Mavzu: Korxona pul oqimlarini boshqarish

Investitsiya faoliyati

Investitsiya faoliyati uzoq muddatli aktivlar va investitsiya daromadlarini sotib olish, sotish bilan bog'liq pul mablag'larini qabul qilish va ishlatishni o'z ichiga oladi. Bunda mablag'larning "tushishi" asosiy vositalarni, nomoddiy aktivlarni sotish, dividendlar olish, uzoq muddatli moliyaviy investitsiyalardan foizlar olish, boshqa moliyaviy sarmoyalarni qaytarish bilan bog'liq.
Naqd pul oqimi asosiy vositalar, nomoddiy aktivlar, kapital qo'yilmalar, uzoq muddatli moliyaviy investitsiyalarni sotib olish bilan izohlanadi. Muvaffaqiyatli biznes bilan kompaniya o'z ishlab chiqarish quvvatlarini kengaytirish va modernizatsiya qilishga intiladi, chunki investitsiya faoliyati odatda mablag'larning vaqtincha chiqib ketishiga olib keladi.

Moliyaviy faoliyat

Moliyaviy faoliyat kredit olish yoki aktsiyalar chiqarishdan tushgan pul tushumlari, shuningdek, ilgari olingan kreditlar bo'yicha qarzni to'lash va dividendlarni to'lash bilan bog'liq chiqishlar kiradi.
Pul mablag'larining "oqimi" qisqa muddatli ssudalar va qarzlar, uzoq muddatli kreditlar va qarzlar, aktsiyalar chiqarilishidan tushgan mablag ', maqsadli moliyalashtirish hisobiga bo'lishi mumkin. Pul mablag'larining chiqib ketishi qisqa muddatli kreditlar va qarzlarning qaytarilishi bilan bog'liq.

Pul oqimlarini xususiyatlari

korxona pul oqimlarining asosiy turlarining xususiyatlari ... Pul oqimlarini quyidagi asosiy xususiyatlarga ko'ra tasniflash taklif etiladi:
1. Iqtisodiy jarayonga xizmat ko'rsatish ko'lami bo'yicha:
Umuman korxona uchun pul oqimi. Bu umuman korxonaning biznes jarayoniga xizmat qiladigan pul oqimlarining barcha turlarini to'playdigan pul oqimining eng birlashgan turi; Korxonaning iqtisodiy faoliyatining ayrim turlari uchun pul oqimi. Pul oqimining bu turi korxonaning iqtisodiy faoliyatining alohida turlari sharoitida umumiy pul oqimining differentsiatsiyasi natijasini tavsiflaydi;
Korxonaning alohida tarkibiy bo'linmalari uchun pul oqimi. Uni korxonaning tashkiliy -iqtisodiy tuzilishi tizimida mustaqil boshqaruv ob'ekti sifatida belgilaydi;
Yakka tartibdagi biznes operatsiyalari uchun pul oqimi. O'z-o'zini boshqarishning asosiy ob'ekti sifatida qaralishi kerak.
2. Iqtisodiy faoliyat turlari bo'yicha:
Operatsion faoliyatdan keladigan pul oqimi. Xom ashyo va materiallar etkazib beruvchilarga naqd to'lovlar bilan tavsiflanadi; xizmatlarning ayrim turlarini uchinchi tomon provayderlari; xodimlarning ish haqi; soliq to'lovlari.
Investitsion faoliyatdan keladigan pul oqimi. Haqiqiy va moliyaviy investitsiyalarni amalga oshirish, tugatilgan asosiy vositalar va nomoddiy aktivlarni sotish bilan bog'liq pul mablag'larining tushishi va tushishini tavsiflaydi.
Moliyaviy faoliyatdan keladigan pul oqimi. U qo'shimcha ustav kapitali va ustav kapitalini jalb qilish, uzoq va qisqa muddatli kredit va qarz olish bilan bog'liq mablag'larning tushishi va to'lanishini tavsiflaydi.
3. Pul oqimi yo'nalishi bo'yicha:
Barcha turdagi biznes operatsiyalaridan korxonaga tushgan pul mablag'larining umumiyligini tavsiflovchi kiruvchi pul oqimi: yangi aktsiyalar, yangi qarz mablag'lari, debitorlik qarzlarni qaytarish, naqd pulga sotish, mulkni sotish;
Chiquvchi pul oqimi, korxonaning barcha turdagi operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida naqd to'lovlar miqdorini tavsiflaydi ("pul oqimi"): asosiy vositalar, moliyaviy investitsiyalar, ish haqini to'lash, dividendlarni to'lash, kreditorlik qarzlarni to'lash, bank kreditlari va kreditlarini, soliqlarni, naqd to'lovlarni qaytarish.
4. Hajmni hisoblash usuli bilan:
Yalpi pul oqimi. Ko'rib chiqilayotgan davrda mablag'larning tushishi yoki sarflanishining butun majmuasini uning individual intervallari kontekstida tavsiflaydi;
Sof pul oqimi (NPF). Bu tahlil qilingan davrdagi ijobiy pul oqimi (MPF) va salbiy (MPF) pul oqimi o'rtasidagi farqni tavsiflaydi.
AES = PPP - PPP
Shunday qilib, korxonada pul oqimlarini boshqarish tizimi - bu maqsadga erishish uchun korxonaning moliyaviy xizmatining pul oqimiga maqsadli, uzluksiz ta'sir qilish usullari, vositalari va o'ziga xos texnikasi.
Pul mablag'lari tushumlari va xarajatlarining hajm va vaqt jihatidan yuqori darajada sinxronlashtirilishi natijasida, bu kompaniyaning asosiy faoliyat turiga xizmat qiladigan pul aktivlarining joriy va sug'urta qoldiqlariga bo'lgan haqiqiy ehtiyojini, shuningdek, investitsion resurslar zaxirasini kamaytirishi mumkin.