4 Värdefulla medarbetare får värdefull kunskap 5
Download 321.46 Kb. Pdf ko'rish
|
|
www.fonus.se Antalet besökare på www.fonus.se 10 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Begravningsföreningen Fonus, ekonomisk förening, avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret 2003 för moderföreningen och koncernen. Belopp inom parentes avser år 2002. Förvaltningsberättelse Övergripande mål Fonus är en svensk folkrörelseägd kooperativ koncern med dotterbolag i Norge, Danmark samt filial i Finland. Företaget bedriver, förutom begravningsrörelse, verksamhet inom den ekonomiska familjerätten, har egen tillverkningsindustri och blomsterbutiker. Fonuskoncernen har cirka 700 medarbetare och omsätter årligen nära 675 Mkr fördelat på över 240 kontor och ombud. Fonus är Nordens största företag inom såväl begravnings- byråområdet som inom familjejuridik och har den uttalade ambitionen att vara marknads- ledande inom båda dessa områden. Företagets affärsidé återspeglas i stadgans ändamålsparagraf som följer: ”Föreningen har till ändamål att till allmänhetens tjänst på kooperativ grund driva begravningsrörelse och annan därmed sammanhängande verksamhet samt att främja god begravningssed” Organisation och verksamhet Koncernen är organiserad i en svensk moderförening: Begravningsföreningen Fonus, ekono- misk förening, med filial i Finland samt helägda dotterkoncerner i Norge och Danmark: TS Fonus Byråene AS respektive Fonus Holding ApS. Den svenska verksamheten är organiserad i en matris omfattande en affärsdimension med fyra affärsområden och en geografisk dimension där den operativa verksamheten bedrivs inom fem regioner. För koncerngemensam samordning och service finns sju centrala staber, ett medlemssekretariat samt Fonus Industri, bestående av Fonus Träindustri och Fonus Stenindustri, för tillverkning av kistor, urnor och gravstenar.
Antalet medlemmar uppgår vid räkenskapsårets utgång till 2 937 (2 970). En stor del av minskningen är att hänföra till organisatoriska förändringar bland medlemsorganisationerna.
- antal tillkomna 19 - antal avgångna - 52
Verksamhetsåret 2003 har präglats av en fortsatt fokusering på ökade volymsatsningar, utveckling och tillämpning av administrativa system, konceptets efterlevnad och nyetable- ringar såväl i Sverige som i övriga Norden. 11 Nedan redovisas genomförda åtgärder: • Projekt ”volymsäkring” genomfört • Genomgripande organisationsförändring i region Stockholm • Införande av tjänsten delbetalning • Installation av kortterminaler på flertalet kontor • Omfattande förbättringar och nyutveckling av företagets administrativa system • Introduktion av nytt utbildningsprogram ”Diplomerad Kundrådgivare” • Förvärv av Sunne Begravningsbyrå, Filipstad-Hällefors Begravningsbyrå samt Strömsunds och Älvdalens Begravningsbyrå • Nyetablering i Kungsbacka samt nya lokaler i Uddevalla, Köping och Götene • Invigning av det första Fonuskontoret i Torneå i Finland • Lansering av Fonus GravstensFörsäkring i Danmark och Norge Uppdragsvolymer Antalet begravningar inom koncernen uppgick till 30 337 (30 410). I den svenska verksam- heten har antalet gravstensorder ökat till 9 281 (9 118), antalet gravstensförsäkringar till 3 093 (2 987) och antalet juridiska ärenden minskat till 23 622 (24 083). Minskningen beror till största delen på minskat antal upprättade gåvobrev, jämfört med tidigare år.
Koncernens nettoomsättning ökade med 36 008 Kkr till 673 841 Kkr (637 833), vilket mot- svarar en ökning med 5,6%. Försäljningen utanför Sverige uppgick till 64 432 Kkr (68 653). Moderföreningens nettoomsättning ökade med 40 574 Kkr till 613 854 Kkr (573 280), som en följd av volymökningar inom samtliga affärsområden.
