Отчет движение денежных средств

Неденежные операции
Инвестиционные и финансовые операции, которые не требуют использования денежных средств или денежных эквивалентов, не должны включаться в отчет о денежном потоке. Такие операции должны раскрываться в других финансовых отчетах таким образом, чтобы предоставить всю существенную информацию об этих инвестиционных финансовых видах деятельности.
Отдельные статьи денежных средств и их эквивалентов
Хозяйствующий субъект также должен указывать отдельные статьи денежных средств и денежных эквивалентов и представлять сверку сумм в отчете о денежных потоках с соответствующими статьями в бухгалтерском балансе.
Раскрытие прочей информации
Хозяйствующий субъект также должен раскрывать сумму остатков существенных денежных средств и денежных эквивалентов, имеющихся у предприятия, но не доступных для использования группой с пояснением со стороны руководства.
Денежные потоки должны быть раскрыты по сегментам для понимания связи между денежными потоками всего хозяйствующего субъекта и его сегментов.
Для установления связи между движениями денежных потоков в данном виде хозяйственной деятельности в целом и в ее отдельных компонентах необходимо раскрытие сегментарных движений денежных потоков.

3. 
   1С: Узбекистан. Документ расчетов в операциях движения денежных средств. Статьи движения денежных средств.
   

Документ расчетов в операциях движения денежных средств
Хозяйственные операции, связанные с движением денежных средств, регистрируются с помощью платежных документов «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер», «Платежное поручение входящее», «Платежное поручение исходящее», «Банковская выписка» (данные документы подробно рассматриваются в главе 5 на стр. 163). В проводках, которые формируются этими документами и отражают расчеты с контрагентом, используются субконто «Контрагент» и «Договор», а также может быть использовано субконто «Документы расчетов с контрагентами».
В каждом из упомянутых платежных документов имеется соответствующий реквизит («Документ расчетов»). Если в соответствующих реквизитах документа выбрана операция расчетов с контрагентами и выбран договор, в котором расчеты ведутся по договору в целом, то реквизит «Документ расчетов» будет недоступен для изменения.
Но если на счете расчетов с контрагентом ведется аналитический учет по документам (то есть для счета задан вид субконто «Документы расчетов с контрагентами»), то далее возможен один из двух вариантов:
● если в договоре с контрагентом установлен вид расчетов «по договору в целом», то для указания в качестве субконто проводки расчетный документ будет автоматически выбран по методу ФИФО;
● если в договоре с контрагентом установлен вид расчетов «по расчетным документам», то реквизит «Документ расчетов» обязательно потребуется указать вручную.