№
|
Tadqiqot obyekti
|
Tekshirish natijasi
|
Bel-
gi
|
Auditor xulosasi
|
A. Ichki nazorat
|
1
|
Nomoddiy aktivlar bo‘yicha barcha shartnomalar to‘g‘ri rasmiylashtirilgani va ular mavjudmi?
|
Barcha shartnomalar to‘g‘ri rasmiylashtirilgan va haqiqatda mavjud, ammo yurist tomonidan
imzolanmagan
|
K3
|
Nazorat qoniqarli darajada yo‘lga qo‘yilgan, sabablarni aniqlash lozim
|
2
|
Nomoddiy aktivlardan foydalanish va saqlanishi yuzasidan mas’ul shaxslar aniq belgilanganmi?
|
Rahbar buyrug‘i mavjud
|
K4
|
Buyruqlar o‘rnatilgan talablarga javob berishi
|
3
|
Nomoddiy aktivlarni xavfsiz ravishda saqlash uchun shart-sharoitlar yaratilganmi?
|
Dasturiy ta’minotdan foydalanib borishda parollar qo‘llaniladi.
|
K3
|
Patentlar, tovar belgilari va boshqalardan foydalanish tartibi aniqlangan
|
4
|
Nomoddiy aktivlar inventarizatsiya-
si o‘z vaqtida va to‘g‘ri
o‘tkazilmoqdami
|
Rahbar buyrug‘i bilan tasdiqlangan inventarizatsion komissiya tomonidan yil oxirida o‘tkaziladi
|
K2
|
Nazorat qoniqarli darajada emas. To‘liq inventarizatsiya o‘tkazish talab etiladi
|
5
|
Nomoddiy aktivlar harakati bilan bog‘liq operatsiyalarga izn berish tartiblari qanday
yo‘lga qo‘yilgan?
|
Ayrim turdagi Nomoddiy aktivlarning iznsiz chiqib ketish hollari uchrab turadi
|
K1
|
Ichki nazorat sust darajada. Nazorat riski yuqori
|
6
|
Nomoddiy aktivlarni qabul qilish va o‘z vaqtida foydalanishga topshirish bilan bog‘liq operatsiyalarning to‘liq hamda o‘z vaqtida oshirilayotganligi
tekshirilmoqdami
|
Doimiy ravishdagi umumiy nazorat amalga oshirib boriladi
|
K4
|
Nazorat riski past
|
7
|
Faoliyatning turli
yo‘nalishlari bo‘yicha
|
Tekshirilmaydi
|
K1
|
Nazorat riski yuqori. Umumiy
tekshiruvni amalga oshirish
|
