Анализ роли коммерческих банков в развитии экономики республики узбекистан

1.2. Правовая основа осуществления деятельности коммерческих

банков в Республике Узбекистан

С приобретением независимости одной из основных задач правительства было создание необходимой правовой базы для устойчивого и бесперебойного функционирования банковского сектора страны. В каждой стране есть соответствующие государственные органы и нормативные документы, регулирующие банковскую сферу.
Одним из первых и основных документов в данной сфере является Конституция Республики Узбекистан, в 124 статье которой закреплено, что «банковскую систему в Республике Узбекистан возглавляет Центральный банк республики»⁸. Центральный банк является первым звеном двухуровневой банковской системы нашей страны, который осуществляет свою деятельность на основании Закона «О Центральном банке Республики Узбекистан», принятым 21 декабря 1995года.
Центральный банк – это юридическое лицо, находящееся в исключительной собственности государства. Он является экономически самостоятельным учреждением, осуществляющим свои расходы за счет собственных доходов, при этом стараясь достичь своей главной цели – обеспечение стабильности национальной валюты.
Основными задачами Центрального банка Республики Узбекистан являются⁹:

• 
  формирование, принятие и реализация монетарной политики и политики в области валютного регулирования;
  
• 
  организация и обеспечение эффективной системы расчетов в Республике Узбекистан;
  
• 
  лицензирование и регулирование банковской деятельности, деятельности микрокредитных организаций ломбардов, лицензирование производства бланков ценных бумаг;
  
• 
  хранение и управление золотовалютными резервами Республики Узбекистан, включая резервы правительства по соглашению;
  
• 
  организация совместно с Министерством финансов кассового исполнения государственного бюджета.
  

При этом Центральный банк не вправе оказывать финансовую помощь и осуществлять коммерческую деятельность.
Центральный банк независим в принятии определенных решений, однако подотчетен Сенату Олий Мажлиса Республики Узбекистан.
Центральный банк в пределах своей компетенции может издавать нормативные акты, обязательные для исполнения, осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков, микрокредитных организаций, ломбардов с целью поддержания стабильности финансовобанковской системы, обеспечения защиты интересов вкладчиков, заемщиков и кредиторов, а также мониторинг и контроль за соблюдением ими правил внутреннего контроля и порядка предоставления информации, а также устанавливает правила для осуществления их деятельности и ведения учета и отчетности.
На сегодняшний день Центральный банк республики активно проводит широкомасштабные мероприятия, направленные на укрепление законодательной базы, либерализацию и повышение ответственности банковской деятельности, обеспечение последовательности проводимых реформ в банковской системе, а также усиление взаимовыгодного сотрудничества банковских и предпринимательских структур.
Второй уровень нашей банковской системы представлен коммерческими банками, число которых на 1 апреля 2016 года составило 26, среди которых имеют место государственные, акционерные, частные и банки с участием иностранного капитала. Деятельность коммерческих банков регулируется Законом Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности», принятый 25 апреля 1996 года.
Согласно законодательству, банк — это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и осуществляющее совокупность следующих видов деятельности, определяемых как банковская деятельность: принятие вкладов от юридических и физических лиц и использование принятых средств для кредитования или инвестирования на собственный страх и риск; осуществление платежей¹⁰.
Банки Республики Узбекистан в ходе осуществления своей деятельности выполняют следующие операции:

• 
  открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по счетам;
  
• 
  привлечение вкладов;
  
• 
  предоставление на условиях возвратности, платности и срочности кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств.
  

Банки могут осуществлять и другие виды операций:

• 
  управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
  
• 
  покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  
• 
  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
  
• 
  выдача гарантий за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств;
  
• 
  приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц;
  
• 
  выпуск, покупка, продажа, учет и хранение ценных бумаг, управление ценными бумагами по договору с клиентом, совершение других операций с ценными бумагами;
  
• 
  оказание банковских консультационных и информационных услуг;
  
• 
  предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и иных ценностей;
  
• 
  финансовый лизинг;
  
• 
  иные операции в соответствии с международной банковской практикой, специально оговоренные в лицензии¹¹.
  

Банки независимы в принятии решений по проводимым операциям, однако в целом, они подотчетны Центральному банку. Они сами устанавливают процентные ставки и размер комиссионных вознаграждений.
Центральный банк выдает лицензии коммерческим банкам на выполнение тех или иных операций и вправе отзывать их при определенных обстоятельствах.
В Узбекистане могут создаваться банки с различной структурой собственности. Самая распространенная форма – это акционерные коммерческие банки. Широкое распространение получили частные акционерные банки – это банки, в которых доля учредителей – физических лиц, составляет более 51%. Нормативно-правовым документом, регулирующим деятельность акционерных коммерческих банков, является Закон Республики Узбекистан «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» от 26 апреля 1996 года. Согласно нему учредительным документом является устав, утвержденный учредительным собранием.
Уставный фонд при этом составляется из номинальной стоимости акций банка, приобретенных акционерами. Номинальная стоимость всех выпускаемых банком акций должна быть одинаковой.
Уставный фонд банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.
Банк обязан размещать простые акции, а также вправе разместить один или несколько типов привилегированных акций. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать двадцати процентов от уставного фонда банка.
При акционерной форме собственности имеется общее собрание акционеров, совет директоров и правление банка. Окончательные решения связанные непосредственно с акционерным обществом принимает общее собрание акционеров. Помимо этого существует ряд нормативно-правовых документов, регулирующих деятельность коммерческих банков как финансовых институтов:

