1. особенности организации исламского страхования и перспективы его внедрения на страховой рынок россии

ISSN 2073-5537. Вестник АГТУ. Сер.: Экономика. 2014. № 1
110
Необходимо отметить, что часть взносов участников направляется оператором в накопи-
тельный фонд, от инвестирования средств которого участники имеют возможность получить
инвестиционный доход. Размер доли взносов, направляемой в накопительный фонд, заранее
оговаривается в контракте, она составляет, как правило, 50–60 % [4].
Существуют ограничения в инвестиционной деятельности такафул. Инвестирование мо-
жет осуществляться оператором только в те виды деятельности, которые не запрещены Шариа-
том. Например, запрещается получать доход от акций компаний, вовлеченных в производство
оружия, игорного, ресторанного и гостиничного бизнеса, а также занимающихся производством
алкоголя [4]. Как правило, инвестиции такафул-операторы осуществляют в акции, входящие
в Dow Jones Islamic Market Index.
Необходимо отметить, что средства такафул-фонда и оставшиеся излишки не принадле-
жат оператору и могут быть распределены между участниками

Takaful ishtirokchilari va sub'ektlari o'rtasidagi o'zaro ta'sir mexanizmi quyidagicha. Bunday ishtirokchilar

bir-biriga moliyaviy yordam ko'rsatish to'g'risida shartnomani to'liq imzolash. Voqea sodir bo'lgan taqdirda
jamg'armadan ishtirokchilarning har biri uchun ko'rsatilgan noxush hodisa (tabarru)
sug'urta tovoni to'lanadi. Shunday qilib, takaful ishtirokchilari qayta taqsimlanadi
o'zaro barcha xavf va yo'qotishlar. Sug'urta fondida mablag'lar etishmagan taqdirda, ishtirokchi
niklar o'z hisobidan kompensatsiya to'lash uchun birgalikda va alohida javobgar bo'ladilar.
O'z navbatida, takaful operatori takaful fondini to'playdi, uning bir qismi keyinchalik
jiletlar. Takaful operatori ishtirokchilarning tavakkalchiligini o'z zimmasiga olishda ishtirok etmaydi, faqat ularni boshqaradi
to'liq fond [3].
ISSN 2073-5537. ASTU axborotnomasi. Ser.: Iqtisodiyot. 2014 yil. № 1
110
Shuni ta'kidlash kerakki, ishtirokchilar badallarining bir qismi operator tomonidan akkumulyatorga yuboriladi
investitsiya fondi, uning investitsiyalaridan ishtirokchilar olish imkoniyati mavjud
investitsion daromad. Jamg'arma fondiga oldindan yuborilgan badallar ulushi miqdori
shartnomada ko'rsatilgan, bu, qoida tariqasida, 50-60% [4].
Takaful investitsiya faoliyatiga cheklovlar mavjud. investitsiya qilish -
operator tomonidan faqat shariat tomonidan taqiqlanmagan faoliyat turlarida amalga oshirilishi mumkin
hajmi. Masalan, ishlab chiqarish bilan shug'ullanuvchi kompaniyalarning aktsiyalaridan daromad olish taqiqlanadi
qurol, qimor, restoran va mehmonxona biznesi, shuningdek, ishlab chiqarish bilan shug'ullanadi
spirtli ichimliklar [4]. Qoidaga ko'ra, takaful operatorlari kiritilgan aktsiyalarga sarmoya kiritadilar
Dow Jones Islom bozori indeksida.
Ta'kidlash joizki, "Takaful" jamg'armasining mablag'lari va qolgan ortiqcha qismi tegishli emas
operatorga bosiladi va ishtirokchilar orasida taqsimlanishi mumkin

Таким образом, такафул имеет следующие отличительные особенности:

1) преодоление элемента гарар достигается за счет того, что взносы участников рассмат-
риваются в качестве пожертвований;
2) фонд формируется за счет добровольных пожертвований (дара);
3) отношения участников в такафул строятся на взаимовыручке и взаимопомощи;
4) осуществляется разделение взноса участника на два фонда: табарру и инвестиционный фонд;
5) средства, уплаченные в такафул-фонд, всегда возвращаются участнику;
6) участник получает стабильный инвестиционный доход;
7) имеются ограничения в видах такафул-продуктов (соответствие нормам Шариата);
8) инвестирование такафул-фонда может осуществляться только в операции, не запре-
щенные Шариатом;
9) сохраняются условия наследования согласно нормам Шариата;
10) такафул-оператор осуществляет только управление такафул-фондом;
11) деятельность исламской страховой компании регулируется специально созданным
Шариатским наблюдательным советом, в задачу которого входит оценка всех операций органи-
зации на соответствие нормам исламского права.
Shunday qilib, takaful quyidagi o'ziga xos xususiyatlarga ega:
1) g'aror elementini engib o'tishga ishtirokchilarning hissalari hisobga olinganligi sababli erishiladi
xayriya sifatida shoshiling;
2) fond ixtiyoriy xayriyalar (sovg‘a) hisobidan shakllantirilsa;
3) takaful ishtirokchilarining munosabatlari o‘zaro yordam va o‘zaro yordamga asoslanadi;
4) ishtirokchi badal ikki fondga bo‘linadi: tabarra va investitsiya fondi;
5) takaful fondiga to‘langan mablag‘lar har doim ishtirokchiga qaytariladi;
6) ishtirokchi barqaror investitsiya daromadi oladi;
7) takaful mahsulot turlariga cheklovlar mavjud (shariat normalariga muvofiqligi);
8) takaful fondiga investitsiya qilish faqat man etilmagan operatsiyalarda amalga oshirilishi mumkin
schennye shariat;
9) shariat normalariga muvofiq meros shartlari saqlanib qolsa;
10) takaful operatori faqat takaful fondini boshqaradi;
11) islom sug'urta kompaniyasining faoliyati maxsus tashkil etilgan sug'urta kompaniyasi tomonidan tartibga solinadi
Shariat Kuzatuv kengashi, uning vazifasi tashkilotning barcha faoliyatini baholashdir
islom huquqi normalariga muvofiqligini baholash.
В современном мире в качестве основных направлений деятельности такафул принято
выделять:
1) общий такафул (general takaful);
2) семейный такафул (family takaful).
Общий такафул затрагивает сферу имущественного страхования, при этом страхователи мо-
гут претендовать на часть прибыли страховщика от уплаченных средств за вычетом издержек.
В рамках общего такафула принято выделять следующие виды страхования [5]:
−страхование жилого помещения (home takaful), которое покрывает риски собственника
(houseowners takaful) или риска арендатора (householders takaful);
−автотакафул (motor takaful), включающий страхование от повреждения или утраты ав-
тотранспортного средства вследствие пожара, кражи или аварии, а также обязательное и добро-
вольное страхование автогражданской ответственности за причинение вреда жизни и здоровью
третьих лиц и вреда их имуществу в результате аварии [6];
−страхование имущественных интересов от несчастного случая (personal accident takaful).