор” деб таклиф билдирганида у сотмоқчи эканлигини мижозни учраштиришини сўрагани, орадан бир ой ўтгач у Муродга қўнғироқ қилиб чақиртиргани учун у ўзи билан бир эркак киши билан келгани, Шахбоз билан таништиргани ва улар ўзаро “Айсберг Голд Инвест” МЧЖни сотиб олишга келишишгани, қанчага келишиганини у эслай олмайолмаслиги, шундан сўнг у ушбу ҳолатга аралашмагани, орадан 4 ёки 5 кунлардан ўтганидан сунг “Айсберг Голд Инвест” МЧЖ раҳбари Исмоилов Фурқат келиб ҳисоб рақамини олиб кетишини билдирганида у фирмани сотганлигини Фурқатдан билгани, банкда Ф.Исмоилов раҳбарлигидаги яна бир корхона мавжуд экани, ушбу корхонани номи “Вассфур” МЧЖ экани, мазкур корхонани ойлик пул айланма маблағларини олиш учун кўпинча Исмоилов Фурқат билан Васлиддин деган шахс келиб кетишини, унинг билишича улар бизнес шерик бўлганлиги, асосан ушбу корхонани ойлик пул айланмасини Васлиддин деган киши олиб кетишини, мазкур корхоналарни банк операцияларини амалга ошириш учун ҳеч ким келмаганлигини сабаби мижознинг аризасига асосан ҳозирда банк клиент иловаси орқали ўзлари операцияларни амалга оширишганлигини, юқорида айтганидек Ф.Исмоилов ва унинг бизнес шериги Васлиддин келиб 2 марта ойлик пул айланмаси тўғрисида маълумотларни олиб кетганлигини билдирган кўрсатуви;

Гувоҳ Ш Райимовнинг суддаги, АТБ “Турон банк”нинг Навоий филиалида ахборот технологиялари б ё йча бош мутахассис лавозимида 19.10.2005 йилдан бун ишлаб келишини, унинг хизмат вазифаларига банкдаги ҳар қандай электрон қурулмаларни хавфсилигини таъминлаш ва улардан маълумотлар чиқиб кетмаслигини таъминлаш ва бошқалар киришини, мижоз томонидан “мобил банкинг” хизматига уланиш учун биринчи ўринда ариза билан мурожаат қилишини, шундан сўнг мижознинг аризаси ва АТБ “Турон банк”нинг Республика бошқармасига “КМС” базаси орқали мижознинг маълумотлари киритилиб кўриб чиқиш учун юборилиши, ушбу юборилган маълумотлар асосида юқори
169
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

турувчи банк кўриб чиқиб сертификат бериши, ушбу сертификат мижозга “мобил банкинг” хизматларидан фойдаланиш ҳуқуқини бериши, шундан сўнг мижоз томонидан тақдим этилган электрон қурилмага улаб берилиши, мижоз томонидан аризада кўрсатилган телефон рақам раҳбар ҳақидаги маълумотлар учун кўрсатилиши, мазкур кўрсатилган рақамга уланиш шарт эмаслиги, юқорида айтганидек мижоз томонидан тақдим этилган телефон аппаратга улаб берилгани, мижоз томонидан агарда яна бошқа қурулмага улаб бериш юзасидан мурожаат қилса, худди юқоридаги сингари юқори турувчи банкга ташлаб берилиб, янги сертификат олиниб кейин улаб берилиши, мижознинг хоҳишига кўра 1 та аппаратига 2 та фирманинг мобил банк иловасини сертификати ўрнатиб бериш мумкинлиги, банк томонидан ҳар вў ндай ҳолатда АТБ “Турон банк” Республика бошқармасига сровнома юбориш орқали “IABS” электрон тизими билан назорат қилиб турилиши, мижознинг қайси қурилмадан “мобил банкинг” иловасидан фойдаланаётганлиги кўриниб туриши, янги қурилма маркаси қўшилса у ҳам кўриниб туриши бундан ташқари, қўшимча қурилмага мижоз уланмоқчи бўлса, банкнинг рухсатисиз уланиш мумкин эмаслиги, “Айсберг голд инвест” МЧЖ томонидан “Мобил банкинг” тизими хизматидан фойдаланиш учун Васлиддин исмли шахс билан бирга корхона раҳбари Ф.Исмоилов келгани, мазкур фирмани раҳбари мобил банк хизматни расмийлайтириш учун ҳужжатларга имзо қўйиб, Васлиддин ўзининг қўл телефонини бериб ушбу телефон аппаратига мобил банк иловасини юклаб сертификатни ўрнатиб берганлиги, бу тахминан август ойининг охири ва сентябрь ойининг бошларида бўлган эди, Васлиддин мобил банк иловасини сертификатини ўрнатиш учун берган телефон аппаратнинг русуми ёки “Самсунг” ёки “Xiaomi” бўлганлигини, шундан сўнг мобил банк иловаси ишламасдан қолган тақдирда унга Васлиддин қўнғироқ қилиб сабабини сўраб турганлиги, бундан ташқари, “Вассфур” МЧЖ томонидан “Мобил банкинг” тизими хизматидан фойдаланиш учун Васлиддин исмли шахсни акаси Фазлиддин мобил банк хизматни расмийлайтириш учун ҳужжатларга имзо қўйиб, ўзининг қўл телефонини берганлиги, ушбу телефон аппаратига мобил банк иловасини юклаб сертификатни ўрнатиб берганлиги, бу тахминан 2022 йилнинг январь ойида бўлган эканлиги, тахминан Фазлиддин берган телефон аппаратнинг русуми ёки “Самсунг” ёки “Xiaomi” экани, шундан сўнг мобил банк иловаси ишламасдан қолган
170
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
тақдирда унга Фазлиддин қўнғироқ қилиб сабабини сўраб туришини, Васлиддинни “Айсберг голд инвест” МЧЖга мобил банк хизматини уланишда келганида таниганлиги, сабаби мазкур фирма бўйича ҳамма ишларни у бажарганлиги, мобил банк хизмати уланганидан кейин ҳам Васлиддин унга ушбу илова бўйича муаммо туғилса ёки ишламасдан қолган тақдирда унга қўнғироқ қилиб туриши, Фазлиддинни эса “Вассфур” МЧЖга мобил банк хизматини уланишда келганида таниганлиги, яъни жорий йилнинг январь ойида келганида к қ рганлиги, у ҳам мазкур иловада муаммолар ёки ишламасдан келганида унга қўнғироқ қилиб туришини, лекин негадир унга Фазлиддин 20.06.2022 йилда қўнғиро қ қилиб телеграмм ёзишмаларимни ўчиришини илтимос илгани, сабабини билмаслиги бошқа ў олатларда улар билан алоқаси бўлмаганлигини билдирган крсатуви;
Гувоҳ К.Базаровнинг суддаги, у Нарпай туман йўллардан
фойдаланиш унитар корхонаси бошлиғи лавозимида 2020-
2021 йилларда ишлаганлиги, ҳозирги кунда унга нибатан
Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасидаги
камомадлар бўйича жиноят иши қўзғатилиб, жиноят иши
жиноят ишлари бўйича Нарпай туман суди томонидан
к қ рилаётганлиги, ҳозирги кунда тергов ҳибсхонасида
саланаётганлиги, судланувчи В.Саитовни танишини,
судланувчи раҳбарлик қилиб келган фирмалар билан бетум
маҳсулоти ва дизель ёқилғиси етказиб бериш бўйича
шартномалар тузилганлиги, шартномаларга мувофиқ Нарпай
туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси пулларни
тўлиқ кўчириб берилганлиги, аммо судланувчи В Саидов
томонидан Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар
корхонасига бетум маҳсулоти ва дизель ёқилғиси етказиб
берилмаганлиги, у Нарпай туман йўллардан фойдаланиш
унитар корхонасида раҳбар бўлган даврида кул остида
Бобомуродов Рустам деган шахс ишлаганлиги, у ўша вақтда
Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси
таъминотчиси вазифасида ишлаганлиги корхона

таъминотчиси Бобомуродов Рустамнинг “судланувчи В.Саитов Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига шартномага мувофиқ барча бетум маҳсулотларини етказиб берган” деган важини изоҳлай олмаслиги, у Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасида раҳбар бўлган даврида В Саитов томонидан бетум маҳсулотлари етказиб берилмаганлиги, шу сабабли пулларни ундириб олиш мақсадида Кармана туманлараро Иқтисодий судига даъво ариза билан мурожаат
171
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қилинганлиги, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ходими Н.Қурбоновга берилган 82-сонли ишончнома ҳақида хабари йўқлиги, аслида ишончнома Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасига бетум маҳсулотини олиб келинганлигини билдирмаслигини, аксинча бетум маҳсулоти ёки бошқа товарларни олиб келиш учун берилишини билдирган кўрсатуви;
Қўшимча гувоҳ В.Саитовнинг суддаги, у тадбиркорлик фаолияти билан Тошкент шаҳрида шуғулланиб келишини, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси бошлиғи К.Базаров унинг олдига 122 тонна жами нархи 600.000.000 сўмлик бетум маҳсулоти кераклиги, аммо ҳозирда унинг пули йўқлигини маълум қилганлиги, шунда у “бетум маҳсулоти билан шуғулланувчи Ахтам билан гаплашинг” деганлиги, К.Базаров унга “Ахтамдан 1.500.000.000 сўм қарзим бор, ундан сўрай олмайман” деганлиги, кейин укаси В.Саитов билан 600 000.000 сўм пул топиб, Бухоро вилоятида фаолият юритувчи Ахтамдан 122 тонна бетум маҳсулотини Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси бошлиғи К.Базаровга олдириб берганлиги, К.Базаров ҳозир нотўғри кўрсатув бераётганлигини, у бетум маҳсулотларини барчасини олганлигини билдирган кўрсатуви;
-бундан ташкари, судланувчилар С.Абжалилов, Н.Бахромов, Г.Вафоқулова, В.Саитов, Ш.Тешаев, З.Фармонов, А.Шамсиев, Р.Неъматов, Б.Ризаев, Р.Очилова, Р.Хидирова, Д.Мадатова, П.Авулова, Г.Юлиева ва Ф.Исмоиловнинг айби:
-Департаментнинг Навоий вилоят Кармана туман бўлими ҳамда Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ходимларининг 30.08.2021 йилдаги “KAPITAL-BIZNESS 2020” МЧЖга нисбатан тўпланган ҳужжатлар юзасидан таҳлилий ўрганиш маълумотномаси (1-жилд, и.в 46-47);
-“KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 30.07.2021 йилдаги 1348-21-сонли хабарномаси (1-жилд, и.в 49-50);

-Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармасининг 02.08.2021 йилдаги 20/1-29512-сонли алоқа хатида “BEST OF THE BEST NAVOIY” МЧЖ ва “KAPITAL BIZNES 2020” МЧЖларнинг солиқларининг тўғри ҳисобланиши ва бюжетга туланиши юзасидан камерали солиқ текшируви ўтказилиб, аниқланган ҳолатлар бўйича қонуний баҳо беришда амалий ёрдам беришни сўраб берганлиги кўрсатилган (1-жилд, и.в 52-55);
172
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
-Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ходимларининг 18.08.2021 йилдаги “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖ томонидан тақдим этилган ҳужжатлар асосида товар моддий бойликларини мавжудлиги юзасидан сайёр солиқ текшируви далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (1-жилд, и.в 60-176);
-банк сири маълумотномаларини олиб қўйиш қарори ва унга илова қилинган ҳужжатлар (2-жилд, и.в 15-62, 63-96, 97-105, 106-229, 3-жилд, 148-173, 4 жилд и.в 51-56);
-Кармана туман ДСИдан солиқ тўловчи сифатида рўйхатдан ўтган “KAPITAL-BIZNESS-2020” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан тайинланган ҳужжатли текшириш ўтказиш ҳақиаги қарорига асосан ўтказилган ҳужжатли текшириш далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (2-жилд, и.в 231-301);
-“BEST OF THE BEST NAVOIY” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 05.08.2021 йилдаги 1376-2021-сонли хабарномаси (3-жилд, и.в 7-8);
- Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармасининг 02.08.2021 йилдаги 20/1-29512-сонли алоқа хатида “BEST OF THE BEST NAVOIY” МЧЖ ва “KAPITAL BIZNES 2020” МЧЖларнинг солиқларининг тўғри ҳисобланиши ва бюжетга тўланиши юзасидан камерали солиқ текшируви ўтказилиб, аниқланган ҳолатлар бўйича қонуний баҳо беришда амалий ёрдам беришни сўраб берганлиги кўрсатилган (3-жилд, и.в 9-
-Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ходимларининг 18.08.2021 йилдаги “BEST OF THE BEST NAVOIY” МЧЖда ўтказилган сайёр солиқ текшируви далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (3-жилд, и.в 21-100);
-Департаментнинг Навоий вилоят бошқармаси ва Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ходимларининг 22.10.2021 йилдаги “BEST OF THE BEST NAVOIY” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан тайинланган ҳужжатли текшириш ўтказиш ҳақидаги қарорига асосан ўтказилган ҳужжатли текшириш далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (3-жилд, и.в 188-207);

-комиссион суд-тиббий экспертизасининг 175-сонли хулосасида, “С.Абжалилов туғма болалар бош мия параличи, ўнг томонлама спастик гемартроз билан” каби касаллик асоратларимавжудлиги аниқланиб, у стацонар шароитда шошилинч даволанишга муҳтож эмаслиги, даволаниш йилда
173
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бир марта неврологик стационар шароитда бир марта реабилизация марказида даволаниши лозимлиги унинг соғлиқ ҳолати тергов суриштирув ҳаракатлари ва суд мажлисларида қатнашишга ҳамда қамоқ шароитида сақланишга моънелик қилмаслиги кўрсатилган (3-жилд, и.в 231-232);
-“Alibek Olimjon Maqsadlari” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 25.09 2021 йилдаги 1629-2021-сонли хабарномаси (3-жилд, и.в 241-242);
- Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармасининг 12.10.2021 йилдаги 20/1-40634-сонли ало қл хатида “Alibek Olimjon Maqsadlari” МЧЖнинг солиарининг тўғри ҳисобланиши ва бюжетга тўланиши юзасидан камерали солиқ текшируви ўтказилиб, аниқланган ҳолатлар бўйича қонуний ба ў о беришда амалий ёрдам беришни сўраб берганлиги крсатилган ва унга илова қилинган ҳужжатлар (3-жилд, и.в 270-293);
-Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармасининг 22.10.2021 йилдаги 20/1-42425-сонли алоқа хатида “Alibek Olimjon Maqsadlari” МЧЖ раҳбарига солиқ ҳисоботига тузатишлар киритиш ҳақида талабнома (3-жилд, и.в 301-302);
-22.10.2021 йилдаги Навоий вилоят ДСИнинг “Alibek Olimjon Maqsadlari” МЧЖда ўтказилган камерали солиқ текшируви натижалари юзасидан хулосаси (3-жилд, и.в 303-306);
-08.11.2021 йилдаги Департаментнинг Навоий вилоят бошқармасининг “Alibek Olimjon Maqsadlari” МЧЖнинг фаолияти ўтказилаётган ҳужжатли тафтиш юзасидан оралиқ далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (4-жилд, и.в 9-24);
-08.12.2021 йилдаги Департаментнинг Навоий вилоят бошқармаси ва Навоий вилоят ДСИнинг “Alibek Olimjon Maqsadlari” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан тайинланган ҳужжатли тафтиш тайинлаш ҳақид қарорига асосан ўтказилган солиқ аудити далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (4-жилд, и.в 25-42);
-“ELEGANT STUDI SAMARQANT” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 07.10 2021 йилдаги 1686-2021-сонли хабарномаси (5-жилд, и.в 3-4);

