Узбекистон Республикаси Олий ва Урта махсус тахлим Вазирлиги Карши Мухандислик-иктисодиет институти
Download 0.62 Mb. Pdf ko'rish
|
2022-12-21-10-43-52 131849d7375dc68df5cd94ab7c4e1df5
|
Карз олувчи – бу кредит муносабатларининг бир томони булиб, у
кредит олади ва олган ссуда кайтариб бериш мажбуриятига эга булади. Тарихан карз олувчи кушимча кун ресурсларига эхтиёжи сезган алохида шахслар булган. Хозирги даврда эса карз олувчи сифатида банклардан ташкари хужалик ташкилотлари ва катта давлатлар майдонга чикмокда. Ахоли хам ананавий кредит олувчилардан хисобланади. Карз олувчи кредитордан куйидагилар билан фарк килади: 1. Карз олувчи ссудага олинган маблаьларининг мулкдор сифатида эгаси эмас, балки бу ресурсларнинг вактинча эгаси сифатида майдонга чикади. Карз олувчи унга тегишли булмаган бегона ресурслардан фойдаланади. 2. Карз олувчи ссудага олинган маблаьлардан муомала сохасида хам ишлаб чикариш сохасида хам фойдаланади. Кредитор эса ундан факат муомала сохасида фойдаланади. 3. Карз олувчи уз хужалигида кругооборотни тугатган маблаьлар хисобидан ссудага олинган маблаьларни кайтаради. 4. Карз олувчи нафакат ссудага олинган суммани балки Маoлум кушимчаси билан кайтаради ёки у ссуда процентини туловчи хисобланади. 5. Карз олувчи хамиша кредиторга буйсунади, кредитор эса хамиша унга уз шартларини утказишга харакат килади. Кредитор билан карз олувчи орасидаги муносабатлар, уларнинг узаро бир-бири билан алокаси хакикатда такрор ишлаб чикариш ички обoекти уртасидаги муносабатдир. Бу муносабатлар, биринчидан уларнинг хар бири мустакил хукукий шахс эканлигини, иккинчидан, уларнинг бир-бири олдида мулкий жавобгар эканлигини ва учунчидан, узаро бир-биридан иктисодий манфаатдор булган субoектлар эканлигини ифодалайди. Шуни такидалаш лозимки, хар кандай ссуда олишни хохловчи карз олувчи була олмайди. Карз олувчи нафакат хукукий ва жисмоний шахс булиши. Балки олинган кредитни кайтаришни гарантияловчи тегишли мол- мулкка хам эга булиши лозим. 1.4. Кредит харакатини боскичлари: Кредитнинг хусусияти нафакат уни таркиби билан билки уни харакатини боскичари билан хам характрланади. Ссуда кийматини харакатини куйидагича ифодалаш мумкин www.qmii.uz/e-lib 18 К ж – К ко – К и ..... Р б ..... К к – К кко К ж – кредитни жойлаштирилиши К ко – кредитни карз олувчи томонидан олиниши. К и – кредитни ишлатилиши Р б – Республикани бушаши К к – кредитни кайтариш К кко –кредит шаклида жойлаштирилган маблаьларни кредитор томонидан кайтариб олиниши. Кредитни жойлаштириш аалиетда мухим урин тутади. Кредитор уз маблаьларини кушимча ресурсларга эхтиёжи булган хар кандай хукукий ва жисмоний шахсларга осик куллик билан таркатиб бермайди. Бунда хар бир холатда кредитор кредит маблаьларидан рационал ва самарали фойдаланиш хамда бу маблаьларни кайтарилишига кафолот борлигини эхтиборга олади. Кредитни карз олувчи томонидан олиниши унга вактинча пул маблаьлари булган вактинча эхтиёжини кондириш имкониятини беради. Кредит кийматида карз олувчи эгалигига утиши унга кредит истемол кийматини амалга ошириш имконичтини беради. Бунга эса кредитдан фойдаланиш натижасида эришилади. Кредитни ишлатилиш йуналиши карз олувчини уз олдига куйган максадлари билан белгиланади. 1.5. Кредит ресурсларини бушатилиши карз олувчи хужалигида кийматлар доиравий айланишини тугашини характерлайди. Бу фаза кейинги кредитни кайтариш боскичи учун моддий асос яратади. Кредитни кайтариш боскичи карз олувчи томонидан вактинчи карзга олинган кийматларни кредиторга утишини характерлайди, яoни карз олувчи хужалигида вактинча «Маoлум иш бажарган киймат узини вактинчалик эгасидан кредиторга кайти утади». Кредитни кайтарилиши реал ёки формал булиши мумкин. Агар кредит ресурслар – бу ресурсларни хужалик фаолиятида бушатилиши натижасида кайтарилса бунга кредитни реал кайтарилиши дейилади. Агар кредит ресурслари – бу ресурслархужалик фаолиятидан бушамаган холатда, бошка манбалар хисобидан кайтарилса, бу кредитни формал кайтарилиши дейилади. Кредитни формал кайтарилиши кредит ресурсларидан самарасиз фойдаланилганлигини ифодалайди. Кредит харакатини тугалловчи боскич – кредит шаклида жойлаштирилган маблаьларни кредитор томонидан кайтариб олиниши. Бу боскич вакт жихатдан кредитни кайтариш билан бир хил булиши мумкин. Кредит 4 хил вазифани адо этади. Биринчидан, пулга тенглаштирилган тулов воситаларини (масалан вексел, чек сиртификат ва х.