Koncernens rörelseresultat uppgick till 29 039 Kkr (20 390), vilket är 8 649 Kkr bättre än föregående år. I rörelseresultatet ingår jämförelsestörande poster netto 8 325 Kkr (0) Kkr. Resultatet från finansiella poster uppgick till 9 323 Kkr (-6 989). Förbättringen beror på en gynnsammare fondutveckling jämfört med tidigare år. Koncernens resultat före skatt uppgick till 38 632 Kkr (13 401). Årets resultat efter skatt blev 27 191 Kkr (8 908). Moderföreningens resultat efter skatt uppgick till 23 323 (8192) Kkr, vilket är 15 131 Kkr bättre än föregående år.
Moderföreningens investeringar i anläggningstillgångar uppgick till 16 453 Kkr (10 714), varav i immateriella 2 015 Kkr (500).
Moderföreningens kassaflöde från rörelsen före förändringen i rörelsekapitalet uppgick till 42 332 Kkr (21 780). Kassaflödet från rörelsen förbättrades med 5 660 Kkr till 25 022 Kkr (19 362). Likvida medel – exklusive kortfristiga placeringar – har för moderföreningen under året ökat med 1 226 Kkr till 28 767 Kkr. Eget kapital uppgick vid årets utgång till 192 238 Kkr (169 026) och soliditeten till 66,5% (65,8% ). Fritt eget kapital ökade med 22 683 Kkr till ansamlad vinst om 82 074 KKr.
12 Förvaltningsberättelse Kvalitets- och miljöledning Arbetet med införande av ett kvalitetsledningssystem har fortsatt planenligt. Fonus har som mål att kvalitetssäkra all sin verksamhet – juridik, försäkring, begravning och sten – enligt den internationella standarden SS-EN ISO9001:2000. Sedan tidigare är Region Väst och Region Mitt certifierade. Certifikatet utfärdas av ett särskilt certifieringsorgan ackrediterat av Swedac, Styrelsen för ackreditering och teknisk kontroll. Miljöpåverkan Den verksamhet som bedrivs vid Fonus Träindustri i Falköping är anmälningspliktig i enlig- het med miljöbalken. Fonus har valt ett certifierat miljöledningssystem enligt ISO 14001 som redovisningsmetod. Certifikatet gäller tillverkning av kistor, urnor samt övriga produkter för begravningsverksamhet.
För att kunna bibehålla och öka marknadsandelar såväl i Sverige som i övriga Norden kommer tonvikten de närmaste åren att ligga på följande områden och projekt: • Nyetableringar och nyförvärv • Fokusering på kundnyttan; intensivare bearbetning av och förbättrade kundrelationer • Lansering av begreppet ”Det Omtänksamma Begravningsuppdraget” • Fortsatt etablering av Familjens jurist-kontor • Fortsatt breddning av utbudet inom familjejuridiken • Fortsatta kompetenssatsningar • Utveckling av tillämpningen av IT-stödet i verksamheten Förslag till vinstdisposition Koncernens fria kapital uppgår till 79 225 Kkr Styrelsen och verkställande direktören föreslår ordinarie föreningsstämma att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst 58 751 254,46 Årets resultat 23 322 817,24 82 074 071,70
- utdelning 5% på medlemsinsatser 140 418,50 - till bundna fonder 1 200 000,00 i ny räkning balanseras 80 733 653,20 82 074 071,70 Koncernens och moderbolagets resultat och ställning framgår av efterföljande redovisningshandlingar. 13 Belopp i Kkr Not. 2003 2002 Nettoomsättning 673 841 637 833
Kostnad för sålda varor och tjänster - 576 514 - 549 684
Försäljningskostnader - 54 160 - 45 555
Administrationskostnader - 25 384
- 25 111 Jämförelsestörande intäkter 1 8 325
- Övriga rörelseintäkter 2 931 2 907
Rörelseresultat 2,3,4 29 039 20 390 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 10 084 1 544 Räntekostnader och liknande resultatposter 6 - 761 - 8 533 Resultat efter finansiella poster 38 362 13 401 Skatt på årets resultat 7 - 11 171
- 4 493 Årets resultat 27 191 8 908 Koncernens resultaträkning 14 Belopp i Kkr Not. 2003-12-31 2002-12-31 T I L L G Å N G A R Hyresrätter 300 400