174
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

-Навоий ДСИнинг 29.10.2021 йилдаги 44086-сонли “ELEGANT STUDI SAMARQANT” МЧЖ фаолиятида солиқларнинг тўғри ҳисобланиши ва бюжетга тўланиши юзасидан камерали солиқ текшируви хулосаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (5-жилд, 34-85);
-11.11.2021 йилдаги шахсни фотосуратдан таниб олиш учун кўрсатиш баённомасида гувоҳ Т.Эгамбердиев ўзига таниб олиш учун кўрсатилган фотосуратлардан 3-рақам остидагисини (Ш.Тешаев) таниганлиги ушбу фу қ аро унга “ELEGANT STUDI SAMARQANT” МЧЖнинг ҳисоб раамидаги пул маблағларини утказиб бериш бўйича жамият раҳбари ҳисобланган Г Вафоқулова билан бирга мурожаат қилганлиги билдирган (5-жилд, и.в 141-143);
-Ҳужжатларни олиб қўйиш баённомаси ва ҳужжатлар (5-жилд, 145-174);
-Департаментнинг Навоий вилоят бошқармаси ва Навоий вилоят ДСИ ходимлари томонидан “ELEGANT STUDI SAMARQANT” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан тайинланган ҳужжатли текшириш ўтказиш ҳақидаги қарорига асосан ўтказилган г ужжатли текшириш далолатномаси ва унга илова КИЛИНГан ҳужжатлар (5-жилд, и.в 213-233);
-Г.Вафоқулованинг Навоий вилояти прокурори номига ёзган аризаси, яъни унда “ELEGANT STUDI SAMARQANT” МЧЖни ўзи эмас балки, Тешаев Шавкат томонидан бошқарилиши, ноқонуний равишда пулларни нақдллаштириш фаолияти билан шуғулланишлиги билдириган (5-жлд, и.в 236);
-Диктофонни қабул қилиб олиш ва эшитиб кўриш тўғрисидаги 12.11.2021 йилдаги баённома, унда Г.Вафоқулова “Сирожиддин” исмли шас ва “Баходир” исмли шахслар билан Г.Вафо қ улованинг номига очилган МЧЖларда соли!, қарздорлиги чивданлиги, убу МЧЖларни Ш.Тешаев бошқарганлигини баён қилинган (5-жилд, и.в 239-248);
-23 11.2021 йилдаги та ҳ дим этилган телефонни қабул қилиш ва кўздан кечириш ақидаги баённома (5-жилд, и.в 255-256);
-Г.Вафоқулованинг 17.11.2021 йилдаги ДХХ Навоий вилояти бошқармаси бошлиғи номига ёзган аризаси, унда Г .Вафоқулова ҳ зига тегишли бўлган МЧЖларни Ш.Тешаев норасмий рабари бўлиб, пулларни ноқонуний равишда нақдлаштирганлигини маълум қилган (5-жилд, и.в 300-306);

-“BEST TRADER” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки
175
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 21.09 2021 йилдаги 1576-2021-сонли хабарномаси (6-жилд, и.в 6-7);
-“BEST TRADER” МЧЖда ўтказилган камерал солиқ текшируви натижалари юзасидан хулосаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (6-жилд, и.в 12-25);
-05.11.2021 йилдаги “BEST TRADER” МЧЖда ўтказилган сайёр солиқ текшируви далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (6-жилд, и.в 26-73);
-16.12.2021 йилдаги “BEST TRADER” МЧЖ фаолияти юзасидан ҳужжатли тафтиш тайинлаш ҳақидаги қарорига асосан солиқ қонунчиликларига риоя қилиниши ҳамда назорати Департамент ва давлат солиқ хизмати органларига юклатилган Ўзбекистон Республикаси Президенти, ҳукумат фармон ва қарор талаблари бажарилиши юзасидан қ тказилган солиқ аудити далолатномаси ва унга илова илинган ҳужжатлар (6-жилд, и.в 90-331);
-“MEGA TRADER HALOL” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 20.09 2021 йилдаги 1571-2021-сонли хабарномаси (7-жилд, и.в 5-6);
-“MEGA TRADER HALOL” МЧЖда ўтказилган камерал солиқ текшируви натижалари юзасидан хулосаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (7-жилд, и.в 28-46);
-ҳужжатларни олиб қўйиш ҳақида баннома ва олиб қўйилган ҳужжатлар (7-жилд, и.в 74-142, 208-242, 243-276, 278-299);
-ўзаро ёзишмаларни кўздан кечириш ҳақида баённомада Г.Вафоқулова томониан тақдим қилинган уяли алоқа воситасида ўрнатилган “Телеграмм” мессенжеридаги Ш.Тешаев ўртасида бўлиб ўтган ёзишмалар тасвирланган ҳужжатлар кўздан кечирилган (7-жилд, и.в 163-205);
-“Mega Treder Halol” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан тайинланган ҳужжатли текшириш ўтказиш ҳақидаги қарорига асосан ўтказилган солиқ аудити далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (8-жилд, и.в 11-506);
-“Mega Treder Halol” МЧЖнинг молиявий фаолияти ҳужжатлари (9-жилд, и.в 1-247);
-“MEGA TRADER HALOL” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни

176
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

тақдим қилишни сўраб берган 20.09.2021 йилдаги 1571-2021-сонли хабарномаси (9-жилд, и.в 248-249);
-“BEST TRADER” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 21.09.2021 йилдаги 1576-2021-сонли хабарномаси (9-жилд, и.в 250-251);
-DVD дискни қабул қилиб олиш ва эшитиб кўриш тўғрисидаги баённомалар (10-жилд, и.в 14, 15)
САбжалилов ва Л.Ражабовларнинг ўртасидаги юзлаштириш баённомаси (10-жилд, и.в 73-77);
-адвокат Ҳ.Эргашевнинг дастлабки тергов органига тақдим қилган “телеграмм” ижтимоий тармоқ орқали ёзишмалари (11-жилд, и.в 187-199);
-аудиоёзувларни эшитиб кўриш тўғрисида баённомаси, унда Г.Вафоқулова томонидан тақдим қилинган аудиоёзувларда, Гулчехра, Шавкат, Нодир, Санжар ва Озодбекларнинг ўрталаридаги жиноят ишига алоқадор ёзишмалар (11-жилд, и.в 209-288);
-ихтиёрий тақдим қилинган уяли алоқа воситасини кўздан кечириш ҳақида баённома, унда Г.Вафоқулова томонидан тақдим қилинган “Samsung A-41” русумли уяли алоқа телефонида, Г.Вафоқулова, САбжалилов, О.Кучкаров ва Ш.Тешаевлар билан “телеграмм” мессенжери орқали фирмаларни юритиш бўйича сўзлашувлари мавжудлиги аниқланган (11-жилд, и.в 14-18);
-ихтиёрий тақдим қилинган уяли алоқа воситасини кўздан кечириш ҳақида баённома, унда САбжалилов томонидан тақдим қилинган “Samsung A21S” русумли уяли алоқа телефонида, В.Саитов, Г.Вафоқулова, ва Ш.Тешаевлар билан “телеграмм” мессенжери орқали фирмаларни юритиш бўйича сўзлашувлари мавжудлиги аниқланган (11-жилд, и.в 19-21);
-сўзлашувлар ёзиб олинган дискни эшитиб кўриш ҳақида баённома, унда САбжалилов, Г.Вафоқулова, Ш.Тешаев, О.Кучкаров, Н.Тишабоев, М.Хусанов, В.Саитов ва Л.Ражабовларнинг сўлашувлари акс этган (11-жилд, и.в 127-245);
-САбжалилов ва Г .Вафоқуловаларнинг ўртасидаги юзлаштириш баённомаси (11-жилд, и.в 247-251);
-СТешаев ва Г.Вафоқуловаларнинг ўртасидаги юзлаштириш баённомаси (11-жилд, и.в 252-256);
-Г.Вафоқулованинг Навоий вилоят прокурори номига ёзган аризаси (13-жилд, и.в 156);

177
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

-АТИБ “Ипотека банк” Навоий вилоят филиали томонидан ажратилган истеъмол кредитларини танлов асосида ўрганиш бўйича расмийлаштирилган 30.09.2021 йилдаги далолатнома ва унга илова қилинган ҳужжатлар (14-жилд, и.в 30-105);
-фуқаро С.Севиновнинг жиноят ҳақидаги аризаси (14-жилд, и.в 133);
-АТИБ “Ипотека банк” Навоий вилоят филиали томонидан
фуқароларга ажратилган истеъмол кредитларини
расмийлаш-тирилишини ўрганиш юзасидан тузилган далолатномалар (14-жилд, и в 140-236);
-АТ “Халқ банки” Навоий вилоят Кармана туман филиали томонидан ажратилган имтиёзли кредит маблағларини сарфланганлиги ҳолати юзасидан ҳужжатлар (16-жилд, ив 1-308);
-фуқароларга ажратилган кредит йиғма жилдлари (18-жилд, и.в 8-280);
-АТ “Халқ банки” Навоий вилоят Кармана амалиёт бўлимида ўтказилган хизмат текшируви натижаси бўйича тузилган маълумотнома (19-жилд, и.в 41-75);
-фуқароларга ажратилган кредит йиғма жилдлари (20-жилГи.в 1-356);
-ҳужжатларни олиб қўйиш ҳақида баённома ва фуқароларга ажратилган кредит йиғма жилдлари (21-жилд, и.в 1-219);
-Дискка ёзилган сўзлашувларни эшитиб кўриш
тўғрисидаги баённома, унда Б.Ризаев ва С.Ауловлар
фуқароларга ажратилган кредитларни тўлашда
келишмовчилар келиб чиққанлиги, кредитлар юзасидан тергов ҳаракатлари олиб борилаётганлиги ҳақида бўлиб ўтган суҳбати акс этган (22-жилд и.в 4-23);
-кўздан кечириш ҳақида баённома, унда Г.Вафоқуловага тегишли бўлган “Samsung Galaxy А41” русумли телефон аппаратида, контакти дастурида “Azim” , “Azim Aka Bank”, “Azim Aka Xalq Bank”, “Azim Magazen” “Jasur aka AZIM” , “Dilorom bank” “Zamir Aka Ipateka”, “Laziz aka Tavar” , “Madina Bugaltir”, “Sobir Aka Maxallakom”, “Xikoyat opa” “Rayxon opa” ва “Timur Kredit” контакти остида телефон рақамлари киритилганлиги;

телефон аппаратининг СМС хабарлар программасига кирилганда юқорида номлари қайд қилинган контактлар билан ёзишмалар аниқланганлиги, ёзишмаларнинг умумий маъносида АТ “Халқ банки” Кармана филиали ходими Д.Мадатова, АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ходими З.Фармоновларни истеъмол кредитларини ҳеч қаерда
178
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ишламайдиган фуқароларни номига ноқонуний равишда расмийлаштирилаётганлигидан ҳамда ушбу кредит маблағларини эвазига фуқаролар маиший техникалар олмаслигидан хабари бўлганлиги;
“Навоий Техно Мега” МЧЖ, “Навоий Шиваки” МЧЖ
раҳбари Р.Неъматов ва таъсисчиси А.Шамсиевлар билан
бўлган ёзишмасидан уларни ҳам кредит маблағлари ҳеч
қаерда ишламаётган фуқароларни номига
расмийлаштирилаётганидан ҳамда фуқаролар кредит маблағларини ҳам маиший техникаларни ҳам олмаганликларидан хабари бўлганлиги;
Телефон аппаратининг телеграмм мессенжерида “Azim
aka Bank” контакти билан ёзишганлиги, контанк 97-283-00-77
телефон рақами сақланганлиги, ёзишма давомида 28.06.2021
йилда бир-бирлари билан бир нечта фуқароларни паспорт
нусхаларини ўзаро алмашганликлари, кредит йиғма
жилдларини расмийлаштириш жараёни ҳақида
хабарлашганлиги;
“Gulrux opa Dakument Navoiy” контакти билан 93-311-83-55 рақами сақланганлиги, бу рақам “Шахруз келажаги 2007” МЧЖ раҳабари Г.Юлиевага тегишли эканлиги, СМС хабарлар дастурида “Gulrux opa Dakument Navoiy” контакти билан ёзишмалар аниқланганлиги, ёзишмаларни маъноси Г.Вафоқулова “Шахруз келажаги 2007” МЧЖ раҳбари Г.Юлиева билан истеъмол кредитларини ҳеч қаерда ишламайиган фуқароларни номига иш ҳақи ҳужжатларини тайёрлаб, ноқонуний равишда кредит маблағларини расмийлаштирилганлиги;
“Sobir aka Maxallakom” контакти остида 94-376-36-36 телефон рақами сақланганлиги, ёзишмаларда “Sobir aka Maxallakom” контакти остида Г.Вафоқулова билан бир нечта фуқаронинг номига кредит расмийлаштириб ўз мақсадларида сарфлаб юборганлиги аниқлаган;
“Dilorom bank” контакти остида 94-251-88-99 телефон рақами сақланганлиги, ушбу контакт билан ёзишганлиги, кўздан кечиришда Г.Вафоқуловани телефон аппарати орқали А Шамсиев, Д.Мадатова ва бошқалар илан СМС телеграмм мессенжери орқали ёзишганлиги, унинг тергов давомида Д.Мадатова ва А.Шамсиев билан олдиндан келишган ҳолда ҳеч қаерда ишламайдиган фуқароларни номига кредит расмийлаштириб келганлиги ҳақидаги кўрсатмаларни тасдиқлайди (22-жилд, и.в 69-109);

-“Navoiy Oltin Qadam” МЧЖда ўтказилган солиқ аудит далолатномаси (22-жилд, и.в 125-131);
179
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
-“Gold Star 2018” МЧЖда ўтказилган солиқ аудит далолатномаси (22-жилд, и.в 135-141);
-“Navoiy Tehno Mega” МЧЖда ўтказилган солиқ аудит далолатномаси (22-жилд, и.в 146-155);
-“Texno Shivaki Navoiy” МЧЖда ўтказилган солиқ аудит далолатномаси (22-жилд, и.в 159-166);
-кўздан кечириш ҳақида баённома, унда Р.Хидирова томонидан ихтиёрий равишда тақдим қилинган “Aser” русумли ноутбукида “Ger doimain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ, “Navelectr” МЧЖ ва “Navoiy FNS” МЧЖларнинг ҳисоб-фактура, шартнома ва электрон калитлари мавжудлиги аниқланганлиги, бу эса Р.Хидированинг “Ger doimain” МЧЖ, “Europegas” МЧЖ, “Navelectr” МЧЖ ва “Navoiy FNS” МЧЖларни раҳбарлари билан оғизаки келишувига асосан жамият электрон калитлари унда сақланиб келганлиги, жамиятларни молиявий операциялари ва ҳисоботларини у юритиб келганлиги, жамият электрон калитлари унда сақланиб келганидан фойдаланиб, АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ходими “Замир”нинг илтимосига сосан фуқароларни ушб МЧЖларда ишлаши ҳақида базага ИНПС маълумотларини киритиб берганлиги ҳақида берган кўрсатмаларини тўлиқ тасдиқлайди;
Шунингдек, телефон аппаратининг контакти дастурига киритилган “Замир” контакти остида 97-797-85-88, 97-322 88-88 телефон рақамлари сақланганлиги, галерия, скриншот папкаларига кирилганда Р.Хидированинг “Замир” билан ёзишмаси аниқланганлиги кўрсатилган. (22-жилд и.в 271-273)
-шахсни фотосурат бўйича таниб олиш учун кўрсатиш ҳақида баённома унда Р.Хидирова кўрсатилган фотосуратлардаги шахслардан фақатгина 2-рақам остидаги фуқарони танишлиги, ушбу фуқаро 2021 йилнинг ўрталарида АТ “ Ипотека банк” Навоий филиалининг “Замир” исмли ходими қўнғироқ қилиб айтганлиги учун у билан учрашиб “Шохруз келажаги 2007” МЧЖга бир нечта фуқаролрни гуёки ишлайди деб ИНПС қилиб беришини с “ раганлиги, унга рад жавоби берганлиги, шунда у ўзини Замир” юборган Гулрухман”-деб таништириб, хусусий боғчасчи борлигини айтганлиги, уни тузилиши, кўзларидан таниганлигини билдирилган (22-жилд, и.в 274-275);

