Buxgalteriya 1-mavzu. Korxona turlari va tashkil etish tartibi

1C dasturida NDS majburiyatimizni(6410 ni) biz to`lagan NDS zachotimiz 4410 orqali yopish.
“operatsiya” menusini tanlimiz “operatsiy bbdenniy b ruchnoyu” tanlab “dabavit” qilamiz va chisloga usha olib sotgan va sotib olingan oy oxirini belgilimiz va “dabavit” qilib “schot debitga” 6410 schotini belgilimiz va schot kreditga 4410.3 schotini belgilimiz. Summaga 4410 schotini qoldig`idagi summa yoziladi.
Haridorga sotilgan tavarlar pulini qabul qilish.
“Bank” menusiga kiramiz “platyojni porucheniya vxadiyashi” “dabavit” qilamiz “oplata ot pokupatelni” qatorini tanlimiz chisloga haridordan pul qabul qilingan sana (tavar sotilgandan keyingi). “platelshik” ga kirib “pokupatel” papkasidan pul tushurib bergan haridor tanlanadi. “schot platelshikka” 20 talik asosiy hisob raqami kiritiladi. “dogovorga” haridor qaysi shartnoma bo`yicha pul chiqargan bo`lsa usha belgilanadi. Summaga dagovor qatorida berilgan qarzdorlik summasi yoziladi. “statiya dvijeniyaga” oplata tavar i uslugini belgilab ok ni bosamiz.

Uyga vazifa: Baza tozalash, 15 xil firmadan tavarlar sotib olish, pulini to`lab berish va ulgurji savdoda 35% ustama bilan xaridorlarga sotish va sotilgan tavarlarni pulini qabul qilish.

Haridor korxonadan tavar sotish uchun avans qabul qilish.
Haridor korxonadan avans qabul qilish haridor korxonaga tavar sotish oldin shartnoma asosida bank orqali oldindan pul qabul qilinsa haridordan avans olingan hisoblanadi va olingan avans summasi 6310 schotida haridorga nisbatan avans bo`yicha majburiyatimizni ko`rsatadi.
Haridordan olingan avans yopilishi.
Haridordan olingan avans 6310 schotini yopilishi uchun olingan avans summasi miqdorida aynan usha haridorga olingan avans summasi miqdorida tavar sotsak yopiladi.
Tannarx- korxona uchun xarajat hisoblanadi va tannarxni xarajat sifatida
hisobga olinishi tavarlar maxsulotlar va xizmatlarni sotishda hisobga olinadi.
Akt sverka – Haridor korxona va sotuvchi korxona o`rtasida qarzdorlik mavjud yoki mavjud emasligini aniqlashda talab qilinuvchi hujjat hisoblanadi. Akt sverka hujjatini sotuvchi korxona xaridor korxonadan, xaridor korxona ham sotuvchi korxonadan talab qilishi mumkin. Akt sverka(solishtirma dalolatnoma hujjati).

1C dasturida pastavshik bilan bo`lgan munosabat akt sverkasini ko`rish.
“Pokupka” menusini tanlimiz “akt sverka zaymarashshotov” qatorini tanlimiz va “dabavit” qilamiz chisloga akt sverka chiqarilgan sana(oy oxiri), “za period” qatoriga qaysi oydan qaysi oygacha akt sverka olinayotganligi belgilanadi. “Kontragenti”ga 3 ta nuqta bilan kirib “pastafshik” papkasidan qaysi pastafshik bo`yicha akt sverka olinayotganini belgilimiz, “dogovorga” qaysi shartnoma bo`yicha akt sverka olinayogani belgilanadi. “zapolnit”ni bosamiz “zapolnit po dannim buxgalteriski uchchota” bosamiz. “po dannim kontragenta” ustuniga o`tamiz va “zapolnit podannim buxgalteriski uchchota”
1C dasturida akt sverkani hujjat shaklida chiqarib olish va ko`rish.
“ok” ni yonidagi “akt sverka” qatorini bosamiz va yana bitta ok bosiladi.
Uyga vazifa: Baza tozalash, 10 xil postafshikdan tavarlar sotib olish va pullarini to`lab berish va har bittasi bo`yicha akt sverka chiqarish va 15 xil haridordan 15 mln so`mdan avans qabul qilish va qabul qilingan avans summasi bo`yicha haridorga tavar sotish orqali olingan avansni yopib kelish.
Mavzu: Xizmat sotib olish.
“Pokupka” menusiga kiramiz “postupleniya tavar i uslug” “dabavit” qilamiz “pokupka komissiya” qatorini tanlimiz, chisloga xizmat sotib olingan sana “kontragentga” qatoriga 3 ta nuqta bilan kiramiz “postafshik” papkasiga xizmat sotgan korxona kiritiladi. “dogovorga” xizmat sotgan korxona bilan tuzilgan shartnoma kiritib qo`yiladi. “uslugi” bo`limiga o`tib “dabavit” qilamiz, “nomenklaturaga” 3 ta nuqta bilan kiramiz “uslugi” papkasiga kiramiz “dabavit” qilib naimimonaviyaga qatoriga sotib olingan xizmat nomi edm belgilanmidi va uslugaga galichka qoyamiz. “kolichistvaga” ko`rsatilgan xizmat miqdori. “Tsena” ga xizmat narxi “schot zatrat” ustuniga, agar xizmat office mamuriyat uchun sotibolinsa 9420 schoti belgilanadi va subkonto birinchi qatoriga “adminstrativni rasxodi” belgilanadi agar sotib olingan xizmat ishlab chiqarish sexi uchun olinsa schot zatratga 2010 schoti belgilanadi va subkonto birinchi qatoriga “predzochtva” subkonto 2-qatoriga “asnavnaya namenklaturnaya gruppa” subkonto 3- qatoriga “materilaniy rasxodi” belgilanadi. “Schot uchchota rashshotovga” o`ttik va 6010 schotini 6990 ga o`zgartiramiz 4310 ni 4890 ga o`zgartiramiz. Zapisat vvesti schot faktura zapisat zakriyt ok ni bosamiz.
Sotib olingan xizmat pulini to`lash.

1. 
   “bank”
   
2. 
   “plytojni porucheniya izxadiyashshi”
   
3. 
   “dabavit”
   
4. 
   “oplata postafshiku”
   
5. 
   Chislo(xizmat sotib olingandan keyingi sana)
   
6. 
   “poluchatelga” postafshik papkasidan xizmat sotgan korxonani belgilab quyamiz.
   
7. 
   “summaga” dogovorda berilgan qarzdorlik summasi kiritiladi.
   
8. 
   6010 ni 6990 ga, 4310 ni 4890 ga o`zgartiramiz.
   
9. 
   “statiya dvijeniyaga” oplata tavar i uslugi ni belgilab galichka qoyib okni bosamiz.
   

Xizmat sotib olish uchun avans o`tkazish.
Xizmat uchun avans o`tkazish xuddi xizmat puini to`lashdaka bajariladi va faqatgina farqi xizmat sotib olinmasdan turib shartnoma asosida pul o`tkazib qo`yiladi. Va o`tkazilgan avans summasi shartnomaga asosan 4890 schotida ko`rinadi.

Korxonada 2 xil qarzdorlik yuritiladi:

1. 
   Debitorlik qarzlari
   
2. 
   Kreditorlik qarzlari