Goodwill 14 551
15 124 Immateriella anläggningstillgångar 8 14 851 15 524 Byggnader, mark och markanläggningar 9 6 482
6 526 Maskiner, tekn. anläggningar och inventarier 10 20 216
20 538 Datorprogram 11 1 235
- Förbättringar på annans fastighet 12 4 965
2 919 Materiella anläggningstillgångar 32 898 29 983
Långfristiga värdepappersinnehav 14 3 087 3 000 Uppskjuten skattefordran 15 5 618
6 477 Andra långfristiga fordringar 16 4 787
6 128 Finansiella anläggningstillgångar 13 492 15 605
Summa anläggningstillgångar 61 241 61 112 Varulager 28 283 23 977 Kundfordringar 54 557 52 115
Övriga fordringar 18 11 067 10 623 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19 30 806
12 618 Kortfristiga fordringar 96 430 75 356
Kortfristiga placeringar 20 110 820 103 248 Kassa och bank 41 861 40 911
Likvida medel 152 681
144 159 Summa omsättningstillgångar 277 394 243 492 S U M M A T I L L G Å N G A R 338 635 304 604 E G E T K A P I TA L O C H S K U L D E R Medlemsinsatser 2 828 2 799
Bundna reserver 136 586
132 417 Bundet eget kapital 139 414 135 216 Fria reserver 52 034 49 679
Årets resultat 27 191
8 908 Fritt eget kapital 79 225 58 587
Summa eget kapital 21 218 639 193 803 Långfristiga skulder – räntebärande 23 7 782
7 442 Uppskjuten skatteskuld 24 12 790
10 049 Summa långfristiga skulder 20 572 17 491 Leverantörsskulder 28 468 23 565
Övriga skulder – räntefria 25 19 675 18 123 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 26 51 281
51 622 Summa kortfristiga skulder 99 424 93 910 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 338 635 304 604 Ställda panter - - Ansvarsförbindelser 27 7 19 Koncernens balansräkning Belopp i Kkr Not 28 2003 2002 Resultat efter finansnetto 38 361 13 401
Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet 16 113
19 041 Betald skatt - 8 414 - 5 257 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet 46 060 27 185 Förändring rörelsekapital: Varulager - 4 406 - 2 282
Kundfordringar - 2 486
- 1 005 Övriga kortfristiga fordringar - 18 985 - 4 401
Leverantörsskulder 4 843
- 4 868 Övriga kortfristiga skulder 2 724 10 248
Summa rörelsekapitalförändringar - 18 310 - 2 308 Kassaflöde från den löpande verksamheten 27 750 24 877 Investeringsverksamheten: Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - 3 182 - 1 224
Förvärv av materiella anläggningstillgångar - 14 772
- 10 355 Försäljning/avyttring av immateriella/materiella anläggningstillgångar 179 12 Förvärv/försäljning av övriga finansiella anläggningstillgångar - 103 - 237
Summa investeringsverksamheten - 17 878 - 11 804 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 9 872 13 073 Finansieringsverksamheten: Förändring medlemsinsatser 29 -6
- 140 - 140
Förändring räntebärande skulder 340
299 Summa finansieringsverksamhet 229 153 Årets kassaflöde 10 101 13 226 Specifikation av likvida medel Likvida medel vid årets början 144 159 130 531
Kursdifferens i likvida medel - 1 579
402 Årets kassaflöde 10 101 13 226
Likvida medel vid årets utgång 152 681 144 159 15 Koncernens kassaflödesanalys 16 Belopp i Kkr Not. 2003 2002 Nettoomsättning 613 854 573 280
Kostnad för sålda varor och tjänster - 522 490 - 491 230
Försäljningskostnader - 52 108 - 43 759
Administrationskostnader - 21 091
- 21 637 Jämförelsestörande intäkter 1 8 325
- Övriga rörelseintäkter 2 421 2 359
Rörelseresultat 2,3,4 28 911 19 013 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 9 837
1 548 Räntekostnader och liknande resultatposter 6 - 702
- 8 520 Resultat efter finansiella poster 38 046 12 041 Bokslutsdispositioner 22 - 5 096
