Департамент взыскания кредитной задолженности учебные материалы
Download 266.4 Kb.
|
Муаммо зоналаридаги кредитлар билан ишлаш методи А Сибукаева ДВКЗ
- Bu sahifa navigatsiya:
- СОМНИТЕЛЬНЫЕ 0,7% 0,7%
- 01.01.2023 01.02.2023 01.03.2023
- Кураторства
- МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ.
В целях улучшения качества кредитного портфеля Банком проводится работа по контролю за исполнением заемщиками графиков погашения и недопущением перерастания текущей задолженности в проблемную: - введена практика Кураторства сотрудников Департамента взыскания кредитной задолженности над региональными филиалами Банка; - в каждом областном филиале Банка создан «ШТАБ» для постоянного контроля взыскания проблемной задолженности и предоставления оперативной информации в Департамент взыскания кредитной задолженности, Департамент юридической службы и Департамент внутреннего контроля для принятия оперативных управленческих решений; - на постоянной основе проводится работа по взысканию просроченных кредитов «крупных» должников, оказывающих значительное влияние на NPL; - по отношению к заемщикам, нарушающим требования кредитной документации, Банк осуществляет необходимые действия по защите своих интересов в суде и в исполнительном производстве для возврата кредитных средств и обеспечения надежности; - в соответствии с Постановлением Президента РУз №ПП-5197 от 24.07.2021г., активизировалась деятельность по реализации имущества на единой электронной платформе «E-auksion»; - осуществляется сотрудничество с местными органами власти по взысканию проблемной кредитной задолженности; Учитывая макроэкономические тенденции и внутренние факторы развития, Банком определены конкретные меры работы с проблемными кредитами и предотвращения роста NPL в 2023 году. Анализ состояния кредитного портфеля ведется в Узнацбанке как по национальным стандартам (НСФО), так и по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО). С 2020 года, на основании рекомендаций Всемирного банка, Центральный банк РУз вводит обязательный ежемесячный контроль уровня показателя NPL, требуя и от коммерческих банков соответствующего мониторинга и поддержания уровня неработающих кредитов и достаточности сформированных резервов с учетом рисков, связанных с пандемией. Банком постоянно проводится анализ достаточности сформированных резервов с точки зрения развития качества кредитного портфеля. В 2023 году на основании анализа и в соответствии с ужесточением требований Регулятора к оценке ожидаемых кредитных рисков, Банком формировались резервы с учетом усиления требований к классификации качества кредитов. Банк устанавливает лимит по уровню неработающих кредитов (NPL) в кредитном портфеле банка следующим образом:
МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ. Ярким примером согласованного подхода к решению проблемы неработающих кредитов (НРК) на международном уровне служит Венская инициатива (2009г.). Острота проблемы неработающих кредитов в странах Европы после кризиса 2008 года побудила ЕБРР объединить свои силы с Международным валютным фондом (МВФ), Всемирным банком и другими организациями, с тем, чтобы привлечь государственные органы, регуляторы, международные финансовые организации и частный сектор к обсуждению вопросов, связанных с решением проблем НРК, а также к рассмотрению эффективных путей их устранения. На основании проведенного анализа и конструктивного диалога, были выделены 3 основополагающих фактора, побудивших ускорить поиски решения проблемы НРК: Учитывая вышесказанное, в последние годы банки пересматривают свой подход к проблемным кредитам: - продажа проблемной корпоративной задолженности происходит чаще, даже в странах с низким уровнем проблемных кредитов. - значительное число банков повышает профессиональный уровень внутренних специалистов по работе с проблемными кредитами; - в странах с высоким уровнем проблемных кредитов банки используют обслуживающих агентов, выделяют фонды проблемных активов («плохие» банки) или передают проблемные активы специализированным третьим лицам. Аутсорсорсинг (от англ. outsourcing: (outer-source-using) - использование внешнего источника и/или ресурса, передача проблемной задолженности в управление третьим лицам. Sales - продажи портфеля проблемной задолженности третьим лицам. Таким образом, при всей сложности комплексного подхода, решение проблем НРК на уровне отдельного банка осуществляется, как правило, двумя способами: Подобный подход показал свою эффективность не только в странах Европы, но и при решении вопросов НРК в странах СНГ (Россия, Казахстан, Украина). Комплексный подход к решению проблем НРК позволил выявить и создать предпосылки для совершенствования нормативно-правовой базы, системы корпоративного управления в банках, ускоренного развития финансового посредничества и рыночной инфраструктуры. ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ Проблемные активы – это а) активы, качество которых классифицируется как "неудовлетворительные", "сомнительные" и "безнадежные". б) активы, качество которых классифицируется как «субстандартные», "сомнительные", «неудовлетворительные» и "безнадежные". в) активы, которые отличаются от других видов активов тем, что процесс их реализации является довольно сложным. г) активы, качество которых классифицируется как «неудовлетворительные» и «безнадежные». Специальные резервы – это: а) обязательные резервы, предназначенные для покрытия возможных потерь по активам, классифицированным как "субстандартные", "неудовлетворительные", "сомнительные" и "безнадежные". б) обязательные резервы, предназначенные для покрытия возможных потерь по проблемным активам. в) обязательные резервы, предназначенные для покрытия возможных потерь по "субстандартным", "неудовлетворительным" и "безнадежным" активам. г) обязательные резервы, предназначенные для покрытия возможных потерь по активам. Необеспеченные активы – это: а) активы банка, обеспечение которых не оформлено в установленном порядке; б) активы банка, в обеспечение которых принят недостаточный залог; в) активы банка, характеризующиеся низкой ликвидностью; г) бездоходные активы банка. В зависимости от качества активы коммерческих банков классифицируются по следующим категориям: а) "стандартные", "субстандартные", "неудовлетворительные", "сомнительные" и "безнадежные". б) «хорошие», «стандартные», "субстандартные", "удовлетворительные", "неудовлетворительные" и "безнадежные". в) "стандартные", "субстандартные", "неудовлетворительные", "проблемные" и "безнадежные". г) "стандартные", "субстандартные", "неудовлетворительные", "проблемные" и "безнадежные". Какие активы классифицируются как «стандартные»? а) Активы, своевременное погашение задолженностей по которым не вызывает сомнений. б) Активы, обеспечение по которым оформлено в соответствии с законодательством. в) Активы, погашение которых застраховано более чем на 80%. г) Активы, по которым создается специальный резерв в размере 1% от непогашенной суммы основного долга. В каком размере формируется специальный резерв по активам классифицируемым как "субстандартные" а) в размере десяти процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). б) в размере двадцати процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). в) в размере двадцати пяти процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). г) в размере одного процента от непогашенной суммы основного долга (остатка). Залог является: а) одним из способов обеспечения исполнения обязательств. б) основным видом обеспечения исполнения обязательств. в) способом обеспечения исполнения обязательств в виде имущества находящегося в собственности залогодателя. г) нотариально заверенная отдача денежных средств в обеспечение обязательств. В каком размере формируется банками резерв по активам, классифицируемым как «неудовлетворительные»: а) специальный резерв в размере двадцати пяти процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). б) специальный резерв в размере пятидесяти процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). в) специальный резерв в размере ста процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). г) специальный резерв в размере двадцати процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). Какой из факторов не соответствует классификации актива, как «безнадежного»: а) взыскание актива находится в процессе судебного разбирательства; б) имущество, взысканное у заемщика, не реализовано коммерческим банком в трехмесячный срок со дня принятия на баланс банка путем применения прав на заложенное имущество; в) на картотеке N2 должника отсутствуют задержанные платежные документы на срок более 30 дней; г) имеются задолженности по основному долгу и процентам, превышающие 180 дней. В каком размере формируется специальный резерв по активам классифицируемым как "безнадежные" а) в размере ста процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). б) в размере ста пятидесяти процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). в) в размере трехсот процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). г) в размере двухсот процентов от непогашенной суммы основного долга (остатка). Как рассчитается показатель NPL (non-performing loan), измеряющий качество кредитного портфеля? a) NPL= (Всего расходы /всего доходы)*100% б) NPL = (Проблемные кредиты /Кредиты)*100% в) NPL = (Проблемные кредиты /Пассивы)*100% г) NPL= (Созданные резервы по кредитам /Кредиты)*100% Если в коммерческом банке имеется несколько активов, выданных одному и тому заемщику, то качество всех этих активов, подлежащих возврату заемщиком коммерческому банку, должно быть классифицировано: а) по наиболее низкой категории этих активов. б) по наиболее высокой категории этих активов. в) по каждому активу индивидуально. г) на усмотрение банка. Формирование резервов и бухгалтерские проводки по ним коммерческие банки должны осуществлять: а) программным методом б) ручными проводками в) нет четкой рекомендации метода г) все ответы неверны. По истечении какого срока актив, квалифицированный как «безнадежный», должен быть отражен на забалансовых статьях? а) в течение трех рабочих дней б) в течение недели в) в течение пяти рабочих дней а) нет правильного ответа На каких счетах отражаются списанные кредиты банка? а) 9хх-хх б) 2хх-хх в) 5хх-хх г) 1хх-хх Download 266.4 Kb. Do'stlaringiz bilan baham: 
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||