Buxgalteriya 1-mavzu. Korxona turlari va tashkil etish tartibi

Kassaga olib kelingan pulni xizmat safari uchun berib yuborish.
“Kassa” menusiga kiramiz “rasxodniy kassoviy order” qatorini tanlimiz va “dabavit” qilamiz “viydacha djennix...(3-qator)” tanlimiz va sanaga pul berilgan sana summaga berilgan summani kiritamiz. “Podachotnik” qatoriga hodimni belgilimiz. “schot uchchota zadoljennost podachchotnika” qatoriga “4220” schotini yozamiz “satatiya DDS” ga “komondirovka” belgilab ok ni bosamiz.
1c dasturida hodimni xizmat safariga yuborish.
“Kadriy” menusiga kiramiz “neyavkiy na rabotu” “komondirovka organizatsiya” “dabavit” qilamiz chisloga hodimni xizmat safariga chiqarilgan buyruq sanasi, “strana gorod” qatoriga qaysi shaharga junatilganligi yoziladi. “organizatsiya” qatoriga qaysi tashkilotga junatilganli(tashkilot nomi) yoziladi. “Osnanaviya” qatoriga buyruq va buyruq raqmi yoziladi. “sotrudnikka” hodim tanlanadi “datanachalaga” xizmat safari boshlangan sana va “data okonchaniyaga” qaytgan sana “vremya naxojdeniya v puti” kun hisobida yoziladi. “Tsel” qatoriga maqsadi yozildi. “istochnik finonsirova” pul berayotgan korxonani yozib quyamiz va ok bosiladi.

Hodim xizmat safaridan qaytgandan so`ng avansiviy achchot qabul qilish.
“kassa” menusiga kiramiz “avansiviy achchot” qatorini tanlimiz va “dabavit” qilamiz chisloga xizmat safaridan qaytgan sanasi. “fiz litso” qatoriga hodimni tanilimiz va “prochchi” bo`limiga o`tamiz “dabavit” qilamiz . “Naiimonaviya dokumenta” qatoriga “chek” deb yozamiz “nomer dokumentda” qatoriga “chek raqami” “data dokumentaga” chek sanasi “postavshikka” uchta nuqta bilan kiramiz va “postavshik” papkasiga kiramiz “dabavit” qilamiz “naimimonaviya” chekni bergan tashkilot nomi “nomenklaturaga” kiramiz 3 ta nuqta bilan “uslugi apkasiga” kirib “dabavit” qilamiz “naimimonaviyaga” hodimga sotilgan xizmat nomi “uslugaga” galichka qoyib okni bosamiz va kiritilgan xizmatni tanlab quyamiz. Va summaga chekdagi summa yoziladi. Nds qatoriga “bez nds” schot zatrat qatoriga 9420 schotini belgilimiz “subkonto” birinchi qatoriga “komandirovchki rasxodi” belgilimiz. Qolgan cheklar ham xuddi shu tartibda dabavit qib kiritib chiqiladi va ok bosiladi.
Xizmat safaridan qaytgan pulni kassaga qabul qilish.
“kassa” menusiga kiramiz “Prixodniy kassoviy order” “dabavit” qilib “vozvrat djenixim sdredstv pod achchotnikam” ni belgilimiz chisloga avans achchot sanasi belgilimiz “summa”ga qaytarilgan summa “podachchotnik” qatoriga hodimni tanlimiz “schot uchchota zadoljinost .. “ qatoriga 4220 schotini belgilimiz “statiya dvijeniyaga” “komandirovka” belgilab ok ni bosamiz.
Qaytgan pulni bankka qaytarish.
“Kassa” menusiga kiramiz “rasxodniy kassoviy order” “dabavit” qilamiz “inkasatsiya denejnix sdrets” “chisloga” bankka junatilgan sana “summa”ga jonatilgan summa schotga 5710 schoti belgilanadi. “statiya dvijenuyaga” ikkalasiga ham komandirovka belgilab ok ni bosamiz.
Yo`ldagi pulni bankka qabul qilish.
Bank menusini tanlimiz “plotyojni order na postupleniya” “dabavit” qilib “inkasatsiya djennix sdretsv” chisloga bankka pul tushgan sana summaga 5710 dan qabul qilingan summa(bankka qaytarilgan summa) schot qatoriga 5710 schoti yozliadi. Ikkala statiya dvijeniyaga “komondirovka” belgilab okni bosamiz.

