Bankning ichki valyuta bozorida konversion operatsiyalarini tekshirish

PUL MUOMALASI AMALIYOTLARI TAHLILI

• Tekshirish davri davomida kassa buyurtmanomalari to‘liq talab qilib olinmagan.

  
  

• 371 ta holatda jami 24,35 mlrd. so‘m naqd pullarni kirim qilinishida va 1 ta holatda 1,0 mln. so‘m naqd pulni chiqim qilinishida noto‘g‘ri ramzlardan foydalanilgan.

  
  

• XT A.A.Podosinnikovning hisobvarag‘iga 148 ta holatda jami 142,12 mln. so‘m turli xil mahsulotlarni sotib olish uchun pul o‘tkazish yo‘li bilan kirim qilingan, hisobvarag‘idan 10 ta holatda jami 124,0 mln. so‘m mijozning omonat hisobvarag‘iga, 31 ta holatda 67,56 mln. so‘m internet va telefon kartalari uchun o‘tkazilgan.

  
  

• 6 ta holatda buyurtma hisob-kitoblarda mijozlarga o‘rnatilgan kassa limiti qatori bo‘sh qoldirilgan. Tekshirish jarayonida tuzatildi.

  
  

• 7 ta holatda buyurtma hisob-kitoblarda mijozlarning naqd pul tushumini inkassatsiyaga topshirish vaqti qayd qilinmagan bo‘lishiga qaramasdan kassa limiti o‘rnatilgan. Tekshirish jarayonida tuzatildi. (mas’ul xodimlar: N.Rahimov, A.Shafikov, B.Yarashev)

  
  

1. KASSA AMALIYOTLARI TAHLILI

• zaxiradagi naqd pullar qoldig‘idagi pullardan 39900000,0 so‘mi nazorat uchun qayta sanalganda begim filiali kassiri G.Karimova tomonidan o‘rab bog‘langan puldan 200 so‘m kamomad aniqlandi. Tekshirish jarayonida mas’ul xodimdan undirildi.

  
  

• chiqim kassasida mavjud mablag‘lar nazorat uchun qayta sanalganda chiqim kassasida saqlanayotgan shaxsiy sumkada 3000 so‘m mavjud ekanligi aniqlandi. Tekshirish jarayonida chiqim kassasida kassir N.Xudoynazarova tomonidan shaxsiy sumkada saqlanayotgan 3000 so‘m mablag‘ bank daromadiga kirim qilindi.

  
  

• 8 ta holatda mijozlarning inkassatsiya orqali bankka topshirilgan savdo tushumlari ilova qaydnomasi, ushbu qoplarni ochib qayta sanagan qayta sanash kassasi nazoratchisi va kassiri tomonidan imzolanmagan. Tekshirish jarayonida to‘g‘rilandi.

  
  

• 19.05.2018-yilda Toshkent shahar mintaqaviy filialining 120-I- sonli buyrug‘iga asosan to‘satdan taftish o‘tkazilgan bo‘lib, taftishda qayta sanash uchun olingan mablag‘lar 123- sonli kitobga yozilmagan. (mas’ul xodimlar: N.Xudoynazarova, M.Shomurotova)

  
  

1.