6-маъруза: банкларнинг бухгалтерия баланси

Валюта ва экспорт-импорт операцияларини амалга ошириш тартибини бузиш

• Валюта ва экспорт-импорт операцияларини амалга ошириш тартибини бузиш
• Валюта операцияларини вақтида ёхуд тўлиқ ўтказилмаслик —мансабдор шахсларга базавий ҳисоблаш миқдорининг саккиз бараваридан ўн икки бараваригача миқдорда жарима солишга сабаб бўлади.
• Валюта тушумининг бир қисмини мажбурий сотишдан бўйин товлаш —мансабдорларга БХМ саккиз бараваридан 12 бараваригача миқдорда жарима солишга сабаб бўлади.

• Ўтказиш мақсадида чет эл валютаси ёки чет эл валютасидаги қимматли қоғозлар ясаш ёки уларни ўтказиш — икки йилдан беш йилгача озодликни чеклаш ёхуд беш йилгача озодликдан маҳрум қилиш билан жазоланади.

Валюта қимматликларини қонунга хилоф равишда олиш ёки ўтказиш

• Валюта қимматликларини қонунга хилоф равишда олиш ёки ўтказиш
• Фуқароларнинг қонунга хилоф равишда валюта қимматликларини олиши ёки ўтказиши шундай ҳаракатлар учун маъмурий жазо қўлланилганидан кейин содир этилган бўлса, — базавий ҳисоблаш миқдорининг етмиш беш бараваридан юз бараваригача миқдорда жарима ёки икки йилдан уч йилгача ахлоқ тузатиш ишлари йилгача озодликни чеклаш ёки 1 й.гача йилгача озодликдан маҳрум қилиш билан жазоланади.

Тижорат банклари ҳам валюта операцияларини ўтказиш учун Марказий банкнинг лицензиясига эга бўлиши лозим.

• Тижорат банклари ҳам валюта операцияларини ўтказиш учун Марказий банкнинг лицензиясига эга бўлиши лозим.
• Ички лицензияга эга бўлиш учун Марказий банкка қуйидаги хужжатлар такдим этилади.
• - илтимоснома;
• - иқтисодий асослаш;
• - валюта счетини очишга рози бўлган мижозлар руйхати;
• - валюта операцияларини амалга оширишга техник тайёргарлик;
• - банк ички назоратининг ташкил этилиши ҳақида маълумотнома;
• - аудиторлик хулосаси;
• - бош лицензия сохибининг хати;
• - банк филиаллари руйхати;
• - банк ҳисоботи;
• - валюта операциялари руйхати;
• - хиссадорларнинг банк Устав капиталини бир қисми чет эл валютасида ташкил этиш тўғрисида қарори;
• - Марказий банк худудий бошқармасининг хулосаси.