Mavzu: Pokupka(tavar sotib olish).

Korxonalar o`rtasida tavarlar ish xizmatlar maxsulotlarni sotishda va sotib olishda xaridor korxona va sotuvchi korxona o`rtasida shartnoma(dogovor) tuziladi. Shartnomani tavar, ish, xizmatini sotayotgan korxona xaridor korxonaga taqdim qiladi. Shartnoma tuzishda xaridor korxonaning raxbari pasportkopiyasi, korxona guvohnomasidan nusxa, litsensiya sertifikatini kopiyasi va rekvizit malumotlari talab qilinadi. Rekvizit deganda korxona nomi, manzili, bank hisob raqami, bank kodi, INN si, elektron poshta va telefon raqamlari tushuniladi.
Shartnomada:

1. 
   Shartnoma tuzilgan raqam.
   
2. 
   Shartnoma tuzilgan sanasi.
   
3. 
   Shartnomada sotilishi nazarda tutilgan tavar ish xizmat haqida malumot.
   
4. 
   Shartnoma tuzilgan umumiy summa.
   
5. 
   Shartnoma muddati.
   
6. 
   Taraflarning huquq va majburiyatlari.
   
7. 
   Fors-major holati(ikki tarafga ham bog`liq bo`lmagan istisno qiluvchi holat).
   

Agar shartnomani keyinchalik qaysidir bandiga o`zgartirish qo`shimcha kiritiladigan bo`lsa bu holatda qo`shimcha kelishuv(dop saglasheniya) tuziladi. Shartnoma yakunida ikki korxona rekvizit malumotlari keltiriladi va ikki korxona rahbarlarining imzosi va korxona pechati bilan tasdiqlanadi.shartnoma ikki nusxada tuziladi.
Sotuvchi korxona haridor korxonaga tavar maxsulotlarini sotayotganda undan davernost(ishonchnoma) hujjatini talab qiladi. Ishonchnomani haridor korxona uzini ishonchli vakili hodimini nomiga bildiradi. Ishonchnomada, ishonchnoma raqami, ishonch bildirilayotgan hodimni familiya ismi sharifi, lavozimi, PNFL raqami, amal qilish muddati va olib kelinishi ko`zda ttilgan tavarlar haqida malumot.
Sotuvchi korxona tomonidan haridor korxonaga tavar, ish, xizmat, maxsulotlarni sotganligini tasdiqlovchi hujjat sifatida schot faktura(hisob varaq fakturasi) beriladi. Schot faktura hujjatida:

1. 
   Schot faktura raqami
   
2. 
   Sanasi(tavar, ish, xizmat sotilgan sana)
   

Schot faktura hujjatining chap tarafida har doim sotuvchi korxona rakvizit malumotlari o`ng tarafida esa haridor korxona rekvizit malumotlari keltiriladi va sotilgan tavar ish xizmatlarining nomi miqdori narxi va umumiy summasi aks etgan bo`ladi. Sotuvchi tomonidan beriladigan schot faktura ikki turga bo`linadi.

1. 
   Schot faktura nakladnaya--- bu schot faktura turi tavar, maxsulotlar sotilganligini tasdiqlovchi hujjat sifatida beriladi.
   

NAKLADNOY – yuk hati. Tavarlarni tashish uchun yo`lga beriladigan hujjat hisoblanadi

2. 
   Schot faktura c aktom--- bu schot faktura turi xizmat bajarilganligini tasdiqlovchi hujjati sifatida haridorga beriladi. Aktida xizmat aynan qaysi yo`nalish bo`yicha bajarilganligi bayon qilinadi.
   

Sotuvchi korxona tomonidan xaridorga schot faktura hujjatini berilishi majburiyligi va ularni elektron saytlar orqali ro`yxatdan o`tkazilishi soliq kodeksini 47- moddasida belgilangan.