Активные операции коммерческих банков

Организация процесса кредитования

В каждом банке, как правило разрабатывается собственная технология кредитования, предусматривающая последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждой стадии их рассмотрения.
При многовариантности технологий в каждой из них можно проследить четыре этапа организации кредитных отношений банков с клиентом: рассмотрение заявки на кредит и интервью с потенциальным заемщиком; анализ кредитоспособности заемщика и оценка качества заявки на кредит; подготовка к заключению кредитного договора; оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора, т.е. мониторинг договора.
Первый этап – рассмотрение заявки на кредит и интервью с потенциальным заемщиком – начинается с личной встречи ответственного работника банка с руководством возможного заемщика. Если в результате беседы работник банка счел возможным продолжить рассмотрение вопроса о предоставлении кредита, клиенту предлагается представить в банк кредитную заявку. В кредитной заявке содержатся сведения по основным параметрам кредитной операции, изучаемые работником банка: цель кредита, сумма кредита, порядок погашения, срок кредита, его обеспечение, порядок уплаты процентов. Цель кредита должна быть подтверждена конкретными документами, например, контрактом, договором, бизнес-планом и др. Сумма кредита – специалист проверяет обоснованность заявки в отношении суммы, оценивает степень участия собственных средств клиента в финансировании кредитуемого мероприятия. Порядок погашения – во многих случаях источником погашения ссуды является прибыль, поэтому анализу подвергаются соответствующие показатели финансового плана, используются документы о расчетах предприятия по прибыли с бюджетом и материалами налоговых органов. При рассмотрении срока банки исходят из того, что чем длиннее срок ссуды, тем выше риск непогашения и вероятность возникновения непредвиденных трудностей, в силу которых заемщик не сможет вернуть деньги в установленный срок. Обеспечение кредита – важнейший элемент сделки, форму которого определяют в каждом конкретном случае с учетом характера кредитуемого мероприятия.
На втором этапе анализа кредитоспособности возможного заемщика и оценки качества заявки на кредит – продолжается изучение кредитоспособности клиента, т.е. его возможность вернуть ссуду и проценты в обусловленный срок. При этом следует различать понятия «кредитоспособность» и «платежеспособность». Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не учитывает его неплатежи за истекший период, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Кредитоспособность оценивается на основе системы показателей, которые отражают источники и размещение оборотных средств и результаты хозяйственной деятельности на период, предусматриваемый для предполагаемой ссуды.
Третий этап – подготовка к заключению кредитного договора – состоит в оформлении кредитного договора и договора залога, принятого в качестве обеспечения ссуды.
Четвертый этап – оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора – состоит в мониторинге кредита, по результатам которого работники банка принимают превентивные меры, с тем чтобы обеспечить выполнение кредитного договора и избежать потери в связи с просрочкой невозврата ссуды. После решения о выдаче ссуды все документы, включая кредитный договор и договор залога, распоряжения и переписка по ссуде хранятся в досье, порядок формирования которого определяет банк.
В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения кредита предусмотренными в кредитном договоре, кредитным отделом оформляется распоряжение операционному отделу на выдачу кредита, в котором указываются наименование заемщика, сумма, шифр кредита и символ отрасли, направление и предельный срок ссуды, периодичность и форма уплаты процентов, их размер по срочной и просроченной задолженности.
В некоторых банках разработана методика своевременной диагностики проблемной задолженности. Работник кредитного отдела регулярно следит за выполнением условий кредитного договора. Задача такого наблюдения: своевременно определить проблемы в хозяйственно-финансовой деятельности до того, как они начнут проявляться. Это позволяет банку еще на ранней стадии принять к заемщику меры, обеспечивающие своевременный возврат кредита или уплату процентов, а именно: перестройку деятельности заемщика, изменение графика погашения кредита, порядка уплаты процентов. Эти меры могут осуществляться с целью уменьшения размеров платежей по ссуде до тех пор, пока не нормализуется финансово-хозяйственная деятельность заемщика. Признаки возникновения проблем с возвратом ссуд обнаруживаются путем: анализа финансовых отчетов; личных контактов с должником; сообщений третьих лиц; сведений из других отделов и подразделений банка.
Важное значение для предотвращения возможных убытков в связи с возникновением проблемной, а затем и просроченной задолженности имеет система создания соответствующих резервов по ссудам. Порядок образования резервов определен специальными указаниями Центрального банка РФ.
В российских банках существуют две организационные формы образования резервов. Сущность первой формы состоит в том, что вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке. Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах. Эта форма применяется при предоставлении ссуд на конкретные сроки, т.е. срочных ссуд. При второй форме ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.