• 
  Кодексы Республики Узбекистан: Бюджетный, Налоговый,
  

Гражданский и Уголовный;

• 
  Законы Республики Узбекистан: «О Центральном банке Республики Узбекистан» от 21.12.1995г. №154- I, «О банках и банковской деятельности» от 25.04.1996г. №216-I, «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» от 26.04.1996г. №223-I, «О лизинге» от 14.04.1999г. №756-I, «О гарантиях защиты вкладов граждан в банках» от 5.04.2002г. №360-II, «О банковской тайне» о 30.08.2003г. №530-II, «О валютном регулировании» от 11.12.2003г. №556-II, «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма» от 26.08.2004г. №660-II, «О защите информации в автоматизированной банковской системе» от 4.04.2006г. №ЗРУ-30, «О микрофинансировании» от 15.09.2006г. №ЗРУ- 50, «Об ипотеке» от 4.10.2006г. №ЗРУ-58, «Об обмене кредитной информацией» от 4.10.2011г. №ЗРУ-301, «О залоговом реестре» от 23.10.2013г. №ЗРУ-356;
  
• 
  Указы Президента Республики Узбекистан: «О мерах по стимулированию повышения уровня капитализации коммерческих банков» от 19.12.2006г. №УП-3831, «О дополнительных мерах по либерализации условий и обеспечению гарантий вкладов населения в коммерческие банки» от 20.02.2008г. №УП-3968, «О мерах по дальнейшему повышению
  

устойчивости предприятий реального сектора экономики» от 18.11.2008г. №УП-4053, «О дополнительных мерах по формированию максимально благоприятной деловой среды для дальнейшего развития малого бизнеса и частного предпринимательства» от 24.08.2011г. №УП-4354, «О дополнительных мерах по дальнейшему совершенствованию инвестиционного климата и деловой среды в Республике Узбекистан» от 7.04.2014г. №УП-4609;

• 
  Постановления Президента Республики Узбекистан: «О мерах по дальнейшему реформированию и либерализации банковской системы» от 15.04.2005г. №ПП-56, «О мерах о дальнейшему повышению капитализации банков и активации их участия в инвестиционных процессах по модернизации экономики» от 12.07.2007г. №ПП-670, «О мерах по дальнейшему развитию банковской системы и вовлечению свободных денежных средств в банковский оборот» от 7.11.2007г. №ПП-726, «О проведении среди коммерческих банков республики конкурса по привлечению вкладов населения» от 31.10.2008г. №ПП-991, «О дополнительных мерах по дальнейшему стимулированию привлечения свободных средств населения и хозяйствующих субъектов на депозиты в коммерческие банки» от 6.04.2009г. №ПП-1090, «О дополнительных мерах по стимулированию увеличения доли долгосрочных кредитов, направляемых на финансирование инвестиционных проектов» от 28.07.2009г. №ПП-1166, «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости и усилению инвестиционной активности банковской системы» от 6.04.2010г. №ПП-1317, «О приоритетных направлениях дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы республики в 2011-2015годах и достижения высоких международных рейтинговых показателей» от 26.11.2010г. №ПП-1438, «О дополнительных мерах по увеличению кредитования субъектов малого бизнеса и частного предпринимательства» от 11.03.2011г. №ПП-1501;
  
• 
  Постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан: «Об утверждении положений о порядке прохождения субъектами предпринимательства разрешительных процедур в сфер банковского дела» от 10.03.2014г. №56, «О дополнительных мерах по стимулированию инвестиционной деятельности коммерческих банков и ускорению реализации банками предприятий новым инвесторам» от 27.03.2014г. №71;
  
• 
  Нормативно-правовые акты Центрального Банка Республики Узбекистан: Положение «О порядке кредитования инвестиционных проектов в свободно конвертируемой валюте» от 20.02.1999г. №294, Постановление «Об утверждении положения о порядке осуществления синдицированного кредитования крупных инвестиционных проектов коммерческими банками» от 16.07.2005г. №15/4, Постановление «Об утверждении положения о порядке выдачи коммерческими банками льготных целевых микрокредитов личным подсобным и дехканским хозяйствам для развития животноводства» от 8.04.2006г. №9/7, Постановление «Об утверждении положения о порядке проведения лизинговых операций и их бухгалтерского учета в коммерческих банках» от 21.10.2006г. №25/6, Постановление «Об утверждении инструкции о порядке осуществления депозитных операций в банках Республики Узбекистан» от 31.12.2010г. №42/1, Постановление «Об утверждении положения о порядке предоставления коммерческими банками банковских гарантий» от 24.03.2012г. №10/1;
  
• 
  многие другие нормативно-правовые документы.
  

Исходя из ряда вышеперечисленных документов, можно сделать вывод о том, что концепция дальнейшего углубления демократических реформ и формирования гражданского общества в стране направлена на продолжение усиления демократических рыночных реформ и либерализации экономики, в частности, первостепенным является усовершенствование инфраструктуры банковской системы, ряда законодательных инициатив, ориентированных на развитие финансового рынка. В частности необходимо отметить, что принимаются необходимые изменения в соответствующие законодательные акты с целью привлечения в экономику частного капитала и его защиту, развития малого бизнеса, активизации деятельности микрофинансовых организаций, усовершенствования лизинговых услуг.