-“Shuxrat Fayz Texnologu” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан ўтказилган соли қ аудити юзасидан тузилган далолатнома ва унга илова илинган ҳужжатлар (23-жилд, и.в 169-218);
180
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
-кўздан кечириш ҳақида баённома, унда С.Абжалиловнинг “Samsung A21S” русумли телефон аппаратидаги телеграмм мессенжерининг “Sanjar Qalandar o’g’li” профилида “Удалённый аккаунт” контакти остида рақами сақланиб қолмаган контакт билан ёзишмалар аниқланганлиги, С.Абжалилов кўрсатмаларид ушбу контакт Р.Неъматов бўлганлигини маълум қилганлиги;
С.Абжалилов телеграмм орқали Р.Немаов билан дастлаб 09.07.2021 йилда ёзишган бўлиб, унга МЧЖнинг электрон калитини юборганлиги;
13.07.2021 йилда Р.Неъматов фирмани дастурига киришда пароль сўраётганлигини ёзиб, скроншот расмини С.Абжалиловга юборганлиги;
31.07.2021 йилда С.Абжалилов Р.Неъматовга
Департаментнинг Кармана туман бўлимидан юборилган хабарномани расмга олиб ташлаб, “tugirlab qulaylik”-деб ёзилганлиги;
С.Абжалиловни Р.Неъматов билан ёзишмасида
Р.Неъматов унинг “Kapital biznes 2020” МЧЖни электрон
калити ва паролларини олиб, фуқароларни номига ИНПС
расмийлаштирганлиги, фирмага бундан солиқ
ҳосибланганлиги, Департаментдан хабарнома
юборилганлиги, С.Абжалилов бундан норози бўлиб, ушбу
хабарномани Р.Неъатовга юборганлиги ҳақиаги
кўрсатмаларини тасдиқлашлиги кўрсатилган. (24-жилд, и.в 37-41);
-Кўздан кечириш ҳақидаги баённома, унда
Р.Неъматовнинг “Huawei P30” русумли телефон аппаратида, аппаратнинг телеграмм дастурида “Азимбек ака 5” контанкти остида 97-559-77-00 телефон рақами сақланганлиги, ушбу контакт билан 06.09.2021 йилдан буён ёзишмалар мавжудлиги, 06.09.2021 йилда “Азимбек ака 5” контакти Ж.Бердиев, И.Жумаева, У.Хамидова, К.Сачаков, Э.Бахтиёров, И.Бердиев, Я.Равшановларни паспорт нусхалари юборилганлиги, Р.Неъматов “Жулага ташаганман ака, 8 киши”-деб жавоб қайтарилганлиги;
“Азимбек Ака 5” контакти 08.09.2021 йилда телеграмм дастури орқали Ж.Мухаммадиев, М.Сатторов, И.Ярашев ва бошқаларнинг номидан Навоий шаҳар прокурори номига ёзилган аризани фотосуратини борлиги;

“Азимбек Ака 5” контакти 05.10.2021 йилда телеграмм дастури орқали Р.Неъматов билан бўлган ёзишмада Ш.Шарипов, С.Адизова, З.Жуматова, С.Шомуродовларни АТ “Халқ банк” Навоий вилоят филиали номига йўллаган
181
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
аризаларини биринчи варақ қисмини юбориб, “Шуларни эрталаб шартнома фактурасини топиб қўй иккатан бўлса кеак санда”, “Жасур топган паспорт копияларни ҳам эрталаб топиб қўй ҳаммасини инпс ташлаганларни”-деб ёзганлиги;
Р.Неъматов эса 06.10.2021 йилда “Азимбек Ака 5” контактига Ассалому алейкум ака, топиб қўйдим, иккита экан, банкники отделни” деб жавоб қайтарилганлиги;
Телеграмм дастурида “Санжар Бухгалтер Пахачи 1” контакти остида 93-431-12-21 рақами сақланиб қолганлиги, контакт билан ёзишмалар ўчирилганлиги аниқланиб, телефон аппаратининг “Галерея” дастурига кириб, “недавно удалённое фото папкасига кирилганда “Азимбек акам” контакти билан бўлган ёзишмани 27.01.2022 йилдаги фотосурати аниқланган бўлиб, фотосуратда “Азимбек акам” контакти “Қанча нақт пул бор”-деб ёзган, “5 миллион счётда 2900” деб жавоб юборилганлиги, “Азимбек акам” конаткти И.Жумаева, О.Сачоковаларни кредит тўлови рақамларини юбориб, “боя ташлаган иккита кредитга 1 млн. сумдан пул ташла”-деб ёзганлиги;

соат

сақланган фуқароларни

“Все фото” папкасида 20.05.2021 йил соат 15:06да Нарзиева Машхура, Сатторов Мусурмон, Мухиддинов Жамшид, Ғуломов Шахбос”исмлари ёзилган фотосуратлар борлиги;

01.06.2021 йилда рўйхати;
10.07.2021

11:46да

соат

10:51да ИНПС

фуқароларни тушурилган
фуқароларни тушурилган
фуқароларни тушурилган

14. 
    нафар рақамлари
    
15. 
    нафар рақамлари
    

15 нафар рақамлари

14:31да ИНПС
15:49да ИНПС

йилда исми шарифлари ҳамда реестрини фотосурати;
13 07.2021 йилда соат исми шарифлари ҳамда реестрини фотосурати;

19:44да дастур орқали фирмани

13.07.2021 йилда соат исми шарифлари ҳамда реестрини фотосурати;
13 07.2021 йилда соат базасига кириш ойнаси фотосурати;
01.08.2021 йилда соат 00:37да сақланган
Департаментнинг Кармана туман бўлими томонидан 30.07 2021 йилда “Капитал бизнес 2020” МЧЖга юборилган хабарнома фотосурати аниқланган (24-жилд, и.в 41-52);
-С.Абжалилов ва Р.Неъматовлар ўртасидаги юзлаштириш баённомаси (24-жилд, и.в 53-56);

-дискка ёзилган сўзлашувларни эшитиб куриш тўғрисидаги баённомаси, унда Р.Хидирова томонидан тақдим
182
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
этилган Р.Хидирова ва З.Фармоновлар ўртасида бўлиб ўтган суҳбатларда ноқонуний олинган кредит суммалари қайтарилмаганлиги, ушбу кредит суммалари нақдлаштириб ўзлаштирилганлиги, ушбу ҳолат б н йича тергов ҳаракатлари амалга ошираётганлиги, З.Фармоов Р.Хидировага тергов даврида нима деб вазиятдан чиқиб кетиши мумкинлигини айтиб, кўрсатма берган. (24-жилд, и.в 70-74);
-Г.Вафоқулова ва З.Фармоновларнинг ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (24-жилд, и.в 116-120);
-Р.Хидирова ва З.Фармоновларнинг ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (24-жилд, и.в 121-125);
-З.Мирзаева ва З.Фармоновларнинг ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (24-жилд, и.в 128-131);
-Г.Вафоқулова ва Д.Мадатоваларнинг ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (24-жилд, и.в 137-140);
-криминалистика экспертизасининг 30.03.2022 йилдаги 90-сонли хулосасида, тақдим этилган “Ипотека банк” Навоий филиали ва Ш.Исмоилов ўртасида 17.05.2021 йилда тузилган 806-сонли кредит шартномасида, кафиллик шартномаси ва кредитни қайтариш графигида Ш.Исмоилов номидан бажарилган имзолар Ш.Исмоиловнинг ўзи томонидан бажарилганлиги;
тақдим этилган “Ипотека банк” Навоий филиали ва Н.Ҳамраева ўртасида 29.06.2021 йилда тузилган 1047-сонли кредит шартномасида, кафиллик шартномаси ва кредитни қайтариш графигида Н.Ҳамраева номидан бажарилган имзолар Н Ҳ амраева томонидан бажарилмаганлиги, мазкур имзолар НДамраева томонидан бажарилганлиги кўрсатилган (24-жилд, и.в 212-216);
-“VASSFUR” МЧЖ солиқ қ онунларини бажарилиши ва назорати солиқ органларига юклатилган ҳукумат қарорларининг бажарилиши юзасидан 27.12.2021 йилдаги далолатнома ва унга илова қилинган ҳужжатлар (37-жилд, и.в 10-16);
-“ VASSFUR” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 13.01 2022 йилдаги 55-2022-сонли хабарномаси (37-жилд, и.в 17-19);

-маълумотнома ва илова ҳужжатлар (37-жилд, 31-56);
183
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
-“Aysberg Gold Invest” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 24.02.2022 йилдаги 248-2022-сонли хабарномаси (37-жилд, и.в 97-98);
-“Aysberg Gold Invest” МЧЖда ўтказилган камерали солиқ текшируви натижалари юзасидан хулоса ва илова ҳужжатлари (37-жилд, и.в 106-111);
-“Aysberg Gold Invest” МЧЖда ўтказилган сайёр солиқ текшируви далолатномаси (37-жилд, и.в 111, 115-150);
-ҳужжатларни олиб қўйиш ҳақида баённома ва ҳужжатлар (37-жилд, и.в 216-274, 38-жилд, и.в 3-21, 24-39, 46-65);
-“Aysberg Gold Invest” МЧЖнинг 2021 йилнинг май-декабрь ойларидаги молиявий фаолияти юзасидан ўтказилган солиқ аудит далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар (37-жилд, и.в 89-138);
-“Aysberg Gold Invest” МЧЖнинг 2021 йилнинг май-декабрь ойларидаги молиявий фаолияти юзасидан ўтказилган солиқ аудит материаллари кўриб чиқиш баённомаси (37-жилд, ив 139-140);
-телефон аппаратини кўздан кечириш ҳақида баённомалар ва фотожадвал (37-жилд, и.в 148-149, 150-151)
-нарсани кўздан кечириш с ақида баённома ва фотожадвал, унда “Васил” номли шах, яъни В.Саитов бўлиб, [phone] рақамли номерга уланган бўлиб, 30.08 2021 йилда Васил томонидан “Aysberg Gold Invest” МЧЖ гувоҳномаси соат 15:23да ташланган, Ф.Исмоиловга тегишли паспорт нусаси (рангли) 15:23да ташланган, “Aysberg Gold Invest” МЧЖнинг банк реквизитлари ёзуви соат 15:23да ташланган, 30.08.2021 йилда шартнома №3 ёзув сат 15:24да ташланган, Айсберг голд ПДФ номли файл 474 кв сиғимлисоат 13:30да ташланган, 30.08.2021 йилда Васил томонидан соат 15:47да овозли файл юборилган, унда “электронни бўмайди эттага ташаб берамиз бугун хли нима у электрон калитти оганим йок холи шера утириман нима диди ана берди давлат хизматларига утириман электронни калит оганнан кейин килиб берамиз хозирги шумма билан ташаверсин эта ташаб бераман бугун кечкурунми калити оганнан кейин” деб якунланганлиги;
-30.10.2021 йилда “97469 саид” томонидан соат 16:37да ташланган расмли файл бор унда, “модерн архитектор сервис” МЧЖ 04.10.2021 йилда Васил томонидан “Aysberg Gold Invest” МЧЖ томонидан “Вассфур” МЧЖга 59 млн 200

184
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

минг молиявий ёрам юборилганлиги ўрсатилган файл сат 17:54да ташланганлиги;
06.10.2021 йилда Васил томонидан “Вассфур” МЧЖ ва ООО “Тараз сервис эффект” ўртасида тузилган 9-сонли шартнома соат 09:да ташланганлиги;
Васил томонидан “Aysberg Gold Invest” МЧЖ томонидан “Қизилтепа форфорит” МЧЖга 198 млн 700 минг сўм пул кўчириб берилганлиги кўрсатилган файл соат 15:39да ташланганлиги;
“Фуркат Есман” номли шахс, яъни Ф.Исмоилов билан ёзишмаларга кириб кўрилганда [phone] рақамга уланган бўлиб, “97469 саид” томонидан 14.01.2022 йил соат 11:31да овозли файл юборилган бўлиб, унда “алё Фурқат яхшимисан чарчамаяпсанми ишларинг яхшими Айберг голд фирмани нимаси печати сандами сан бўлса битта алоқага чиққин” деб якунланганлиги, “97469 саид” томонидан 14.01.2022 йил соат 11:45да овозли файл юборилган бўлиб, унда “Фурқат аншунока килиб иккита бланкага печат койиб ташаб берсинла бўлади укажон” деб якунлаганлиги, “97469 саид” томонидан овозли файл юборилган бўлиб, унда “алё соламалекум Фурқат яхшимисан чарчамаёпсанми соғилларинг яхшими Фурқат ээээ нима бўлли анабу нимани пустой бланкаларга печат койи бер дегандим бугун яна телефон қ илиб сўраёптида иложи бўса нима қигин печат койиб чиартиргин” деб якунлаганлиги, 21.01.2022 йилда соат 11:42да “Фуркат Есман” дан “Вассфур” МЧЖни дпартамент томонидан юборилган хабарномаси 2 та расмда ташлаганлиги кўрсатилган (37-жилд, и.в 159-161)
-Ф.Исмоилов ва В.Саитовлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (38-жилд, и.в 179-183);
-Ш.Нуриддинов ва В.Саитовлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (38-жилд, и.в 185-188);
-Ш.Бозоров ва В.Саитовлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (38-жилд, и.в 189-191);
-Б.Каримов ва В.Саитовлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (38-жилд, и.в 192-194);
-АТошев ва В.Саитовлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (38-жилд, и.в 195-196);
-Ш.Нуриддинов ва Ф.Исмоиловлар ўртасидаги
юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (38-жилд, и.в 220-224);

-“Islombek Ikrombek Porloq Kelajak” МЧЖда ўтказилган камерали солиқ текшируви натижалари юзасидан хулосаси (39-жилд, и.в 24-28);
185
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
-“Islombek Ikrombek Porloq Kelajak” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 07.12.2021 йилдаги 1954-сонли хабарномаси (39-жилд, ив 29-31);
-“Sanjar Mega Savdo 2021” МЧЖда ўтказилган камерали солиқ текшируви натижалари юзасидан хулосаси (40-жилд, и.в 28-29);
-“Sanjar Mega Savdo 2021” МЧЖ бўйича аниқланган камчиликлар оқибатларини 30 кунлик муддат ичида бартараф этишни ёки ҳолатларни рад этувчи ҳужжатларни тақдим қилишни сўраб берган 29.04.2021 йилдаги 928-сонли хабарномалари (40-жилд, и.в 31-33, 34-36);
-“Islombek Ikrombek Porloq Kelajak” МЧЖда қўзғатилган жиноят иши доирасида ўтказилган солиқ аудити натижаси бўйича тузилган далолатнома (40-жилд, и.в 223-235);
-“Samarqand study xalol” МЧЖда қўзғатилган жиноят иши доирасида ўтказилган солиқ аудити натижаси бўйича тузилган далолатнома (40-жилд, и.в 249-254);
-“Sanjar mega savdo 2021” МЧЖда қўзғатилган жиноят иши доирасида ўтказилган солиқ аудити натижаси бўйича тузилган далолатнома (40-жилд, и.в 277-284);
-АТ “Халқ банки” Пахтачи филиалида ўтказилган ҳужжатли тафтиш юзасидан тузилган далолатнома (40-жилд, и.в 118-140);
-Ш.Тешаев ва Б.Тешаевлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (42-жилд, и.в 37-39);
-САбжалилов ва Б.Тешаевлар ўртасидаги юзлаштириш тергов ҳаракати баённомаси (42-жилд, и.в 102-105);
-Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасининг жиноят иши билан боғлиқ молия-хўжалик фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли тафтиш давомида тўпланган ҳужжатлар (43-жилд, и.в 11-58);
-“Mega Treder Halol” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан ўтказилган солиқ аудити далолатномаси (43-жилд, и.в 82-95);
-“Best Of The Best” МЧЖнинг молиявий фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли текшириш далолатномаси (43-жилд, и.в 96-111) ҳамда жиноят ишида тўпланган бошқа далиллар билан ўз исботини топди.

