Анализ роли коммерческих банков в развитии экономики республики узбекистан

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАК ФИНАНСОВЫХ

ИНСТИТУТОВ

1.1. Сущность и необходимость коммерческих банков

как финансовых институтов

На сегодняшний день одним из главных составляющих финансовой системы стран с рыночной экономикой являются финансовые институты, представленные рядом специализированных учреждений, основной целью создания которых является организация эффективного перемещения денежных средств от одних участников финансового рынка к другим. Их наличие и слаженное функционирование является показателем стабильной денежно-кредитной системы в стране.
Термин «финансовый институт» имеет множество трактовок, но в общем смысле, подразумевает собой специализированное финансовое учреждение, которое занимается посреднической деятельностью в виде осуществления операций, связанных с кредитованием, инвестированием, заимствованием временно свободных денежных средств. К таким финансовым институтам относятся банки, страховые компании, инвестиционные фонды, ломбарды, кредитные союзы, биржевые и брокерские фирмы. Зачастую эти финансовые институты группируют следующим образом:
-коммерческие банки (специализированные и универсальные);
-небанковские кредитные организации (ломбарды, страховые и финансовые компании, пенсионные фонды, кредитные союзы);
-инвестиционные институты (инвестиционные компании и фонды, биржевые и брокерские фирмы).
Одним словом, к финансовым институтам относятся все учреждения, занимающиеся посреднической деятельностью и способные обеспечить высокую ликвидность и получение долгосрочного дохода, посредством выполнения функций, представленных на рис. 1.

Рис. 1. Функции финансовых институтов³
Одной из самых важных и значимых является функция сбережения финансовых ресурсов. Она возникла благодаря функции денег как средства накопления. Изменение жизненных укладов, развитие финансовых отношений привело к необходимости создания таких финансовых институтов, которые бы хранили временно свободные денежные средства, тем самым получая за это прибыль, именуемую маржой.
Именно поэтому, сегодня главными финансовыми институтами являются банки, которые предоставляют различные финансовые услуги.
История возникновения первых банков уходит глубоко в историю.
Первые проявления банковских операций можно было наблюдать в древних государствах, например, Древнем Риме и Древней Греции, где хранением денег и их выдачей занимались, как частные лица, так и церковные учреждения. Поначалу это были простые операции по хранению временно свободных денежных средств, выдаче ссуд, а с развитием общественных отношений начали перерастать в более сложные. Так начали появляться «деловые дома», которые специализировались на различных видах денежных операций.
Развитие торговых связей и международных отношений привело к острой необходимости в обмене денег. И тогда уже начали появляться специальные менялы, которые располагаясь за свои столы, обменивали деньги. Именно от итальянского слова «banco», которое означает «стол», произошло слово «банк». На сегодняшний день банки выполняют разные операции, в зависимости от специализации.
Рассмотрим несколько определений термина «банк».
О.И.Лаврушин рассматривает банк, как кредитную организацию, которая имеет право привлекать денежные средства физических или юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов⁴.
Балабанов И.Т. в своих работах писал, что банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Его основное назначение – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям⁵.
По мнению Жарковской И.П., банк – это основная структурная единица сферы денежного обращения, выполняющая роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям, для которых характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга⁵.
Коробова Г.Г. определила банк как денежно-кредитное предприятие, занимающееся оказанием на платной основе банковских услуг физическим и юридическим лицам в условиях рыночной конкуренции с другими банками⁷.
Таким образом, банк представляет собой кредитное учреждение, создаваемое как юридическое лицо и осуществляющее посредническую деятельность по перемещению денежных средств от кредиторов к заемщикам на условиях возвратности, платности и срочности.
Главным назначением банков является привлечение свободных денежных средств физических и юридических лиц с целью их дальнейшего размещения для получения прибыли.
Главной целью банков является максимизация прибыли, увеличивающей его собственный капитал, что способствует обогащению его владельцев. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. В связи с тем, что деятельность коммерческих банков является предпринимательской, она подвержена рискам. Однако, в отличие от всех других видов предпринимательской деятельности, деятельность банков самая рискованная. Это обусловлено тем, что банк работает в большей части с денежными средствами, привлекаемыми в депозиты. Следовательно, малейший сбой при возврате предоставленных банком, за счет привлеченных средств, ссуд создает для банка риск.
Все коммерческие банки можно классифицировать по определенным признакам: по форме собственности, организационно-правовой форме, сфере обслуживания, функциональному назначению, числу филиалов, масштабам деятельности и по характеру выполняемых операций (табл. 1).