- 155 Skatt på årets resultat 7 - 9 627
- 3 694 Årets resultat 23 323 8 192 Moderföreningens resultaträkning 17 Belopp i Kkr Not. 2003-12-31 2002-12-31 T I L L G Å N G A R Hyresrätter 300 400
Goodwill 1 755
244 Immateriella anläggningstillgångar 8 2 055 644 Byggnader, mark och markanläggningar 9 6 482
6 526 Maskiner, tekniska anläggningar och inventarier 10 15 982 16 056
Datorprogram 11 1 235 - Förbättringar på annans fastighet 12 4 616
2 778 Materiella anläggningstillgångar 28 315 25 360 Aktier och andelar i koncernbolag 13 27 440
27 440 Andra långfristiga värdepappersinnehav 14 2 985
2 985 Uppskjuten skattefordran 15 5 170
6 124 Andra långfristiga fordringar 16 12 317
12 257 Finansiella anläggningstillgångar 47 912 48 806
Summa anläggningstillgångar 78 282
74 810 Varulager 27 200 22 754 Kundfordringar 17 50 317
47 670 Övriga fordringar 18 9 493
9 140 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19 28 174
10 399 Kortfristiga fordringar 87 984 67 209 Kortfristiga placeringar 20 110 820
103 248 Kassa och bank 28 767 27 541
Likvida medel 139 587
130 789 Summa omsättningstillgångar 254 771 220 752
S U M M A T I L L G Å N G A R 333 053 295 562 E G E T K A P I TA L O C H S K U L D E R Medlemsinsatser 2 828 2 799
Bundna reserver 107 336
106 836 Bundet eget kapital 110 164 109 635 Balanserad vinst 58 751 51 199
Årets resultat 23 323
8 192 Fritt eget kapital 82 074 59 391 Summa eget kapital 21 192 238 169 026 Summa obeskattade reserver 22 40 625 35 529 Långfristiga skulder – räntebärande 23 7 782
7 442 Uppskjuten skatteskuld 24 1 293
- Summa långfristiga skulder 9 075 7 442
Leverantörsskulder 26 253
21 546 Övriga skulder – räntefria 25 16 347
13 387 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 26 48 515
48 632 Summa kortfristiga skulder 91 115 83 565
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 333 053 295 562 Ställda panter - - Ansvarsförbindelser 27 7 19 Moderföreningens balansräkning 18 Belopp i Kkr Not 28 2003 2002 Resultat efter finansnetto 38 046 12 041
Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet 11 997
14 224 Betald skatt - 7 711 - 4 485
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet 42 332 21 780 Förändring rörelsekapital; Varulager - 4 446 - 2 115
Kundfordringar - 2 647
1 278 Övriga kortfristiga fordringar - 18 098 - 3 362
Leverantörsskulder 4 707
- 6 888 Övriga kortfristiga skulder 3 174 8 669
Summa rörelsekapitalförändringar - 17 310 - 2 418 Kassaflöde från den löpande verksamheten 25 022 19 362 Investeringsverksamheten; Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - 2 015 - 500
Förvärv av materiella anläggningstillgångar - 12 923
- 9 086 Förvärv av övriga finansiella anläggningstillgångar - 1 515 - 1 128
Summa investeringsverksamheten - 16 453 - 10 714 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 8 569 8 648 Finansieringsverksamheten; Förändring medlemsinsatser 29 - 6 Utdelning - 140
- 140 Förändring räntebärande skulder 340 299
Summa finansieringsverksamhet 229 153 Årets kassaflöde 8 798 8 801 Specifikation av likvida medel Likvida medel vid årets början 130 789 121 988
Årets kassaflöde 8 798
8 801 Likvida medel vid årets utgång 139 587 130 789 Moderföreningens kassaflödesanalys o 19 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Vid omräkning till svenska kronor av utländska dotterbolags resultat- och balansräkning används dagskursmetoden. Koncernredovisningen omfattar Begravningsföreningen Fonus, ekonomisk förening och samtliga bolag i vilka Begravningsföreningen Fonus, ekonomisk förening direkt äger mer än 50% av röstetalet. Download 321.46 Kb. Do'stlaringiz bilan baham: 
|