№
|
Тадқиқот объекти
|
Текшириш натижаси
|
Белги
|
Аудитор хулосаси
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
| |
1
|
Номоддий активлар бўйича барча шартномалар тўғри расмийлаштирилгани ва улар мавжудми?
|
Барча шартномалар тўғри расмийлаштирилган ва ҳақиқатда мавжуд, аммо юрист томонидан имзоланмаган.
|
К3
|
Назорат қониқарли даражада йўлга қўйилган, сабабларни аниқлаш лозим.
|
2
|
Номоддий активлардан фойдаланиш ва сақланиши юзасидан масъул шахслар аниқ белгиланганми?
|
Раҳбар буйруғи мавжуд
|
К4
|
Буйруқлар ўрнатилган талабларга жавоб бериш.
|
3
|
Номоддий активлар хавсиз равишда сақлаш учун шарт-шароитлар яратилганми?
|
Дастурий таъминотдан фойдаланиб боришда пароллар қўлланилади.
|
К3
|
Патентлар, товар белгилари ва бошқалардан фойдаланиш тартиби аниқланган.
|
4
|
Номоддий активлар иквентаризацияси ўз вақтида ва тўғри ўтказилмоқда?
|
Раҳбар буйруғи билан тасдиқланган инвентаризацион комиссия томонидан йил охирида ўтказилади.
|
К2
|
Назорат қониқарли даражада эмас. Тўлиқ инвентаризация ўтказиш талаб этилади.
|
5
|
Номоддий активлар ҳаракати билан боғлиқ операцияларга изн бериш тартиблари қандай йўлга қўйилган?
|
Айрим турдаги Номоддий активларнинг изнсиз чиқиб кетиш ҳоллари учраб туради.
|
К1
|
Ички назорат суст даражада. Назорат риски юқори.
|
6
|
Номоддий активларни қабул қилиш ва ўз вақтида фойдаланишга топшириш билан боғлиқ операцияларнинг тўлиқ ҳамда ўз вақтида оширилаётганлиги текширилмоқдами?
|
Доимий равишдаги умумий назорат амалга ошириб борилади.
|
К4
|
Назорат риски паст
|
7
|
Фаолиятнинг турли йўналишлари бўйича Номоддий активлардан фойдаланиш текширилмоқдами?
|
Текширилмайди.
|
К1
|
Назорат риски юқори. Умумий текширувни амалга ошириш лозим.
|
| |
