4-мавзу. Банкларда нақд пул ва касса операциялари аудити Режа

II. Нақд пулларни топшириш тартиби ва муддатлари
1. Нақд пулдаги тушумларни топшириш тартиби
2. Нақд пулдаги тушумларни топшириш муддатлари
III. Нақд пулда тўланадиган иш ҳақи ва унга тенглаштирилган тўловлар
1. Нақд пулда тўланадиган иш ҳақи ва унга тенглаштирилган тўловларни амалга ошириш санаси
Шу жумладан:
1.1. Аванс
1.2. Ойлик
1.3. Бошқалар

Мижозларга касса лимитини ўрнатиш бўйича анкета шакли

Мисол:

Мисол:

«А» Компания 1 кунда тахминан 1 млн сўм нақд пул топширади.

«А» Компания учун келгуси йилга касса лимити ўрнатилиши керак. (Компания 1 ойда 22 кун, 8 соатлик режим бўйича ишлайди)

• 1 000 000 *22 (иш кунлари)= 22 000 000 сум (1 ойда)
• 22 000 000*12 (ой)= 264 000 000 сум (1 йилда)
• 264 000 000/8 (иш соатлари)= 33 000 000 сум. «А» Компания учун касса лимити (1 ойга).

Хўжалик юритувчи субъектлар кассасидаги нақд пуллар қолдиғи банклар томонидан хўжалик юритувчи субъектлар билан келишилган ҳолда ўрнатилади.

Марказий Банкка юориладиган ҳисоботлар

• Пул муомаласи бўлими ҳар 5 кунда МБ га 5 кунлик муддат учун нақд пуллар тўғрисида ҳисоботлар жўнатади
• Ой охирида эса нақд пуллар тўғрисида ҳисобот юбрилади.