Гарчанд, судланувчилар Ш.Тешаев, А.Шамсиев, Р.Неъматов, Б.Ризаев ва Г.Юлиева судда, айбларига иқрор эмасликлари, жиноят содир этмаганликлари, САбжалилов Г.Вафоқулова, В.Саитов, Р.Очилова, Р.Хидирова, П.Авулова
186
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Ф.Исмоилов ва Д.Мадатовалар эса айбларига қисман иқрор эканлиги хусусида важлар келтиришса-да, суд уларнинг ушбу важларини юқорида қайд этилган асосли далиллар мажмуи билан ишончга сазовор эмас деб топиб, ушбу важлар Ш.Тешаев, А.Шамсиев, Р.Неъматов, Б.Ризаев ва Г.Юлиева томонидан жавобгарликдан ва жазодан қутулиш мақсадида, САбжалилов, Г.Вафоқулова, В.Саитов, Р.Очилова, Р.Хидирова, Д.Мадатова, П.Авулова Ф.Исмоиловлар томонидан эса жавобгарлигини ва жазосини енгиллатиш мақсадида келтирилган деб баҳолаб, рад қилишни лозим топади.
Суд, дастлабки тергов органи томонидан судланувчи В.Саитовнинг ҳаракатларида Навоий вилоятидан рўйхатдан ўтган “Mega Treder Halol” МЧЖ раҳбари вазифасида фаолият юритиб келиб, осонлик билан пул топиб, бойлик орттириш мақсадида, ўзганинг жуда кўп миқдордаги мулкини талон-торож қилишни кўзлаб, ушбу мақсадда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори вазифасини бажарувчиси К.Базаров билан ўзаро олдиндан жиноий тил бириктириб, бир гуруҳ бўлиб, Ўзбекистон Республикасининг “Давлат харидлари тўғрисида”ги ва “Рақобат тўғрисида”ги қонунлари талабларига зид равишда, танлов (тендер) савдоларини ўтказмасдан 02.07.2021 йилда “Mega Treder Halol” МЧЖ ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УК ўрсатида 21-сонли “Битум” махсулотини етказиб бериш юзасидан 418.600.000 сўмга шартнома тузишга эришиб, ушбу шартномага кўра, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УКнинг хисоб рақамидан 2021 йилнинг июль-август ойлари давомида жами 378 000 000 сўм миқдоридаги пул маблағларини тўлов топшириқномаларига асосан “Mega Treder Halol” МЧЖнинг хисоб рақамига ўтказиб олишиб, ўзларининг шахсий эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлиги;

Судланувчи В.Саитов ўзига олдиндан таниш оулган “Elegant Studi Samarqand” МЧЖ раҳбари Вафоқулова Гулчеҳра Уктамовна ва мазкур жамиятнинг норасмий раҳбари Тешаев Шавкатжон Джурақулович, Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори вазифасини бажарувчиси К.Т.Базаров билан ўзаро жиноий тил бириктириб, олдиндан тузилган жиноий режага кўра, пул маблағларини ўзлаштириш, ноқонуний моддий бойлик орттириш мақсадида ўзининг кўрсатмаларига кўра С Абжалиловнинг кўмаги ва қўллаб қувватлови асосида
187
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Ўзбекистон Республикасининг “Давлат харидлари тўғрисида”ги ва “Рақобат тўғрисида”ги қонунлари талабларига зид равишда, танлов (тендер) савдоларини ўтказмасдан, 18.08 2021 йилда “Elegant Studu Samarkand” МЧЖ ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УК ўртасидаа 18/08-сонли “Дизель” ёқилғиси етказиб бериш юзасидан 136 000 000 сўмга шартнома тузишга эришиб, ушбу шартномага кўра, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш УКнинг хисоб рақамидан 18.08.2021 йилда жами 136 000 000 сўм миқдоридаги пул маблағларини тўлов топшириқ номаларига асосан “Elegant Studu Samarkand” МЧЖнинг хисоб рақамига ўтказиб олишиб, ўзларининг шахсий эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлиги ҳақидаги айб эпизодини чиқаришни лозим топди
Кармана туманлараро иқтисодий судининг 15.04.2022 йилдаги 4-2101-2202/583 сонли ҳал қилув қарорида, жавобгар “Mega Treder Halol” МЧЖдан даъвогар Нарпай туман й ў ллардан фойдаланиш унитар корхонаси фойдасига 378 млн см асосий қарз ундириш белгиланган.
Кармана туманлараро иқтисодий судининг 15.04.2022 йилдаги 4-2101-2202/584-сонли ҳал қилув қарорида, жавобгар “Elegant Studi Samarqand” МЧЖдан даъвогар Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси фойдасига 136 млн сўм асосий қарз ундириш белгиланган.
Шунингдек, 82-сонли электрон ишончнома орқали Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси “Mega Treder Halol” МЧЖдан 20.09.2021 йилда 378 мил сўмлик “Битум” маҳсулотларини олинганлиги кўрсатилган.

Бундан ташқари, қўшимча гувоҳ Р.Бобомуродовнинг судда, 2021 йил июнь ойида у Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасида ишлаб юрган вақтида В.Саитов унинг олдига келиб, икки юк машинасида бетум маҳсулотини олиб келганлигини маълум қилгани, кейин Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори К.Базаров келиб, В.Саидов билан учрашиб, бетумларни туширишга рухсат бергани, бетум маҳсулотларини Собир деган Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ишчиси қабул қилиб олгани, шунда К.Базаров В Саитовга “сен мендан яна 25-30 миллион сўм қарз бўлдинг” деганлиги, ўша вақтда келган бетумлар 15 кг.ли оқ челакда эканлиги, ушбу бетум маҳсулотлари Нарпай тумани Навоий кўчасига ишлатилган экани, бетумларни олиб келган юк машиналарини Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ҳайдовчилари Турсун ва
188
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Давлатлар эканлиги, улар ҳозирда ҳам Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонасида фаолият юритиб келаётганлигини билдирган.
Шу боис суд, Ўзбекистон Республикаси ЖПКнинг 23-
моддасига асосан бартараф қилишнинг имконияти бўлмаган
барча шубҳаларни судланувчиларнинг фойдасига ҳал қилиб,
судланувчи В.Саитовнинг ҳаракатларида жами 378 000 000
сўм миқдоридаги пул маблағларини тўлов
топшириқномаларига асосан “Mega Treder Halol” МЧЖнинг хисоб рақамига ўтказиб олишиб, ўзларининг шахсий эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлиги;
судланувчи В.Саитов ўзига олдиндан таниш оқ лган “Elegant Studi Samarqand” МЧЖ раҳбари Вафоулова Гулчеҳра Уктамовна ва мазкур жамиятнинг норасмий раҳбари Тешаев Шавкатжон Джурақулович, Абжалилов Санжар Қаландар ўғли ҳамда Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси директори вазифасини бажарувчиси К Базаров билан ўзаро жиноий тил бириктириб, жами 136 000 000 сўм миқдоридаги пул маблағларини тўлов топшириқномаларига асосан “Elegant Studu Samarkand” МЧЖнинг хисоб рақамига ўтказиб олишиб, қ зларининг шахсий эҳтиёжлари учун сарфлаб юборганлиги ҳаидаги айб эпизодини чиқариб, ишнинг шу қисмини тугатишни лозим топади.
Шунингдек, суд, дастлабки тергов органи томонидан
судланувчи З.Фармонов, Р.Хидироваларнинг ҳаракатларида,
17.05.2021 йилда Исмоилов Шарофиддин Олимовичга 24 млн.
сўм, 17.05.2021 йилда Нематов Хаётбек Бахриддин ўғлига 24
млн. сўм, 17.05.2021 йилда Орзиев Нажмиддин Нематовичга
24 млн. сўм,
19.04.2021 йилда Очилов Содиқ Хайитмуродовичга 24 млн. сўм,
17.05.2021 йилда Худойбергенова Сабина Рахмоновнага 24 млн. сўм жами 140 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришишганлиги;
судланувчи Г.Вафоқулова, Р.Очилова ва
Г.Юлиеваларнинг ҳаракатларида Очилов Содиқ
Хайитмуродовичга 24 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришишганлиги ҳақидаги айб эпизодини чиқаришни лозим топди.

Чунки, “Ипотека-банк” АТИБ Навоий вилоятининг “Янги ҳаёт” БХМ раҳбарининг 23.09.2022 йилдаги 635-сонли
189
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
маълумотномасида Ҳ.Нематов, Н.Ориев, С.Худойбергенова, Ш.Исмоиловларга истеъмол кредитлари ажратилганлиги, ушбу фуқаролар кредит ва фоиз қардорлиги мавжуд эмаслиги, тўлов графиги жадвали асосида тўлаб борилаётганлиги кўрсатилган.
Шунингдек, фуқаролик ишлари буйича Навбаҳор туманлараро судининг 01.07.2022 йилдаги ҳал қилув қарори билан “Техно Шиваки Навоий” МЧЖдан Очилов Содиқ Хайитмуроовичнинг фойдасига шартнома бўйича жами 25 млн сўмлик мулклар ундириш белгиланган.
Шу боис суд, Ўзбекистон Республикаси ЖПКнинг 23-моддасига асосан бартараф қилишнинг имконияти бўлмаган барча шубҳаларни судланувчиларнинг фойдасига ҳал қилиб, судланувчи З.Фармонов, Р.Хидироваларнинг ҳаракатларида, 17.05.2021 йилда Исмоилов Шарофиддин Олимовичга 24 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Нематов Хаётбек Бахриддин ўғлига 24 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Орзиев Нажмиддин Нематовичга 24 млн. сўм, 19.04.2021 йилда Очилов Содиқ Хайитмуродовичга 24 млн. сўм, 17.05.2021 йилда Худойбергенова Сабина Рахмоновнага 24 млн. сўм жами 140 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришишганлиги;
судланувчи Г Вафоқулова, Р.Очилова
Г.Юлиеваларнинг ҳаракатларида Очилов Содиқ
Хайитмуродовичга 24 млн. сўмлик истеъмол кредитларини АТ “Ипотека банк” Навоий филиалидан ажратилишига эришишганлиги ҳақидаги айб эпизодини чиқариб, ишнинг шу қисмини тугатишни лозим топади.

Суд, дастлабки тергов органи томонидан судланувчи С.Абжалиловнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми, 189-моддаси ва 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари билан, Н.Бахромовнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми ва 189-моддаси билан, Г.Вафоқулованинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми, 189-моддаси, 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисмлари билан, В.Саитовнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми, 189-моддаси, 167-моддаси 3-қисми “а” банди билан, Ш.Тешаевнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 168-моддаси 4-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисмилари билан, З.Фармоновнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б”
190
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
банди ва 228-моддаси 3-қисмилари билан, А.Шамсиевнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисмилари билан, Р.Неъматовнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 189-моддаси 1-қисми, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисмилари билан, Б.Ризаевнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б” банди, 228-моддаси 3-қисми билан, Р.Очилованинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисмилари билан, Р.Хидированинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари, 228-моддаси 2-қисми “б” банди, 228-моддаси 3-қисми билан, Д.Мадатованинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари 228-моддаси 2-қисми “б” банди, 228-моддаси 3-қисми билан, П.Авулованинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б”, банди, 228-моддаси 3-қисми билан, Г.Юлиеванинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 228-моддаси 2-қисми “б” банди, 228-моддаси 3-қисми билан, Ф.Исмоиловнинг ижтимоий хавфли ҳаракатларини ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми ва 189-моддаси билан тўғри квалификация қилинган деб ҳисоблайди.
Бироқ, суд, дастлабки тергов органи томонидан судланувчи Г.Вафоқулова, З Фармонов, А.Шамсиев, ДМадатоваларнинг ҳаракатларини ЖКнинг 141²-моддаси 2-қисми “а,в,гд” бандлари билан нотўғри;
Р.Неъматов, Б.Ризаев, Р.Очилова, Р.Хидирова, П.Авулова ва Г.Юлиеваларнинг ҳаракатларини ЖКнинг 141²-моддаси 2-қисми “а,в,д,” бандлари билан нотўғри;
Ш.Тешаевнинг ҳаракатларини ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми, 189-моддаси билан нотўғри;
А.Шамсиевнинг ҳаракатларини ЖКнинг 28,189-моддаси 1-қисми билан нотғри;
Б.Ризаевнинг ҳаракатларини ЖКнинг 28,189-моддаси 1-қисми билан нотўғри;
П.Авулованинг ҳаракатларини ЖКнинг 28,189-моддаси 1-қисми квалификация қилинган деб ҳисоблайди.

ЖКнинг 141²-моддасида, шахсга доир маълумотларни қонунга хилоф равишда йиғиш, тизимлаштириш, сақлаш, ўзгартириш, тўлдириш, улардан фойдаланиш, уларни бериш,
191
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
тарқатиш, узатиш, эгасизлантириш ва йўқ қ илиш ўша ҳаракатлар учун маъмурий жазо қўлланилганидан кейин содир этилган бўлса жавобгарлик келдириб чиқаради.
Судда номига кредит олинган гувоҳларни сўралганда, улар фуқаролик паспорини ихтиёрий равишда бериб, банкка кириб тайёр хужжатларга имзо қўйишганлиги, судланувчилар томонидан уларнинг номига кредит олишмоқчи бўлишганлиги айтишганлигини билдиришди
Суд, судланувчи Г.Вафоқулова, З.Фармонов, А.Шамсиев,
Д.Мадатова, Р.Неъматов, Б.Ризаев, Р.Очилова, Р.Хидирова,
П.Авулова ва Г.Юлиеваларнинг ҳаракатларида шахсга доир
маълумотлар тўғрисидаги қонун ҳужжатларини
бузишганлигини тасдиқловчи объектив далиллар мавжуд
бўлмаса-да, тергов органи томонидан судланувчи
ГВафоқулова, З.Фармонов, А.Шамсиев, Д.Мадатова,
Р.Неъматов, Б.Ризаев, Р.Очилова, Р.Хидирова, П.Авулова ва
Г.Юлиевага тахмин ва фаразларга асосланган ҳолда шахсга
доир маълумотлар тўғрисидаги қонун ҳужжатларини
бузишганликда ЖКнинг 141²-моддаси 2-қисми билан айб
қўйилган деб ҳисоблаб, тергов органининг
асослантирилмаган, тахмин ва фаразлардан иборат айблови суд терговида иш ҳолатлари батафсил текширилгандан кейин ишонарли тарзда ўз тасдиғини топмади ва тергов органи томонидан қўйилган шубҳани судда бартараф этиш имкониятлари тугаган деб ҳисоблаб, Ўзбекистон Республикаси ЖПКнинг 23-моддасига асосан бартараф қилишнинг имконияти бўлмаган барча шубҳаларни судланувчининг фойдасига ҳал қилиб, судланувчи ГВафоқулова, З.Фармонов, А.Шамсиев, Д.Мадатоваларнинг жиноий ҳаракатларидан ЖКнинг 141²-моддаси 2-қисми “а,в,гд” бандларини чиқаришни;
Р.Неъматов, Б.Ризаев, Р.Очилова, Р.Хидирова, П.Авулова ва Г.Юлиеваларнинг жиноий ҳаракатларидан ЖКнинг 141²-моддаси 2-қисми “а,в,д,” бандларини чиқаришни лозим топади.
Шунингдек, суд, Ш.Тешаев, АШамсиев, Б.Ризаев ва П.Авуловаларга нисбатан қўйилган айб квалификацияларини муҳокама қилиб, тергов органи Ш.Тешаевнинг солиқлар ва йиғимларни тўлашдан бўйин товлаш ва савдо ёки хизмат кўрсатиш қоидаларини бузишда;

