Хисобот пул окимлари прогнози. Режа

Термиз Давлат университети Иктисодиёт ва туризм факултети Кечки молия 119-гурух талабаси Абдурахмонов Абдурахмоннинг Молиявий тахлил фанидан таёрлаган.

ХИСОБОТ

Пул окимлари прогнози. Режа:

• Pul oqimi nima?
• Nima uchun pul oqimi juda muhim
• Biznesni boshlaganda naqd pul oqimi
• Mavsumiy biznesda pul oqimi
• Naqd pul oqimi va boshqalar
• Pul oqimini tahlil qilish

Naqd pul oqimi - bu sizning biznesingizdan bir oy ichida (chiqib ketadigan) puldir. Ba'zan pul oqimining faqatgina bitta yo'l - biznesdan chiqib ketishi tuyulishi mumkin bo'lsa-da, har ikkala yo'l ham oqimga tushadi.

• Naqd mahsulot yoki xizmatlarni sotib olgan mijozlar yoki mijozlardan keladi. Xaridorlar sotib olish vaqtida to'lov qilmasa, ba'zi pul oqimlari debitorlik jamg'armasidan olinadi.
• Naqd ish haqingizdan, masalan, ijara yoki ipotek kabi, har oyda to'lanadigan to'lovlar va soliqlar va boshqa qarzlar uchun to'lovlar shaklida o'zingizning ishingizdan chiqib ketadi .

Biznesingizni tekshirish hisobingizning rasmini "pul oqimi" deb tasavvur qiling. Agar siz ko'proq pul pulga chiqsa, siz "ijobiy pul oqimi" holatidasiz va sizning hisob-kitoblaringizni to'lashga etarli. Agar ko'proq pul naqd pulga tushishdan ko'ra ko'proq tashqariga chiqsa, siz haddan tashqari tushib qolish xavfiga tushasiz va sizda overdraftlaringizni qoplash uchun pul topishingiz kerak bo'ladi. Shuning uchun yangi korxonalar, odatda, naqd pul oqimidagi kamchiliklarni qoplash uchun qarz yoki kredit liniyasi sifatida aylanma mablag'larga muhtoj.

Nima uchun pul oqimi juda muhim

Naqd pul etishmasligi kichik korxonalar muvaffaqiyatsizligining eng katta sabablaridan biridir. Kichik biznes ma'muriyati "noqonuniy naqd pul zaxiralari" muvaffaqiyatli bo'lmaganda dastlabki sabablardir. Bunga "puldan tashqariga chiqib ketish" deyiladi va u sizni hamma narsadan tezroq o'chiradi.

Biznesni boshlaganda naqd pul oqimi

Naqd pul oqimlari bilan bog'liq muammolarni hal qilish siz uchun biznesni boshlash juda qiyin. Sizda juda ko'p xarajatlar bor va pul tezda ketmoqda. Va sizni to'lamaydigan savdo yoki xaridor bo'lmasligi mumkin. Vaqtinchalik pul mablag'lari kabi vaqtinchalik naqd pul resurslariga ehtiyoj seziladi.

Mavsumiy biznesda pul oqimi

Naqd pul oqimlari mavsumiy korxonalar uchun juda muhimdir - yillardagi turli davrlarda, masalan, dam olish korxonalari va yozgi korxonalardagi katta o'zgarishlarga ega bo'lganlar. Ushbu turdagi biznesdagi pul oqimlarini boshqarish qiyin emas, ammo buni tirishqoqlik bilan amalga oshirish mumkin.

Naqd pul oqimi va boshqalar

Sizning biznesingiz foyda olish mumkin, ammo pul yo'q. Bu qanday bo'lishi mumkin? Qisqa javob, daromad buxgalteriya kontseptsiyasidir, yuqorida ta'kidlanganidek, naqd, faqat biznesni tekshirish hisobidagi miqdori. Sizning aktivlaringiz bo'lishi mumkin, masalan, debitorlik qarzlari (mijozlar qarzlari qarzdorlar), lekin qarzni to'lamasangiz, naqd bo'lmaydi.

Sizning hisob-kitob tizimingiz naqd va foyda o'rtasidagi farqni ham ko'rsatishi mumkin. Agar sizning biznesingiz buxgalteriya hisobi bo'yicha ishlayotgan bo'lsa, mijoz hisob-kitob qilganda daromadni anglaysiz, garchi mijoz to'lamasa ham.

Bunday holda siz daromad ko'rsata olasiz, ammo naqd bo'lmaydi

Biznesingizdagi pul oqimini kuzatib borishning eng yaxshi usuli - pul oqimi hisoboti. Naqd pul oqimi naqd pul almashinuvi (bu holda, sizning biznesni tekshirish hisobi), turli xil biznes faoliyati va biznes balansidagi boshqa hisoblarda ortib borayotgan yoki kamayib borayotgan o'zgarishlarni ko'rib chiqadi. Масалан:

• Agar mijoz hisob-kitob qilsa, naqd pulga nima bo'ladi?
• Sizning biznesingiz ta'minotni sotib olayotgan bo'lsa, naqd pulga nima bo'ladi?
• Agar kompyuter sotib olsangiz pul bilan nima bo'ladi?
• Xodimga yoki mustaqil pudratchiga pul to'lashda naqd pulga nima bo'ladi?