к) эзага чикариб, уларни хужалиик обаротига жалб килади. Иккинчидан, у буш пул маблаьларини харакатдаги, ишдаги капиталга айлантириб пулни топади деган коидани амалга оширади. www.qmii.uz/e-lib 19 Учинчидан, карз бериш оркали пул маблаьларини турли тармоклар уртасида кайта таксимлаш билан ишлаб чикариш ресурсларининг кучиб туришини таoминлаш. ТУртинчиадн, карз бериш, карзни ундириш воситалари оркали иктисодий усишни рагбатлантриш. Кредит ва ундан фойдаланиш натижасида турли натижаларга эришилади. Бу натижалар салбий ёки ижобий булиши мумкин. Ижобий натижалар деганда кредитдан самарали фойдаланиш натижасида кулга киритилган ютуклар тушунилади. Масалан Андижонни Асака шахрида асосан банк кредити хисобидан курилган янги автомобил заводи республиканинг енгил автомобилларга булган эхтиёжини Маoлум даражада кондириса ва жахон бозорида муносиб урин эгалласа бу кредитнинг ижобий ютуги (роли) хисобланади. Кредитни салбий роли асосан куйидаги икки холатда намоен булади. 1. Кредит х/х га турли йуллар билан асоссиз равишда куп берилса ва окибатда пул массаси купайиб, миллий пул кадрсизоланса. 2. Агар олинган халкаро кредитлардан смарали фойдаланилмаса ва мамлакат узининг бошка даромад манбалари масалан олтинни сотиш хисобидан кредитни кайтарса. Кредитнинг бошка иктисодий категория сифатида бошка иктисодий категориялар, жумладан, пул, молия, бахо, хужалик хисоби билан узвий алокада булади. Бунга асосий сабаблар: Биринчидан, бу категориялар умумий асосга эгадир, яoни кийматнинг харакати билан боьликдир. Шунинг учун бу категориялар киймат категориялари деб хам юритилади. Иккинчдан, бу киймат категорияларининг узаро боьликлигига сабаб, улар харакат киладиган токрор ишлаб чикариш жараёнинг ягоналигидир. Чунки ишлаб чикариш, таксимот, айрибошлаш ва истхмол жараёнини бир- бири билан боьликдир, шунинг учун бу боскичларга хос булган иктисодий категориялар хам умумий боьликликка эга булади. Учунчидан, бу иктисодий категориялар ягона иктисодий асосга эгадир, яoни улар бозор муносабатлари доирасида амал киладилар ва бозор иктисодиёти конунларига буйсунадилар. Шу билан бирга билан иктисодий категориялар мазмунан бир-биридан фарк килиб, турли иктисодий муносабатларни ифодалайди. Кредит ва пул. Кредит куп холларда пул шаклида берилсада, кредит ва пул музмунан бир- биридан фарк килади. Кредит такидлаганимиздек субoектлар уртасидаги узига хос муносабат шаклидир. Бу категориялар уртасидаги хусусият энг аввало иштрокчиларнинг таркиби билан боьлик. Бизга Маoлумки пул умумий эквивалент сифатида сотувчи ва харидор уртасидаги муносабатлар натижасида юзага келди. Бунда киймат хамиша харакатда булади, товар сотувчидан харидорга утади, пул эса харидордан сотувчига утади. Кредит муносабатларида эса кредитор ва карз олувчи иштрок этади. Лекин бунда киймат карама-карши харакатда булмайди, яoни кредитор берган www.qmii.uz/e-lib 20 пулни карз олувчи Маoлум муддат утгандан сунггина кайтаради. Кредит ва пул уртасидаги мухим фарклардан бири уларнинг харакат шаклидир. Чунки кредит нафакат пул шаклида балки бошка хилма-хил товарлар шаклида хам амал килиши мумкин. Кредит ва молия. Бу иктисодий категорияларузаро бир бир-биридан иктисодий муносабатларнинг субoектлари билан фарк килади. Агар молия маблаьлари туловчилар билан уни олувчилар уртасидаги муносабатларни ифодаласа, кредит эса кредитор билан карз олувчи уртасидаги муносабатларни ифодалайди. Бунда ташкари кредит ва молиякиймат категориялар сифатида уз манбаларига кура хам фарк килади. Агар кредит маблаьларининг манбахси вактинча буш турган ва уз навбатида карзга олинган маблаьлардан ташкил булса, молия маблаьлари эса вактинча буш маблаьлар ва уларнинг ишлатилиши билан боьлик булмайди масалан: давлат бюджетига солик туловчилар бу маблаьлар уз хужаликлари учун керак булган такдирда хам солик тулашга мажбурдирлар. Кредит муносабатларида берилаетган маблаьларнинг эгаси узгармайди, яoни кредитор мулкдор сифатида сакланиб колди. Лекин молия муносабатларида берилаетган маблаьларнинг эгаси узгаради, яoни энди бу маблаьлар давлатнинг мулки хисобланади. Кредит ва молия бир-биридан уз харакат боскичлари билан хам фарк килади. Агар молиянинг харакат боскичи турли фондларни (марказлашган ва марказлашмаган) ташкил этишдан бошланса, кредит харакати маблаьларни бошкаларга карз беришдан бошланади. Чунки кредит муносабатларида маблаьларнинг купланиши хали кредит була олмайди. Кредитнинг мухим фаркларидан бири уни кайтариб беришнинг шартлилигидир. Бу хусусият кредитнинг хамма шаклларига хосдир. Кредит ва молия юкорида тахкидлангандек бир-биридан фарк килсада, шу билан бирга иккиси хам халк хужалиги корхоналарининг ишлаб чикариш фондларини вужудга келтиришнинг ишлаб чикариш фондларини вужудга келтиришнинг манбахлари булиб хизмат килади ва ишлаб чикариш самарадорлигини ошириш воситаси сифатида фойдаланилади. Download 0.62 Mb. Do'stlaringiz bilan baham: 
|