А.Шамсиев, Б Ризаев ва П.Авуловаларнинг савдо ёки хизмат кўрсатиш қоидаларини бузишда ифодаланган жиноятларни содир этишда ифодаланган жиноий мақсадларини тўғри аниқлаган бўлса-да, ушбу жиноятни
192
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
содир этишда бажарувчи сифатида эмас, балки ташкилотчи, далолатчи ва ёрдамчи сифатида иштирок этган Ш.Тешаев, А.Шамсиев, Б Ризаев ва П.Авуловаларнинг жиноий ҳаракатларини ЖКнинг 28-моддасини қўллаган ҳолда квалификация қилмасдан, хатога йўл қўйган.
Ўзбекистон Республикаси Жиноят кодексининг 28-моддасида, жиноятни бажарувчи билан бир қаторда ташкилотчи, далолатчи ва ёрдамчилар ҳам жиноят иштирокчилари деб топилиши, жиноятни бевосита тўла ёки қисман содир этган ёхуд ушбу Кодексга мувофиқ жавобгарликка тортилиши мумкин бўлмаган шахслардан ёки бошқа воситалардан фойдаланиб жиноят содир этган шахс бажарувчи деб жиноятга тайёргарлик кўрилишига ёки жиноят содир этилишига раҳбарлик қилган шахс ташкилотчи деб, жиноят содир этилишига қизиқтирувчи шахс далолатчи деб, жиноят содир этилишига ўз масла^атлари, курсатмалари билан, воситалар бериш ёки тўсиқларни йўқотиш билан кўмаклашган, шунингдек жиноятчини, жиноят содир этиш қуроли, излари ва воситаларини ёхуд жиноий йўл билан қўлга киритилган нарсаларни яширишга, шунингдек бундай нарсаларни олиш ва ўтказиш тўғрисида олдиндан ваъда берган шахс ёрдамчи деб топилиши кўрсатилган.
Ўзбекистон Республикаси Жиноят-процессуал
кодексининг 22-моддасида, иш бўйича
исботланиши лозим бўлган барча ҳолатлар синчковлик билан, ҳар томонлама, тўла ва холисона текшириб чиқилиши, ишда юзага келадиган ҳар қандай масалани ҳал қилишда айбланувчини ёки судланувчини ҳам фош қиладиган, ҳ ам оқлайдиган, шунингдек унинг жавобгарлигини ам енгиллаштирадиган, ҳам оғирлаштирадиган ҳолатлар аниқланиши ва ҳисобга олиниши лозимлиги кўрсатилган.
Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2014 йил 23 майдаги “Суд ҳукми тўғрисида”ги 7-сонли қарорининг 24-бандида, жиноятни Жиноят қонунининг у ёки бу моддаси, унинг қисми ёки банди билан тавсифлаш бўйича суднинг асослантирилган хулосаси айблов ҳукмининг тавсиф қисмининг муҳим белгиси ҳисобланиши, бунда судланувчининг ҳаракатлари нима учун айнан шу модда, қисм, банд билан тавсифланаётганлиги аниқ кўрсатилиши кераклиги тўғрисида;

Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2008 йил 15 майдаги “Бир неча жиноят содир этилганда қилмишни квалификация қилишга доир масалалар тўғрисида”ги 13-сонли қарорининг 12-бандида, жиноятлар
193
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
мажмуини ташкил этувчи жиноятлар, агар улардан бирини содир этишда субъект жиноятни бажарувчи, бошқаларини содир этишда эса ташкилотчи, далолатчи ёки ёрдамчи сифатида иштирок этган бўлса, бундай жиноятлар Жиноят кодексининг тегишли моддалари билан алоҳида-алоҳида квалификация қилиниши кераклиги, шахснинг жиноятни содир этишда ташкилотчи, далолатчи, ёрдамчи сифатида иштирок этган ҳаракатлари Жиноят кодекси 28-моддасини қўллаган ҳолда, Жиноят кодекси Махсус қисмининг содир этилган жиноят учун жавобгарликни назарда тутувчи тегишли моддаси билан, содир этилишида у жиноят бажарувчиси бўлган қилмиш эса - ЖК 28-моддасини қўлламаган ҳолда, Жиноят кодексининг тегишли моддаси билан квалификация қилиниши кераклиги ҳақида тушунтиришлар берилган.
Ушбу иш бўйича тергов органи томонидан қайд этилган қонун талабларига ҳамда Олий суд Пленуми қарорлари тушунтиришларига риоя қилинмаган.
Ишдаги ҳужжатларга кўра, Ш.Тешаевнинг солиқлар ва йиғимларни тўлашдан бўйин товлаш ва савдо ёки хизмат кўрсатиш қоидаларини бузишда;
А.Шамсиев, Б Ризаев ва П.Авуловаларнинг савдо ёки хизмат кўрсатиш қоидаларини бузишда ифодаланган жиноятларни содир этиш жиноятини содир этишда судланувчи Ш.Тешаев, А.Шамсиев, Б.Ризаев ва П.Авуловалар ташкилотчи (буюртмачи)лик қилганлиги ўз исботини топган
Қайд қилинганларга кўра, суд, судланувчи Ш.Тешаевнинг жиноий ҳаракатини Ўзбекистон Республикаси ЖК 184-моддаси 3-қисми ва 189-моддасидан шу Кодекс 28-моддаси орқали 184-моддаси 3-қисми ва 189-моддасига, судланувчилар А.Шамсиев, Б.Ризаев ва П.Авуловаларнинг жиноий ҳаракатини Ўзбекистон Республикаси ЖК 189-моддасидан шу Кодекс 28-моддаси орқали 189-моддасига қайта квалификация қилишни лозим топди.

Шунингдек, Жиноят кодексининг 8-бўлимида, мансабдор шахс - доимий, вақтинча ёки махсус ваколат бўйича тайинланадиган ёки сайланадиган, ҳокимият вакили вазифаларини бажарадиган ёхуд давлат органларида, фуқароларнинг ўзини ўзи бошқариш органларида, мулк шаклидан қатъи назар, корхоналарда муассасаларда, ташкилотларда ташкилий-бошқарув, маъмурий-хўжалик вазифаларини амалга оширадиган ва юридик аҳамиятга эга ҳаракатларни содир этишга ваколат берилган шахс, худди шунингдек халқаро ташкилотда ёхуд чет давлатнинг қонун
194
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
чиқарувчи, ижро этувчи, маъмурий ёки суд органида мазкур вазифаларни амалга оширувчи шахс ҳисобланишлиги кўрсатилган.
Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2017 йил
11 октябрдаги “Фирибгарликка оид ишлар бўйича суд амалиёти т қгрисида”ги 35-сонли Қарорининг 21-бандида, хизмат мавеидан фойдаланиб фирибгарлик содир этганлик (ЖК 168-моддаси учинчи қисми «в» банди) учун жавобгарлик мансабдор шахс ўз хизмат мавқеидан фақат алдаш ёки ишончни суиистеъмол қилиш учун фойдаланиб, ўзганинг мулкини ёки унга бўлган ҳуқуқни қўлга киритиш мақсадида ўз хизмат ваколатлари доирасига кирмайдиган ҳаракатларни (ҳаракатсизликни) амалга оширган ҳоллардагина вужудга келишлиги кўрсатилган.
Иш ҳужжатларига Д.Мадатова АТ “Халк банки” Кармана филиали чакана бўлимида етакчи мутахассис бўлиб ишлайди.
Д.Мадатова АТ “Халк банки” Кармана филиали чакана бўлимида етакчи мутахассис сифатида хизмат вазифаларида Жиноят кодексининг 8-бўлимида кўрсатилган мансабдор шахс белгиси мавжуд эмас.
Шу сабабли, судланувчи Д.Мадатованинг айбидан Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “г” бандини чиқаришни лозим топади.
Бундан ташқари суд, тергов органи томонидан судланувчи Б.Ризаев ва П.Авуловаларга Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 228-моддаси 3-қисми билан қўйилган айбни муҳокама қилиб, қуйидагича тўхтамга келишни лозим топади.
Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 228-моддаси 3-қисми ЖКнинг 15-моддаси талабига асосан ижтимоий хавфи катта бўлмаган жиноятлар таснифига киради.

Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 64-моддаси 1-қисми “а” бандида, ижтимоий хавфи катта бўлмаган жиноят содир этилган кундан бошлаб икки йил ўтиб кетган бўлса шахс жавобгарликдан озод қилиниши; 2-қисмида эса, жавобгарликка тортиш муддати жиноят содир этилган кундан бошлаб ҳукм қонуний кучга кирган кунгача ҳисобланиши; 4-қисмида агар оғир ёки ўта оғир жиноят содир этган шахс ушбу моддада назарда тутилган муддатлар ўтмасдан қасддан янги жиноят содир этса, муддатнинг ўтиши узилиши, бундай ҳолда жавобгарликка тортиш муддатлари янги жиноят содир этилган кундан бошлаб ҳисобланиши,
195
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қолган ҳолларда, агар шахс жавобгарликка тортиш муддатлари ўтмасдан янги жиноят содир этса, бу муддатлар ҳар бир жиноят учун алоҳида ҳисобланиши кўрсатилган.
Ўзбекистон Республикаси ЖПКнинг 84-моддаси 1-қисми 1-бандида, шахсни жавобгарликка тортиш муддати ўтган бўлса шахснинг жиноят содир этилишида айблилиги тугрисидаги масалани ҳал қилмай туриб жиноят ишининг шу қисми тугатилиши лозимлиги к ў рсатилган.
Ишдаги ҳужжатларга кра, судланувчи Б.Ризаев ва П.Авуловалар томонидан содир этилган Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 228-моддаси 3-қисмида назарда тутилган жиноят охиргиси 14.01.2020 йилда кунида тугалланган бўлиб, бугунги кунда жиноят содир этилган кундан бошлаб икки йилдан ортиқ вақт ўтган.
Шу боис суд, судланувчи Б.Ризаев ва П.Авуловалар томонидан содир этилган Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 228-моддаси 3-қисмида назарда тутилган жиноят ижтимоий хавфи катта бўлмаган жиноятлар туркумига киришини, жиноят содир этилган кундан бошлаб икки йилдан ортиқ вақт ўтганлигини инобатга олиб, жиноят ишининг Б.Ризаев ва П.Авуловаларни Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 228-моддаси 3-қисми билан айблаш ҳақидаги қ исмини Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 64-моддаси 1-исми “а” бандига асосан уни жавобгарликка тортиш муддати ўтиб кетганлиги муносабати билан Ўзбекистон Республикаси ЖПКнинг 84-моддаси 1-қисми 1-бандига биноан тугатишни лозим топади.
Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2014 йил
23 майдаги “Суд ҳукми тўғрисида”ги 7-сонли Қарорининг 26-бандида, судланувчи томонидан содир этилган бир жиноят, жиноят қонунининг бир неча моддалари билан хато тавсифланганда ёки бир неча содир этилган жиноятларини жиноят қонунининг оғирроқ жазони тақозо қилувчи биргина моддаси билан тавсифлаш ўрнига асоссиз равишда жиноят қонунини бир моддасининг бир неча қисмлари билан тавсифланганда, суд ҳукмининг тавсиф қисмида судланувчига хато қўйилган ЖКнинг моддаси (моддаси қисми ёки банди) чиқариб ташлаш тўғрисида ҳам тегишли асослар келтирган ҳолда кўрсатиб ўтиши етарли эканлиги қайд қилинган
Суд, мазкур пленум қарори талабидан келиб чиқиб, судланувчига нисбатан эълон қилинган ва ҳукмнинг тавсиф қисмида унинг айбини қайта квалификация қилиниши

196
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

асослантирилган бўлиб, ҳукмнинг қарор қисмида қайд этишни лозим эмас деб ҳисоблайди.
Ўзбекистон Республикаси Жиноят кодексининг 7-моддасида, жиноят содир этган шахсга нисбатан у ахлоқан тузалиши ва янги жиноят содир этишининг олдини олиш учун зарур ҳамда етарли бўладиган жазо тайинланиши ёки бошқа ҳуқуқий таъсир чораси қўлланилиши кераклиги;
-8-моддасида, жиноят содир этишда айбдор б қу лган шахсга нисбатан қўлланиладиган жазо ёки бошқа ҳуукий таъсир чораси одилона бўлиши, яъни жиноятнинг оғир-енгиллигига айбнинг ва шахснинг ижтимоий хавфлилик даражасига мувофиқ бўлиши кераклиги;
-суд тамом бўлмаган жиноят учун жазо тайинлашда жазо тайинлашнинг умумий асосларига амал қилган ҳолда жиноятнинг оғир-енгиллигини, жиноий ният амалга оширилишининг даражасини ва жиноятни охирига етказа олмаганлик сабабларини ҳам ҳисобга олиши, иштирокчиликда содир этилган жиноят учун жазо тайинлашда суд ҳар қайси айбдорнинг жиноятда иштирок этганлик хусусияти ва даражасини ҳисобга олиши, ҳар қайси иштирокчининг шахсига тегишли бўлган енгиллаштирувчи ва оғирлаштирувчи ҳолатлар суд томонидан фақат шу иштирокчининг ўзига жазо тайинлашда ҳисобга олиниши;
-50-моддасининг 6-қисмида, озодликдан маҳрум этишга ҳукм қилинаётган аёлларга ҳамда олтмиш ёшдан ошган эркакларга нисбатан тайинланаётган жазо муддати ушбу Кодекс Махсус қисмининг тегишли моддасида назарда тутилган озодликдан маҳрум этиш энг кўп муддатининг учдан икки қисмидан ортиқ бўлиши мумкин эмаслиги;
-571-моддасида, Ушбу Кодекс 55-моддаси биринчи қисмининг «а» ва «б» бандларида назарда тутилган жазони енгиллаштирувчи ҳолатлар мавжуд бўлган ва ушбу Кодекс 56-моддасининг биринчи қисмида назарда тутилган жазони оғирлаштирувчи ҳолатлар мавжуд бўлмаган тақдирда жазо муддати ёки миқдори ушбу Кодекс Махсус қисмининг тегишли моддасида назарда тутилган энг кўп жазонинг учдан икки қисмидан ошмаслиги кераклиги, мазкур қоида жавобгарликни оғирлаштирадиган ҳолатларда қасддан одам ўлдириш (97-модданинг иккинчи қисми) ва терроризм (155-модданинг учинчи қисми) билан боғлиқ жиноятларни содир этган шахсларга татбиқ этилмаслиги кўрсатилган.

Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3 февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш амалиёти тўғрисида”ги 1-сонли қарорининг 1-
197
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
бандида, судларнинг эътибори жиноят учун жазо тайинлашда қонунийлик, инсонпарварлик, одиллик ва жавобгарликнинг муқаррарлиги принципларига қатъий амалга қилишга қаратилиши;
-3-бандида, Жиноят кодексининг 8,54-моддалари мазмунига кўра, жазо адолатли бўлиши - ҳар бир ҳолатда индивидуал тайинланиши, жиноятнинг хусусияти ва ижтимоий хавфлилик даражасига, айбдорнинг шахсига, шунингдек, жазони енгиллаштирувчи ва оғирлаштирувчи ҳолатларга мувофиқ бўлиши кераклиги ҳақида тушунтиришлар берилган.
Суд, мазкур пленум қарори талабидан келиб чиқиб, судланувчига нисбатан эълон қилинган ва ҳукмнинг тавсиф қисмида унинг айбини қайта квалификация қилиниши асослантирилган бўлиб, ҳукмнинг қарор қисмида қайд этишни лозим эмас деб ҳисоблайди.
Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 167-моддаси туртинчи бандида, етказилган моддий зарарнинг ҳ рни қопланган тақдирда озодликни чеклаш ва озодликдан марум қилиш тариқасидаги жазо қўлланилмаслиги кўрсатилган.
Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2004 йил
21 майдаги “Жазоларни либераллаштириш тўғрисидаги
қонунни иқтисодиёт соҳасидаги жиноятларга нисбатан
қўллашнинг айрим масалалари ҳақида”ги 4-сонли
Қарорининг 9-бандида, судлар шунга эътибор беришлари
керакки, Жиноят кодекси Махсус қисмининг қатор
моддалари нормаларида муайян шарт мавжуд бўлиб, унга
кўра: ЖК

чеклаш истисно этилиши

167, 168, 170, 180, 181, 181¹, 184-моддаларида назарда тутилган жиноятлар учун - жиноят оқибатида етказилган моддий зарар қопланган тақдирда, маҳкумга нисбатан озодликдан маҳрум қилиш ёки озодликни тариқасидаги жазонинг қўлланилиши ҳақида;
Олий суд Пленумининг 2006 йил 3 февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш амалиёти тўғрисида”ги 1-сонли Қарорининг 3-бандида, Жиноят кодексининг 8,54-моддалари мазмунига кўра, жазо адолатли бўлиши-ҳар бир ҳолатда индивидуал тайинланиши, жиноятнинг хусусияти ва ижтимоий хавфлилик даражасига, айбдорнинг шахсига, шунингдек, жазони енгиллаштирувчи ва оғирлаштирувчи ҳолатларга мувофиқ бўлиши;


37-бандида, ЖК 57-моддасига мувофиқ, содир этилган
198
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи ҳолатлар аниқланган тақдирда, Жиноят кодекси Махсус қисми моддаси санкциясида назарда тутилган энг кам жазодан ҳам камроқ ёки шу моддада назарда тутилмаган бошқа енгилроқ жазо тайинланиши мумкин. Жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи алоҳида ҳолатлар рўйхати қонунда кўрсатилмаганлигини назарда тутиб, суд қабул қилган қарорини ҳукмда асослантирган ҳолда жазони енгиллаштирувчи айрим ҳолатни ҳам, уларнинг мажмуини ҳам бундай ҳолат сифатида тан олиши мумкин (масалан, моддий зарарнинг тўлиқ қопланганлиги, судланувчи ёки ота-онасининг оғир касаллиги, уларнинг меҳнатга лаёқатсизлиги, айбдор ота-онасининг ёки боласининг бошқа боқувчиси йўқлиги, судланувчининг кекса ёшда эканлиги, унинг бир гуруҳ шахслар томонидан содир этилган жиноятни очишда фаол иштирок этганлиги, жабрланувчининг жиноят содир этилишига туртки берган ҳуқуққа хилоф хулқ-атвори, жабрланувчининг судланувчи билан ярашганлиги ва ҳ.к.);
45-бандида, Жиноят кодексининг 45-моддасига мувофиқ, айбдор ўзи эгаллаган лавозим ёки хизмат фаолияти билан бевосита боғлиқ ҳолда жиноят содир этган ҳар бир ҳолда, суд, жиноятнинг хусусиятидан келиб чиқиб, маҳкумни у ёки бу мансабни эгаллаш ёки муайян фаолият билан шуғулланиш ҳуқуқидан маҳрум қилиш масаласини му ҳ окама қилиши шарт. Бундай жазони тайинлаш пайтида укмнинг қарор қисмида судланувчи шуғулланиши мумкин бўлмаган мансаб характери ёки фаолият тури аниқ кўрсатилиши кераклиги, ҳукм чиқарилаётган пайтда маҳкум жиноят содир этилиши билан боғлиқ бўлган мансабни эгалламаслиги ёки фаолият тури билан шуғулланмаслиги ҳолати қўшимча жазо қўллаш учун тўсиқ бўлмайди деб кўрсатилган.
Суд, судланувчи С.Абжалиловга жазо тури ва миқдорини
тайинлашда, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-
моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий

кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини, 2-гуруҳ ногиронлиги, қарамоғида бир нафар фарзанди борлигини, муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида, ғаразли ёки бошқача паст ниятларда жиноят содир
199
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
қилганини жазосини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида инобатга олиб, суд мажлисида ҳар хил кўрсатувлар бериб, судни чалғитиб, ишончга сазовор бўлмаган кўрсатувлар берганлигини эътиборга олган ҳолда, қилмишига ва иштирокчилик даражасига мувофиқ, унга нисбатан Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми ва 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари билан модда сакциясида кўрсатилган озодликдан маҳрум қилиш жазоси, 189-моддаси билан жарима жазоси, жарима суммасини жиноят содир қилинган вақтдаги базавий ҳисоблаш миқдоридан ҳисоблашни, ЖКнинг 61,59-моддалари тартибида унга тайинланган озодликдан маҳрум килиш жазоларни бир-бирига қисман жарима жазосини тўлиқ қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи тариқасида узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси ҳамда жарима жазоси тайинлашни, ЖКнинг 61-моддасига нисбатан жазолар алоҳида-алоҳида ижро этишни, жазони манзил-колонияларда ўтаттиришни белгилашни, жазони ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;
-судланувчи Н.Бахромовга жазо тури ва миқдорини
тайинлашда, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-
моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини, муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида, ғаразли ёки бошқача паст ниятларда жиноят содир қилганини жазосини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, у томонидан содир этилган жиноятда иштирокчилик ўрнини инобатга олиб, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми билан модда сакциясида кўрсатилган озодликдан маҳрум қилиш жазоси, 189-моддаси билан модда санкциясида кўрсатилган ахлоқ тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 61,59-моддалари тартибида унга тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи билан узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жазони манзил-колонияларда ўтаттиришни белгилашни, жазони ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг

200
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;
-судланувчи Г.Вафоқуловага нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини, унинг шахсини эътиборга олиб, Г.Вафоқулованинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолатлар деб, илгари ҳам қасддан содир этган жинояти учун судланиб ўзига тегишли хулоса чиқармасдан ва ахлоқан тузалиш йўлига кирмасдан, жазони ўташ даврида ғаразли ниятларда қасддан янги жиноят содир этганлигини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, айбига иқрор булиб, чин кўнгилдан пушаймонлиги, судни чалғитмасдан к ў рсатувлар берганлиги, аёллиги жазосини енгиллаштирувчи ҳолатлар ҳамда жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи ҳолатлар деб топиб, унга нисбатан Жиноят кодексининг 184-моддаси 3-қисми билан модда сакциясида озодликдан маҳрум қилиш жазоси, ЖКнинг 189-моддаси билан модда сакциясида кўрсатилган ахлоқ тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди билан ЖКнинг 57-моддасини қўллаб, модда сакциясиа кўрсатилган жазо миқдоридан камроқ озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, унга нисбатан жиноят ишлари бўйича Каттақўрғон туман судининг 06.12.2021 йилдаги ҳукми билан ЖКнинг 168-моддаси 3-қисми “б” банди, 228-моддаси 2-қисми “а,б” бандлари билан ўталмаган озодликдан чеклаш жазоси Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 61 ва 60-моддалари тартибида мазкур ҳукм билан тайинланган жазога қисман қўшилиб, узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жазо умумий тартибли колонияларда ўтаттиришни, ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;

-судланувчи В.Саитовга нисбатан жазо тури ва миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3 февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
201
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг
ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб
чиқиши сабабларини, шахсини, муқаддам
судланмаганлигини, унинг шахсини эътиборга олиб, В.Саидовнинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолат деб, ғаразли ниятларда қасддан жиноят содир этганлигини, жазосини енгиллаштирувчи ҳолат деб, унинг ёшини, айбига иқрор ва чин кўнгилдан пушаймонлигини инобатга олиб, Жиноят кодексининг 184-моддаси 3-қисми билан модда сакциясида кўрсатилган озодликдан маҳрум қилиш жазоси, ЖКнинг 189-моддаси билан модда санкциясида кўрсатилган ахлок. тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди билан модда сакциясида кўрсатилган озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, ЖКнинг 61,59-моддалари тартибида, тайинланган озодликдан маҳрум қилиш ва ахлоқ тузатиш ишлари жазоларни бир-бирига қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи тариқасида узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жазо умумий тартибли колонияларда ўтаттиришни, ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;
-судланувчи Ш.Тешаевга жазо тури ва миқдорини
тайинлашда, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-
моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий

кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини, жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида, ғаразли ёки бошқача паст ниятларда жиноят содир қилганини жазосини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, у томонидан содир этилган жиноятда иштирокчилик ўрнини инобатга олиб, ЖКнинг 28,184-моддаси 3-қисми билан модда сакциясида кўрсатилган озодликдан маҳрум қилиш жазоси, ЖКнинг 28,189-моддаси билан ахлоқ тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди ва 168-моддаси 4-қисми “а” банди билан зарар қопланганлиги сабабли модда сакциясида кўрсатилган ахлоқ тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда сакциясида кўрсатилган ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 61,59-
202
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
моддалари тартибида, тайинланган ахлоқ тузатиш ишлари жазоларни бир-бирига қисман озодликдан маҳрум қилиш жазосини тўлиқ қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи тариқасида узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жиноят ишлари бўйича Навоий вилоят судининг 2019 йил 10 октябрдаги ҳукми билан тайинланиб, Жиноят ишлари бўйича Хатирчи туман судининг 2020 йил 19 ноябрдаги ажрими билан ЖКнинг 73-моддасига асосан ўталмай қолган 1 йил 4 ой 27 кун ахлоқ тузатиш ишлари жазосини ўташдан муддатидан олдин шартли равишда озод қилиш қисми бекор қилинсин ҳамда ушбу ахлоқ тузатиш ишлари жазосининг ўталмай қолган қисми Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 60-моддаси тартибида мазкур ҳукм билан тайинланган жазога қисман қўшилиб, узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жазо манзил-колонияларда ўтаттиришни, ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;
-судланувчи З.Фармоновга жазо тури ва миқдорини
тайинлашда, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-
моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг
ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб
чиқиши сабабларини, шахсини жазосини енгиллаштирувчи
ҳолат сифатида, ғаразли ёки бошқача паст ниятларда жиноят
содир қилганини жазосини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида
инобатга олиб, айбига иқрор бўлиб, чин кўнгилдан
пушаймонлиги, судни чалғитмасдан кўрсатувлар берганлиги,
вояга етмаган фарзандлари борлиги, илгари

судланмаганлиги, оилада ягона боқувчи эканлиги, жазосини енгиллаштирувчи ҳолатлар ҳамда жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи ҳолатлар деб топиб, 167-моддаси 3-қисми “а” банди билан мазкур жиноят иши бўйича жиноятлар келажакда содир этилишини олдини олиш мақсадида ЖКнинг 45-моддасини қўллаб, давлат иштирокидаги ташкилотларда мансабдорлик ва моддий жавобгарлик билан боғлиқ лавозимларда ишлаш ҳуқуқидан ма ҳ рум қилиб, ЖКнинг 57-моддасини қўллаб, озодликдан марум қилиш жазоси тайинлашни, ЖКнинг 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан ахлоқ тузатиш
203
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 61,59-моддалари
тартибида, тайинланган ахлоқ тузатиш ишлари жазоларни
бир-бирига қисман озодликдан маҳрум қилиш жазосини
тўлиқ қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи тариқасида
узил-кесил давлат иштирокидаги ташкилотларда
мансабдорлик ва моддий жавобгарлик билан боғлиқ лавозимларда ишлаш ҳуқуқидан маҳрум қилиб, муддатга озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни жазо умумий колонияларда ўтаттиришни, ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;
-судланувчи А.Шамсиевга нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий

кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини, муқаддам судланмаганлигини содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини, унинг шахсини эътиборга олиб, А.Шамсиевнинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолат деб, ғаразли ниятларда қасддан жиноят содир этганлигини, жазосини енгиллаштирувчи ҳолат деб, шахсини, оилада ягона боқувчи бўлиб, қарамоғида фарзандлари борлигини, оилавий шароитини етказилган зарар тергов давомида ихтиёрий равишда тўлиқ қопланганлиги муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида инобатга олиб, унга нисбатан Жиноят кодексининг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 28,189-моддаси, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни аҳлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил иш ҳақининг ўн беш фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб қолган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 62-моддасига асосан Шамсиев Азим Эрдоновичнинг 2022 йил 14 февраль кунидан 2022 йил 11 март кунига қадар қамоқда сақланган 26 (йигирма олти) кунининг ҳар бир куни ахлоқ тузатиш ишлари жазосининг уч кунига тенглаштирилиб, тайинланган жазодан чегирилиб, ўташ учун иш ҳақининг ўн беш фоизи миқдорини давлат
204
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
даромади ҳисобига ушлаб қолган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, унга нисбатан қўлланилган “гаров” эҳтиёт чораси бекор қилиниб, “гаров” эҳтиёт чораси сифатида Навоий вилоят прокуратурасининг “Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамига қўйилган 5.400.000 (беш миллион тўрт юз минг) сўм пул гаровга қўювчи Шамсиев Алишер Эрдоновичга қайтаришни;
-судланувчи Р.Неъматовга нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий

кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини, унинг шахсини эътиборга олиб, Р.Неъматовнинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолат деб, ғаразли ниятларда қасддан жиноят содир этганлигини, жазосини енгиллаштирувчи ҳолат деб, шахсини, оилада ягона боқувчи бўлиб, қарамоғида фарзандлари борлигини, оилавий шароитини, етказилган зарар тергов давомида ихтиёрий равишда тўлиқ қопланганлиги, муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида инобатга олиб, унга нисбатан Жиноят кодексининг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 28,189-моддаси, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни аҳлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил иш ҳақининг қ н беш фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб олган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 62-моддасига асосан унинг 2022 йил 14 февраль кунидан 2022 йил 11 март кунига қадар қамоқда сақланган 26 (йигирма олти) кунининг ҳар бир куни ахлоқ тузатиш ишлари жазосининг уч кунига тенглаштирилиб, тайинланган жазодан чегирилиб, ўташ учун иш ҳақининг ун беш фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб қолган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, унга нисбатан қўлланилган “гаров” эҳтиёт чораси бекор қилиниб, “гаров” эҳтиёт чораси сифатида Навоий вилоят прокуратурасининг “Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамига қўйилган 5.400.000 (беш миллион тўрт юз минг)
205
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
сўм пул гаровга қўювчи Шамсиев Алишер Эрдоновичга қайтаришни;
-судланувчи Б.Ризаевга нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, унинг шахсини эътиборга олиб, Б.Ризаевнинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолат деб, ғаразли ниятларда қасддан жиноят содир этганлигини, жазосини енгиллаштирувчи ҳолат деб, шахсини, оилада ягона боқувчи бўлиб, қарамоғида фарзандлари борлигини, оилавий шароитини етказилган зарар тергов давомида ихтиёрий равишда тўлиқ қопланганлиги муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида инобатга олиб, унга нисбатан Жиноят кодексининг 167-моддаси 3-қисми “а” банди, 28,189-моддаси, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни аҳлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил иш ҳақининг ўн беш фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб қолган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 62-моддасига асосан Ризаев Бахтиёр Махмудовичнинг 2022 йил 11 февраль кунидан 2022 йил 12 февраль кунига қадар қамоқда сақланган 2 (икки) кунининг ҳар бир куни ахлоқ тузатиш ишлари жазосининг уч кунига тенглаштирилиб, тайинланган жазодан чегирилиб, ўташ учун иш ҳақининг ўн беш фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб қолган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, унга нисбатан қўлланилган “гаров” эҳтиёт чораси бекор қилиниб, “гаров” эҳтиёт чораси сифатида Навоий вилоят прокуратурасининг “Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамига қўйилган 10.000.000 (беш миллион тўрт юз минг) сўм пул гаровга қўювчи Ризаева Гулназ Абсаматовнага қайтаришни;

