Базельский Комитет по банковскому надзору

Стресс-тестирование 
и 
«сценарный» анализ должны быть разработаны таким образом, чтобы 
выявлять факторы риска, которые положительно коррелируют с уровнем 
кредитоспособности 
контрагента. 
Подобное 
тестирование 
должно
предусматривать возможность возникновения серьезных потрясений при 
изменении соотношений между факторами риска. Банкам следует 
осуществлять мониторинг общего «неправильного» риска по продуктам,
регионам, отраслям или другим категориям, которые существенны для 
профиля деятельности банка. Отчеты, содержащие информацию об уровне 
«неправильного» риска и принятых мерах по управлению этим риском, 
следует направлять старшему звену менеджмента и соответствующему 
комитету Совета директоров на регулярной основе. 
Определение конкретных требований по капиталу на цели покрытия риска в рамках 
Компонента 1 и пересмотр положений Приложения 4 при выявлении специального
«неправильного» риска. 
132. Ограничения, которые не позволяют определить конкретные требования по капиталу 
на цели покрытия общего «неправильного» риска, не применимы при определении 
требований по капиталу на цели покрытия специального «неправильного» риска. По 
мнению Комитета, специальный «неправильный» риск может и должен четко 
определяться и измеряться банками и, в действительности, осуществление покрытия 
капиталом этого риска были рекомендованы представителями отрасли в 2001 году
30
. 
30
См. 
www.isda.org/c_and_a/pdf/RGresserLetter-Step701.pdf
Письмо ISDA в адрес БКБН. 

---

55 
133. Таким образом, Комитет предлагает осуществлять покрытие капиталом риска в 
отношении каждого контрагента, с которым у банка имеются правовые отношения, 
которые, в свою очередь, приводят к возникновению измеряемого «неправильного» риска. 
От банков уже сейчас требуется выявлять подобные договорные соглашения для целей 
расчета вероятности дефолта. Более того, для так называемых «одноименных» кредитно-
дефолтных свопов в случаях когда между контрагентом и основным эмитентом 
существуют правовые отношения, Комитет предлагает, чтобы номинальная стоимость 
кредитно-дефолтного свопа (CDS) использовалась как абсолютная величина потерь при 
дефолте контрагента (EAD). В дополнение к этому, для деривативов на акции отдельной 
компании в случаях когда существуют правовые отношения между контрагентом и 
компанией-эмитентом акций, Комитет предлагает, чтобы стоимостная оценка указанного 
дериватива с учетом фактора дефолта компании-эмитента акций использовалась как 
абсолютная величина потерь при дефолте контрагента (EAD).
134. Таким образом, для реализации предлагаемых требований о том, чтобы при расчете 
абсолютной величины потерь при дефолте контрагента (EAD) учитывалось более высокое 
значение абсолютной величины потерь при дефолте контрагента (EAD) в случаях 
выявления специального «неправильного» риска, положения параграфа 423 основного 
текста Базельского соглашения и положения параграфов 29 и 58 Приложения 4 
необходимо изменить следующим образом: 
423. Каждому отдельному юридическому лицу, в отношении которого у банка
возникает риск, должен быть присвоен свой рейтинг. Банк должен разработать 
политику, соответствующую требованиям органа надзора, определяющую подход, 
применяемый в отношении отдельных юридических лиц, функционирующих в 
рамках группы, с учетом в том числе обстоятельств, при которых один и тот же 
рейтинг может или не может присваиваться всем или некоторым из 
аффилированных организаций. Подобная политика должна предусматривать