O‘zbekiston respublikasi oliy va o‘rta maxsus ta‘lim vazirligi toshkent moliya instituti

2. Jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurashishing xalqaro tizimi
Xalqaro kontekstda iqtisodiy jinoyatlar ta‘rifi katta qiziqish uyg‘otadi. Xususan, iqtisodiy jinoyatlar transmilliy jinoyatlarning bir turi sifatida ko‘rib chiqilishi kerak. “Transmilliy iqtisodiy jinoyatchilik” tushunchasini BMTning Transmilliy uyushgan jinoyatchilikka qarshi Palermo konventsiyasini hisobga olmagan holda shakllantirish mumkin emas. Ushbu Konventsiyaga binoan, iqtisodiy sohada transmilliy jinoyatlar jazolanishi qonuniylashtirilishi (jinoiy daromadlarni legallashtirish) hisoblanadi. “Pulni legallashtirish” tushunchasi birinchi marta 1988 yilda BMTning giyohvandlik vositalari va psixotrop moddalarning noqonuniy aylanishiga qarshi konventsiyasida (keyingi o‘rinlarda Vena konventsiyasi deb yuritiladi) belgilangan. San'at bo‘yicha. Ushbu Konventsiyaning 3-moddasida daromadlarni legallashtirish deganda quyidagilar tushuniladi: “agar mulk egasi huquqbuzarlik natijasida olinganligi ma‘lum bo‘lsa, mulkni qayta topshirish yoki topshirish; jinoiy yo‘l bilan olingan mulkka nisbatan asl tabiati, manbasi, joylashgan joyi, haqiqiy huquqlarini yashirish yoki yashirish; noqonuniy ravishda qo‘lga kiritilgan mulkni olish, egalik qilish yoki undan foydalanish; yuqorida ko‘rsatilgan huquqbuzarliklarni sodir etishda ishtirok etish, sheriklik qilish yoki jinoiy til biriktirish, shu kabi huquqbuzarliklar uchun yordam berish, yordam berish, yordam berish yoki ularni sodir etishda maslahat berish”. 23- Vena konventsiyasi jinoyatlardan olingan daromadlarni legallashtirishga qarshi kurash bo‘yicha birinchi universal shartnomadir. Ushbu Konventsiya qoidalari BMTning Transmilliy jinoyatchilikka qarshi konventsiyasida, shuningdek Evropa Kengashining 1990 yil 8 noyabrdagi jinoyatlardan olingan daromadlarni legallashtirish, aniqlash, musodara qilish va musodara qilish to‘g‘risidagi konventsiyasida (keyingi o‘rinlarda - Strasburg konventsiyasida) ishlab chiqilgan. Palermo va Strasburg konventsiyalari jinoiy yo‘l bilan topilgan daromadlarni legallashtirishga qarshi xalqaro huquqiy kurash choralarini ko‘zda tutadi. Shunday qilib, ishtirokchi davlatlar jinoiy yo‘l bilan topilgan daromadlarni legallashtirishni, noqonuniy yo‘l bilan topilgan mablag‘larni qidirish, olib qo‘yish va musodara qilish tartibi to‘g‘risida tegishli qonunlarni qabul qilish majburiyatini oldilar. Ishtirok etuvchi davlatlar bu kabi jinoyatlarni o‘z vaqtida aniqlash uchun huquqni muhofaza qilish organlarining bank operatsiyalariga kirish huquqini ta‘minlash majburiyatini oldilar. Shunday qilib, ko‘rib chiqilgan ikkita konventsiyaning cheklovlari bor: Vena konventsiyasi giyohvandlik vositalari va psixotrop moddalarni noqonuniy olib kirishdan olingan daromadlarni faqat kriminallashtiradi, Strasburg konventsiyasi esa Evropa Kengashi bilan cheklangan, garchi unga a‘zo bo‘lmagan davlatlar tomonidan imzolanishi va ratifikatsiya qilinishi mumkin. Evropa.