-судланувчи Р.Очиловага нисбатан жазо тури ва миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3 февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
206
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, унинг шахсини эътиборга олиб, Р.Очилованинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолатлар деб, илгари ҳам қасддан содир этган жинояти учун судланиб, ўзига тегишли хулоса чиқармасдан ва ахлоқан тузалиш йўлига кирмасдан, жазони ўташ даврида ғаразли ниятларда қасддан янги жиноят содир этганлигини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, айбига иқрор бўлиб, чин кўнгилдан пушаймонлиги, судни чалғитмасдан кўрсатувлар берганлиги, аёллиги жазосини енгиллаштирувчи ҳолатлар ҳамда жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи ҳолатлар деб топиб, унга нисбатан ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни озодликдан маҳрум қилиш жазоси, ЖКнинг 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинланлашни, ЖКнинг 61,59-моддалари тартибида, тайинланган жазоларга қисман қўшиш йўли билан жиноят мажмуи бўйича узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жиноят ишлари бўйича Хатирчи туман судининг 2019 йил 24 сентябрдаги ҳукми билан тайинланиб, жазоси жиноят ишлари бўйича Томди туман судининг 12.12.2019 йилдаги ажрими билан ЖКнинг 73-моддасига асосан ўталмай қолган 7ой 9 кун ахлоқ тузатиш ишлари жазосини ўташдан муддатидан олдин шартли равишда озод қилиш қисми бекор қилиниб, ушбу ахлоқ тузатиш ишлари жазосининг ўталмай қолган қисми Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 60-моддаси тартибида мазкур ҳукм билан тайинланган жазога қисман қўшилиб, узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жазо умумий тартибли колонияларда ўтаттиришни, ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни;
-судланувчи Р.Хидировага нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий


кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг
207
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ижтимоий хавфлилик даражасини, жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, жиноятни ғаразли ниятларда қасддан янги жиноят содир этганлигини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, айбига қисман иқрор бўлиб, чин кўнгилдан пушаймонлиги, судни чалғитмасдан кўрсатувлар берганлиги, аёллиги, етказилган зарарни кўп қисми қопланганлиги, жазосини енгиллаштирувчи ҳолатлар ҳамда жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи ҳолатлар деб топиб, унга нисбатан ЖКнинг 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари, 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни озодликни чеклаш жазоси тайинлашни, озодликни чеклаш жазосини ўташ даврида маҳкумнинг зиммасига содир этилган жиноятининг хусусиятидан келиб чиққан ҳолда қўшимча тақиқларни (чеклашларни) юклатишни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш ули билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил соат 22 й дан соат 0600гача, яшаш жойи ҳисобланган Конимех тумани, Шўртепа МФЙ, Ш қ ртепа қишлоғи, 165-уйдан иш ва ўқишдан ташқари чиишни чеклашдан иборат бўлган озодликни чеклаш жазоси тайинлашни, қўлланилган ҳукм қонуний кучга киргач “муносиб хулқ-атворда бўлиш ҳақидаги тилхат” эҳтиёт чорасини бекор қилишни;
-судланувчи Д.Мадатовага нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий

кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, унинг шахсини эътиборга олиб, Д.Мадатованинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолат деб, ғаразли ниятларда қасддан жиноят содир этганлигини, жазосини енгиллаштирувчи ҳолат деб, шахсини, оилада ягона боқувчи бўлиб, қарамоғида фарзандлари борлигини, оилавий шароитини, етказилган зарар тергов давомида ихтиёрий равишда тўлиқ қопланганлиги, муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида инобатга олиб, унга нисбатан Жиноят кодексининг Жиноят кодексининг 167-моддаси 2-қисми “а,в” бандлари билан мазкур жиноят иши бўйича жиноятлар келажакда содир этилишини олдини олиш мақсадида ЖКнинг 45-
208
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
моддасини қўллаб, давлат иштирокидаги ташкилотларда мансабдорлик ва моддий жавобгарлик билан боғлиқ лавозимларда ишлаш ҳуқуқидан маҳрум қилиб, иш ҳақининг ўн фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб қолган қ олда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 228-моддаси 2-исми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан модда санкциясида назарда тутилган жазо, яъни ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил муддатга давлат иштирокидаги ташкилотларда мансабдорлик ва моддий жавобгарлик билан боғлиқ лавозимларда ишлаш ҳуқуқидан маҳрум қилиб, иш ҳақининг йигирма фоизи миқдорини давлат даромади ҳисобига ушлаб қолган ҳолда ахлоқ тузатиш ишлари жазоси тайинлашни, унга нисбатан қўлланилган “гаров” эҳтиёт чораси бекор қилинсин ҳамда “гаров” эҳтиёт чораси сифатида Навоий вилоят прокуратурасининг “Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамига қўйилган 6.000.000 (олти миллион) сўм пул гаровга қўювчи Мадатова Дилором Абдурахмоновнага қайтаришни;
-судланувчи П.Авуловага нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий

кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини, жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини, унинг шахсини эътиборга олиб, П.Авулованинг жазосини оғирлаштирувчи ҳолат деб, ғаразли ниятларда қасддан жиноят содир этганлигини, жазосини енгиллаштирувчи ҳолат деб, шахсини, оилада ягона боқувчи бўлиб, қарамоғида фарзандлари борлигини, оилавий шароитини етказилган зарар тергов давомида ихтиёрий равишда тўлиқ қопланганлиги, муқаддам судланмаганлиги-гуруҳ ногирони эканлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида инобатга олиб, унга нисбатан Жиноят кодексининг 167-моддаси 3-қисми “а” банди билан ЖКнинг 57-моддасини қўллаб, жиноят содир этилган вақтдаги базавий ҳисоблаш миқдорида жарима жазоси, ЖКнинг 28,189-моддаси билан 57-моддасини қўллаб, жиноят содир этилган вақтдаги базавий ҳисоблаш миқдорида жарима жазоси, ЖКнинг 228-моддаси 2-қисми “б” банди билан
209
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
ЖКнинг 57-моддасини қўллаб, жиноят содир этилган вақтдаги базавий ҳисоблаш миқдорида жарима жазоси тайинлашни, ЖКнинг 228-моддаси 3-қисми билан ЖКнинг 64-моддаси 1-қисми “а” бандига асосан уни жавобгарликка тортиш муддати ўтиб кетганлиги муносабати билан унга нисбатан жазо тайинламасликни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил базавий ҳисоблаш миқдорининг олмиш баравари миқдорида, жарима жазоси тайинлашни, унга нисбатан қўлланилган “гаров” эҳтиёт чораси бекор қилинсин ҳамда “гаров” эҳтиёт чораси сифатида Навоий вилоят прокуратурасининг “Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамига қўйилган 5.400.000 (беш миллион тўрт юз минг) сўм пул гаровга қўювчи Авулова Покиза Саломовнага қайтаришни;
-судланувчи Г.Юлиевага нисбатан жазо тури ва
миқдорини белгилашда Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55
ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон
Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3
февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, жиноятни ғаразли ниятларда қасддан янги жиноят содир этганлигини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, аёллиги етказилган зарарни кўп қисми қопланганлиги, жазосини енгиллаштирувчи ҳолатлар ҳамда жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиддий камайтирувчи ҳолатлар деб топиб, унга нисбатан ЖКнинг 167-моддаси 3-қисми “а” банди билан ЖКнинг 57-моддасини қўллаб, озодликни чеклаш жазоси тайинлашни, ЖКнинг 228-моддаси 2-қисми “б” банди ва 228-моддаси 3-қисми билан озодликни чеклаш жазоси тайинлашни, ЖКнинг 59-моддасига биноан тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи бўйича узил-кесил соат 22⁰⁰дан соат 0600гача, яшаш жойи ҳисобланган Кармана тумани “Талқо қа" МФЙ “Талқоқ” кўчаси 53-уйдан иш ва ўқишдан ташри чиқишни чеклашдан иборат бўлган озодликни чеклаш жазоси тайинлашни;

-судланувчи Ф.Исмоиловга жазо тури ва миқдорини тайинлашда, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 55 ва 56-моддалари талабларига риоя қилиб, Ўзбекистон Республикаси Олий суди Пленумининг 2006 йил 3 февралдаги “Судлар томонидан жиноят учун жазо тайинлаш
210
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
амалиёти тўғрисида”ги Қарорининг раҳбарий
кўрсатмаларидан келиб чиқиб, содир этилган жиноятнинг ижтимоий хавфлилик даражасини жиноятнинг келиб чиқиши сабабларини, шахсини, муқаддам судланмаганлигини жазосини енгиллаштирувчи ҳолат сифатида, ғаразли ёки бошқача паст ниятларда жиноят содир қилганини жазосини оғирлаштирувчи ҳолат сифатида, у томонидан содир этилган жиноятда иштирокчилик ўрнини инобатга олиб, Ўзбекистон Республикаси ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми билан модда сакциясида кўрсатилган озодликдан маҳрум қилиш жазоси, 189-моддаси билан модда санкциясида кўрсатилган ахлоқ тузатиш ишлари жазоси, ЖКнинг 61,59-моддалари тартибида унга тайинланган жазоларни қисман қўшиш йўли билан жиноятлар мажмуи билан узил-кесил озодликдан маҳрум қилиш жазоси тайинлашни, жазони манзил-колонияларда ўтаттиришни белгилашни, жазони ЖПКнинг 221-моддаси тартибида ушланган кундан бошлаб ҳисоблашни, унинг эҳтиёт чорасини аслича қамоқда қолдиришни эҳтиёт чораси аслича қамоқда қолдиришни лозим топди.
Шунингдек суд, ашёвий далиллар масаласини муҳокама
қилиб, 08.10.2021 йилдаги "Kapital-Bizness-2020" МЧЖнинг
фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли аудит
далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар, яъни
22.10.2021 йилдаги "Best Of The Best" МЧЖнинг фаолияти
юзасидан ўтказилган ҳужжатли аудит далолатномаси ва унга
илова қилинган ҳужжатлар, 10.11.2021 йилдаги

ҳужжатларни олиб қўйиш ҳақидаги қарор ва Г.Вафоқулова томонидан ихтиёрий тақдим қилинган “Elegant Studi Samarqand” МЧЖга тегишли бўлган бир томонлама тўлдирилган шартномалар, “Самарқанд Стади Халол", "Исломбек Икромбек Порлоқ Келажак” ҳамда "Elegant Studi Samarqand” МЧЖларнинг муҳр ва штапмлар, 10.11.2021 йилдаги ихтиёрий тақдим қилинган "Алибек Олимжон Мақсадлари Сари” МЧЖ ҳамда “Kapital-Bizness-2020" МЧЖга тегишли бўлган муҳрларни олиб қўйиш ҳақида қарор ва баённома, 11.11.2021 йилдаги шахсни фотосуратдан таниб олиш баённомаси ва унга илова қилинган фотосуратлар, 11.11.2021 йилдаги олиб қўйиш ҳақидаги қарор ва Г.Вафоқулова томонидан ихтиёрий тақдим қилинган "Elegant Studi Samarqand" МЧЖ ва бошқа жамиятларга тегишли бўлган бир томонлама тўлдирилган шартномалар, 12.11.2021 йилдаги диктофонни қабул қилиб олиш ва эшитиб кўриш тўғрисидаги баённома ва олиб қўйиш ҳа қ идаги қарор ва Г.Вафокулова томонидан ихтиёрий такдим илинган "Elegant
211
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

МЧЖнинг фаолияти далолатномаси ва 16.12.2021 йилдаги МЧЖнинг фаолияти далолатномаси ва 02.12.2021 йилдаги тақдим килинган ёзишмаларни кўздан

Studi Samarqand" МЧЖ ва бошқа жамиятларга тегишли бўлган бир томонлама тўлдирилган шартномалар, 23.11.2021 йилдаги тақдим қилинган телефонни қабул қилиш вакўздан кечириш ҳақида баённома, 07.12.2021 йилдаги "Мега трейдер ҳалол" МЧЖнинг фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли аудит далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар, 07.12.2021 йилдаги "Elegant Studi Samarqand" МЧЖнинг фаолияти юзасидан ўтказилган ҳужжатли аудит далолатномаси ва унга илова қилинган ҳужжатлар, 08.12.2021 йилдаги "Алибек Олимжон Мақсадлари Сари”
юзасидан ўтказилган ҳужжатли аудит
унга илова қилинган ҳужжатлар,
"Алибек Олимжон Мақсадлари Сари”
юзасидан ўтказилган ҳужжатли аудит
унга илова қилинган ҳужжатлар,
Г.Вафоқулова томонидан ихтиёрий
уяли алоқа воситасилаги ўзаро
кечириш ҳақидаги баённома ва унга
илова қилинган фотосуратлар, жиноят ишида мавжуд бўлган
барча банк сири ҳисобланган маълумот ва хужжатларни олиб
кўйиш ҳақида қарор ва олиб қўйилган хужжатлар, 20 12.2021
йилдаги ихтиёрий та қ дим қилинган уяли алоқа воситасини
кўздан кечириш ҳаидаги баённома, 21.12.2021 йилдаги
ихтиёрий та ҳ дим қилинган уяли алоқа воситасини кўздан
кечириш ақидаги баённома, 23.12.2021 йилдаги
сўзлашувлар ёзиб олинган дискни эшитиб кўриш ҳақидаги баённома, 24.12.2021 йилдаги айбланувчи Г Вафоқуловага сўзлашувларни эшитиб кўриш баённомаси билан таниш ва ёзиб олинган сўзлашувларни эшиттириш ҳақидаги баённома, сўзлашувлар ёзиб олинган 7 дона аудио дисклар жиноят иши бирга сақлашни;
Навоий вилоят прокуратураси далилий ашёларни сақлаш хонасида сақланаётган судланувчи Г.Вафоқулова ва САбжалиловга тегишли бўлган уяли алоқа телефонлари Г.Вафоқулованинг онаси Исматова Нилуфар Исроиловнага ва САбжалиловнинг онаси Сафарова Мийасар Эргашевнага қайтаришни;

