Финансы и кредит : учебное пособие

Глава 8. Страхование как финансовая категория 
ленный уровень доходности учитывается при построении тарифной 
ставки. Дисконтирование страхового тарифа требует, чтобы при-
быльность инвестиционных операций была не менее нормы доход-
ности, заложенной в тарифе);
4) диверсификация активов (распределение инвестиционных капи-
талов между различными объектами вложений в целях снижения 
риска) — применяется в России (согласно закону «Об организации 
страхового дела в РФ»).
8.2. Классификация страхования
Классификация страхования — это систематизированная группи-
ровка взаимосвязанных понятий в области страхования. В России вы-
деляют в соответствии с объектом следующие отрасли страхования:
1) личное страхование;
2) имущественное страхование.
Личное страхование отражает конкретные интересы, связанные 
с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением 
страхователя. Имущественное страхование связано с владением, поль-
зованием и распоряжением различными материальными ценностями.
Вид страхования — это страховые операции по однородным объ-
ектам в определенном объеме страховой ответственности по суще-
ствующим тарифным ставкам. В соответствии с законом РФ «Об ор-
ганизации страхового дела в Российской Федерации» (п. 1 ст. 32.9), 
в лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные 
классификацией следующие виды страхования (рис. 38).
Для получения лицензий, страховщики представляют в орган стра-
хового надзора правила страхования, которые могут быть отнесены 
к данным видам страхования.
В целях конкретизации отдельных условий страхования, страховщи-
ки вправе разрабатывать дополнительные правила страхования. Ука-
занные правила страхования направляются в орган страхового надзо-
ра в порядке уведомления (п. 3 ст. 32.9).
Страховщик вправе осуществлять:
1) или только страхование объектов личного страхования (п. 1 ст. 4 за-
кона) —

---

213
8.2. Классификация страхования
·
страхование жизни;
·
страхование от несчастных случаев и болезней;
·
медицинское страхование,
2) или только страхование объектов имущественного и личного стра-
хования (п. 2, подп. 2 п. 1 ст. 4 закона) —
·
страхование имущества;
·
страхование гражданской ответственности;
·
страхование предпринимательских рисков;
·
страхование от несчастных случаев и болезней;
·
медицинское страхование.
Имущественное 
страхование 
Личное
страхование 
• страхование имущества юридических и физических лиц; 
• страхование зданий; 
• страхование оборудования; 
• страхование автотранспорта; 
• страхование ж.-д. транспорта, водного, воздушного 
транспорта; 
• страхование грузов; 
• страхование урожая и с.-х. культур; 
• страхование домашнего имущества;
• страхование гражданской ответственности владельцев 
транспортных средств; 
• страхование предпринимательских, финансовых рисков 
• страхование на случай смерти, дожития; 
• смешанное страхование жизни; 
• страхование от несчастных случаев; 
• утраты трудоспособности;
• пенсионное страхование; 
• медицинское страхование; 
• страхование профессиональной ответственности опре-
деленных работников
Рис. 38. Виды страхования по отраслям
По формам страхование делится на добровольное и обязательное.
Добровольное страхование осуществляется между страхователем 
и страховщиком. Конкретные условия и порядок проведения страхо-
вания в этом случае устанавливаются страховщиком и определяются 
при заключении договора.
Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Обяза-
тельному страхованию подлежат сотрудники правоохранительных ор-
ганов, судьи, военнослужащие, сотрудники налоговой службы и по-

---

214