Жиноят иши буйича АТ "Ипотека банк" Навоий филиалидан олинган кредит йиғма жилдлари, АТ “Халқ банк” Кармана филиалидан процессуал тартибда олинган кредит йиғма жилдлари, С.Авулов билан Б.Ризаевни ўртасида бўлиб, ўтган суҳбатни аудиосини эшитиб кўриш баённомаси, Г.Вафоқуловани телефон аппаратини кўздан кечириш баённомаси ва фотожадваллари, С.Абдужалиловни телефон
212
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
аппаратини кўздан кечириш баённомаси ва фотожадваллари, Р.Неъматовнинг телефон кечириш баённомаси ва фотожадваллари, Р.Хидированинг телефон аппарати ва компьютерини кўздан кечириш баённомаси ва фотожадваллари, "Navoiy Texno mega" МЧЖ, "Navoiy shivaki" МЧЖ, "Texno Shivaki Navoiy" МЧЖ, "Shaxruz kelajagi 2007" МЧЖларни фаолияти юзасидан ўтказилган тафтиш хулосаси ва иловалари, АТ "Халк банк" Кармана филиали ва АТ "Ипотека банк" Навоий филиалининг дастурларини кўздан кечириш баённомаси, АТ "Халқ банк" Кармана филиали ва АТ "Ипотека банк" Навоий филиалининг такдим қилган жадваллари, AT "Халк банк" Кармана филиали ва АТ "Ипотека банк" Навоий филиали ҳодимларининг фаолияти юзасидан ўтказилган хизмат текшируви хулосаси, Р.Хидирова билан 3.Фармоновни ўртасида бўлиб ўтган аудио суҳбатни эшитиб кўриш баённомаси, Навоий вилоят ЭКБнинг 30.03.2022 йилдаги 90-сонли судга оид хатшунослик хулосаси жиноят иши билан бирга сақлашни;
Навоий вилоят прокуратураси ашёвий далилларни сақлаш хонасига сақланаётган судланувчи Г.Вафокуловани "Samsung Galaxy A41" русумли телефон аппарати Г .Вафоқулованинг онаси Исматова Нилуфар Исроиловнага;
Р Неъматовнинг "Huawei P30" русумли телефон аппарати Неъматов Рахимбек Журақул ўғлига;
С.Абдужалиловни "Samsung A21S" русумли телефон аппарати САбжалиловнинг онаси Сафарова Мийасар Эргашевнага қайтарилсин.
Судланувчи Р.Хидирова ва П.Ауловадан процессуал
тартибда олинган дисклар, айбланувчи ва гувоҳларнинг
кўрсатмалари ёзилган
2 дона DVD дисклар жиноят иши бирга сақлашни;
Судланувчи В.Саитов, Ф.Исмоилов ва Ф.Фозиловларнинг қўл телефонлари ва тергов ҳаракатлари тасвирга туширилган ДВД дисклар жиноят иши билан бирга сақлашни;

"Вассфур" МЧЖнинг молиявий-хўжалик фаолияти юзасидан ўтказилган 27.12.2021 йилги ҳужжатли тафтиш далолатномаси ва унга илова хужжатлар, "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг молиявий-хўжалик фаолияти юзасидан ўтказилган 14.06.2021 йилги ҳужжатли тафтиш далолатномаси ва унга илова хужжатлар, Б.Каримовнинг мобиль телефонини кўздан кечириш ҳақидаги 25.06.2022 йилги баённома ва унга илова қилинган фотосуратлар ва хужжатлар нусхалари, Ф.Фозиловнинг мобиль телефонини кўздан кечириш ҳақидаги 18.06.2022 йилги баённома ва унга
213
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
илова қилинган фотосуратлар ва хужжатлар нусхалари, 16.06.2022 йилда ХА "Траст банк" Бухоро шаҳар филиалидан олинган "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг банкдаги раҳбар сифатида имзо намуна варақчалари, ҳисоб рақам очиш бўйича шартнома, "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг устави нусхаси; 17.06.2022 йилда АТ "Халқ банк" Қизилтепа филиалидан олинган "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг 07.01.2021 йилдан 12.11.2021 йилга қадар бўлган пул маблағлари айланмаси ҳақидаги маълумотлар, банкдаги раҳбар сифатида имзо намуна варақчалари, ҳисоб рақам очиш бўйича аризаси, корпоратив мобил банкинг хизмати кўрсатиш тўғрисидаги шартнома, банк клиент дастурига уланиш ҳақидаги аризаси, "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг устави нусхаси, жамиятнинг гувоҳномаси, 18.06.2022 йилда "Турон банк" АТБ Навоий филиалидан олинган "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг 05.05.2021 йилдан 07.10.2021 йилга қадар бўлган пул маблағлари айланмаси ҳақидаги маълумотлар, банкдаги раҳбар сифатида имзо намуна варакчалари, ҳисоб рақам очиш бўйича аризаси, банк хизматлари тарифи, ҳисоб варақ очиш шартномаси, топшириш қабул қилиш далолатномаси, асосий ҳисобрақамни кўчириш тўғрисидаги ариза, "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг устави нусхаси, жамиятнинг гувоҳномаси, 18.06.2022 йилда "Турон банк" АТБ Навоий филиалидан олинган "Вассфур" МЧЖнинг 26.08.2021 йилдан 17.06.2021 йилга қадар бўлган пул маблағлари айланмаси ҳақидаги маълумотлар банкдаги рахбар сифатида имзо намуна варакчалари, ҳисоб рақам очиш бўйича аризаси, банк хизматлари тарифи, ҳисоб варак очиш шартномаси, "Айсберг голд инвест" МЧЖнинг устави нусхаси, жамиятнинг гувоҳномаси, АТ "Халк банки" Қизилтепа филиалида "Айсберг голд инвест" МЧЖ мобил банк хизматидан фойдаланишда "Xiaomi M2006C3LG" маркали телефонидан фойдаланганлиги ҳақидаги хати ва унга иловаси, "Турон банк" АТБ Навоий филиалида "Айсберг голд инвест" МЧЖ ҳамда "Вассфур" МЧЖ мобил банк хизматидан фойдаланишда “Xiaomi M2006C3LG" маркали телефонидан фойдаланганлиги ҳақидаги хати жиноят иши билан бирга сақлашни;

Самарқанд вилояти Давлат молиявий назорат бошқармасининг ва тегишли мухасислар иштирокида ўтказилган ўрганиш ва хужжатли тафтиш якуни буйича тузилган далолатнома, Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси томонидан 2021 йилда солиқ идораларига топширилган бухгалтерия балансидаги ҳисоботлар, Навоий вилоят Давлат Солиқ бошқармаси томонидан 22.10.2021
214
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
йилда ҳамда 07.12.2021 йилда тузилган далолатномалар жиноят иши билан бирга сақлашни;
ИЖҚК Департаменти вилоят бошқармасининг тезкор бўлими томонидан тузилган маълумотнома, 04.02.2022 йилдаги "Islombek Ikrombek porloq kelajak" МЧЖ, "Samarqand study halol" МЧЖ ва "Sanjar mega savdo 2021" МЧЖларнинг мансабдор шахсларига нисбатан тўпланган тузилган маълумотномалар, "Islombek Ikrombek porloq kelajak" МЧЖнинг фаолият юзасидан ўтказилган вилоят ДСБ томонидан камерал солиқ текширув ҳужжатлари, хабарнома, 16.10.2021 йилда Пахтачи тумани Жохонобод МФЙ ҳудудида "Islombek Ikrombek porloq kelajak" МЧЖ номли тадибкорлик субъекти мавжуд эмаслиги тўғрисида кузатув далолатномаси, "Islombek Ikrombek porloq kelajak" МЧЖ билан контурагентлар ўртасида тузилган электрон-счёт фактуралар нусхалари, ҳисобот нусхалари, "Samarqand study halol" МЧЖда вилоят ДСБ томонидан ўтказилган таҳлил бўйича маълумотнома, хабарнома, "Samarqand study halol" МЧЖ билан контурагентлар ўртасида тузилган электрон-счёт фактуралар нусхалари, “Sanjar mega savdo 2021" МЧЖнинг фаолияти юзасидан вилоят ДСБ томонидан ўтказилган камерал солиқ текшируви ҳужжатлари, “Sanjar mega savdo 2021" МЧЖ билан контурагентлар ўртасида тузилган электрон-счёт фактуралар нусхалари, "Islombek Ikrombek porloq kelajak" МЧЖ, "Samarqand study halol" МЧЖ ва "Sanjar mega savdo 2021" МЧЖларнинг жиноят иши доирасида Самарқанд вилоят ДСБ томонидан ўтказилган солиқ аудити натижаси бўйича тузилган хулосаси ва илова қилинган ҳужжатлар, АТ "Халқ банки" Пахтачи филиалида ўтказилган хизмат текшируви ҳ ужжатли тафтиш далолатномасининг ишга оид бўлган ужжатлар нусхалари, гувоҳларнинг кўрсатувлари, юзлаштириш баённомалари, С Абжалилов томонидан тақдим этилган бир дона СД диск жиноят иши бирга сақлашни лозим топди.
Шунингдек, суд, судланувчи С. Абжалилов ва Ш.Тешаевлардан солидар тартибда (1.090.454.000.213 сўмдан 333.000.000 сўм ундирилганлиги сабабли) 757.454.213 (етти юз эллик етти миллион тўрт юз эллик тўрт минг икки юз ўн уч) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи С.Абжалилов ва Ш.Тешаевлардан солидар тартибда 658.457.800 (олти юз эллик саккиз миллион тўрт юз эллик етти минг саккиз юз) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;

215
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022

Судланувчи С.Абжалилов, Н.Бахромов ва
Ш.Тешаевлардан солидар тартибда 4.886.004.000 (тўрт миллиард саккиз юз саксон олти миллион тўрт минг) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи С.Абжалилов, Ш.Тешаев ва
Г.Вафоқуловалардан солидар тартибда 1.391.924.760 (бир миллиард уч ю тўқсон бир миллион тўққиз юз йигирма тўрт минг етти юз олтмиш) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи В.Саитовдан 362.802.500 (уч юз олтмиш икки миллион саккиз юз икки минг беш юз) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи В.Саитовдан 396.190.000 сўм (уч юз тўқсон олти миллион бир юз тўқсон минг) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи В.Саитов ва Ф.Исмоиловлардан солидар тартибда 772.784.800 (етти юз етмиш икки миллион етти юз саксон тўрт минг саккиз юз) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи В.Саитов ва Ф.Исмоиловлардан солидар тартибда 135.884.200 (бир юз ўттиз беш миллион саккиз юз саксон тўрт икки юз сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи Ш.Тешаев ва С.Абжалиловлардан солидар тартибда 194.784.600 (бир юз тўқсон тўрт миллион етти юз саксон тўрт минг олти юз) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи Ш.Тешаев, Г.Вафоқулова ва
С.Абжалиловлардан солидар тартибда 224.547 800 (икки юз йигирма тўрт миллион беш юз қирқ етти минг) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига;
Судланувчи Ш.Тешаев ва Г.Вафоқуловалардан солидар тартибда 3 022.760.500 (уч миллиард йигирма икки миллион етти юз олтмиш минг беш юз) сўм Навоий вилоят Давлат солиқ бошқармаси ҳисобига ундиришни;
Судланувчи Ш.Тешаевнинг айбидаги жами 220.000.000 (икки юз йигирма миллион) сўмлик ўзганинг мулкини ўзлаштириш ва растрата қилиш йўли билан талон-тарож қилганлик ҳолати юзасидан етказилган қопланганлиги қайд
этишни;

Судланувчи В.Саитов ва С.Абжалиловлардан солидар тартибда 275.000.000 (икки юз етмиш беш миллион) сўм Самарқанд вилояти Нарпай Нарпай туман йўллардан фойдаланиш унитар корхонаси ҳисобига ундиришни;
216
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
2018 йилда ишлаб чиқарилган 104.500.000 сўмлик “Ласетти” русумли давлат рақам белгиси 80 J 436 NA бўлган транспорт воситасини судланувчи В.Саитов томонидан етказилган зарарни қоплашга қаратишни;
“Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамида бир сўм қийматида сақлаётган 500 АҚШ доллари судланувчи В.Саитов томонидан етказилган зарарни қоплашга қаратишни;
Дастлабки тергов органи томонидан тилхат орқали Тешаев Жўрақул (Навоий вилояти Хатирчи тумани “Самарқанд” кўчаси 17-уйда яшовчи)га топширилган “Камаз” русумли 85 Х 817 GA давлат рақамли транспорт воситасини судланувчи Ш.Тешаев томонидан етказилган зарарни қоплашга қаратилсин, ушбу траснпорт воситасини баҳолаш Хатирчи туман мажбурий ижро бюросига юклатишни;
“Тойота Прадо” русумли 85 U 640 HA давлат ра қ амли автомашинани қонуний эгаси Тешаев Жўраулга қайтаришни;
Судланувчи Г.Юлиева, Р.Очилова ва З.Фармоновлардан солидар тартибда (Ж.Искандаровнинг кредит тўлови) 20.000.000 (йигирма миллион) сўм АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳисобига;
Судланувчи Р.Хидирова, З.Фармонов, Р.Очиловалардан содидар тартибда (Ш.Аслоновнинг кредит тўлови) 24.000 000 (йигирма тўрт миллион) сўм АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳисобига;
Судланувчи З.Фармонов ва Р.Очиловалардан содидар тартибда (НДамроева ва М.Эргашеваларнинг кредит тўлови) 48 500.000 (қирқ саккиз миллион беш юз минг) с|м АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳисобига;
Судланувчи Р.Очиловадан (С.Севиновнинг кредит тўлови) 11.000.000 (ўн бир миллион) сўм АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳисобига;
Судланувчи Г.Вафоқуловадан (У.Абдурашидовнинг кредит тўлови) 20.000.000 (йигирма миллион) сўм АТ “Ипотека банк” Навоий филиали ҳиобига ундиришни;

Етказилган зарарларни қоплаш мақсадида тўланиб, Навоий вилоят прокуратурасининг “Микрокредит Банк” АТБ Навоий вилоят депозит ҳисоб рақамида сақлаётган жами 466.000.000 (тўрт юз олтмиш олти миллион) сўмдан 367.600.000 (уч юз олтмиш етти миллион олти юз минг) сўм АТ “Халқ банк” Кармана туман филиали ҳисобига ҳамда 96.000.000 (тўқсон олти миллион) сўм “Ипотека банк” АТИБ Навоий филиали ҳисобига ўтказишни;
217
1-2107-2201/21 Ҳужжат имзоланган: Курбонов Акмал Абдишукурович, 10.10.2022
Дастлабки тергов органининг 124012/2021-24-сонли жиноят иши бўйича АТ “Халқ банк” Кармана туман филиалига етказилган 249.100.000 сўм (икки юз қирқ тўққиз миллион юз минг) сўм қопланганлиги;
Жиноят иши юзасидан Ш.Қаҳрамовновга ЖКнинг 184-моддаси 3-қисми ва бошқа моддалари билан айблов эълон қилиниб, унинг қисми ЖПКнинг 84-моддасига асосан тугатилган, ушбу ҳолати оқибатида етказилган 175.709.000 сўм (бир юз етмиш беш миллион етти юз тўққиз минг) сўм зарар тўлиқ қо планганлиги, шундан 110.000 000 (бир юз ўн миллион) сўми Навоий вилоят прокуратурасининг депозит ў исоб рақамига, қолган 65.000.000 (олтиш беш миллион) сми Навоий вилоят Солиқ бошқармаси ҳисобига тўланганлиги қайд этишни;
АТ “Халк банки” Навоий вилоят филиали ва АТ “Ипотека банки” Навоий вилоят филиалиларига мазкур жиноят иши бўйича олинган кредит шартномаларга асосан ажратилган кредит маблағининг ўтган муддати бўйича қарздорлик ва бошқа тўловлари суммасини ундириш юзасидан тегишли ҳужжатларни илова қилган ҳолда фуқаролик ишлари буйича судга даъво аризаси билан мурожаат қилиш ҳуқуқлари борлиги;
Тарафларга келгусида мазкур жиноят иши бўйича бирон бир шахсларнинг хатти-ҳаракатларидан норози бўлганда, уларнинг ҳаракатлари хусусида тегишли ҳуқуқни муҳофаза қилувчи идораларга мурожаат қилиш ҳукуқи борлиги;
Иш бўйича манфаатдор шахсларга қ зларига етказилган бошқа моддий ва маънавий зарарларни ундириш юзасидан тегишли ў ужжатларни илова қилган ҳолда фуқаролик ишлари бйича судга даъво аризаси билан мурожаат қилиш ҳуқуқлари борлиги тушунтиришни лозим топди
Ўзбекистон Республикаси Жиноят-процессуал
кодексининг 454-457, 460, 463, 465-468, 471, 473-моддаларига амал қилиб, суд