Финансы и кредит : учебное пособие
Download 6.03 Mb. Pdf ko'rish
|
Молия кредит китоб 1
|
Глава 8. Страхование как финансовая категория формация о каждом объединении содержится в Реестре объедине- ний субъектов страхового дела, размещенном на сайте Банка России. Крупнейшими объединениями являются: Всероссийский союз стра- ховщиков, Российский союз автостраховщиков, Национальный союз страховщиков ответственности, Ассоциация страховщиков жизни. Участником отношений в сфере страхования являются специализи- рованные депозитарии — юридическое лицо с лицензиями на прове- дение депозитарной деятельности и спецдепозитарии для инвестици- онных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов. В спецдепозитарии должны учитываться или храниться ценные бумаги, принимаемые для покрытия собственных средств (капитала) страховщика и формируемых страховых резервов. Отношения между страховщиком и страхователем подтверждаются договором страхования. В законодательном порядке устанавливают- ся форма и существенные условия договора страхования. В Правилах страхования по видам страхования отмечается важность установления условий договора. При заключении страхового договора, регламенти- руется перечень информации, которую страхователь должен сообщить. Важной частью договора страхования становится страховая сумма. Это — денежный показатель, который определяется законом или до- говоренностью между страховщиком и страхователем. По величине страховой суммы определяется размер страхового интереса. Это мера материальной заинтересованности. Она может выражаться в стоимо- сти застрахованного имущества или в гарантии получения страховой суммы при наступлении событий, обусловленных в договоре страхо- вания жизни и здоровья. На основе страховой суммы рассчитываются страховая премия (страховые взносы) и страховая выплата. Страховая выплата — это денежный платеж страховщика при стра- ховом случае, который производится страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю. Размер страховой суммы может устанав- ливаться законом или договором страхования. В определенных усло- виях денежная страховая выплата может быть заменена предоставле- нием аналогичного имущества, ремонтом поврежденного имущества. В договор страхования может быть включена франшиза. Это — де- нежное выражение убытков, которое устанавливается федеральным законом или договором страхования, не возмещается страховщи- ком. Устанавливается франшиза в процентах от страховой суммы или в определенном размере. По условной франшизе страховщик не воз- 207 8.1. Экономическая сущность страхования мещает убыток, если его размер не превышает установленной фран- шизы. Однако, в случае превышения, страховщиком выплачивается полная сумма убытка. Безусловная франшиза предусматривает опре- деление страховой выплаты в виде разницы между убытком и установ- ленной франшизой. Страховая премия (страховые взносы) — денежный платеж стра- хователя страховщику в соответствии с законом или договором стра- хования. Это — плата за страхование, которую страхователь переда- ет страховщику за принятие им обязательства о возмещении ущерба, который может быть причинен объекту страхования при наступлении определенных предусмотренных договором страховых случаев. Страховой тариф устанавливается как ставка страховой премии с единицы страховой суммы на основании условий страхования с уче- том страхового риска, конкретного объекта страхования и франши- зы. Страховые тарифы рассчитываются с применением актуарных ме- тодов. Применяемые страховые тарифы должны быть экономически обоснованными. Их расчет производится по видам страхования при обобщении целой совокупности статистических данных о вероятно- сти страховых случаев, страховых выплатах, об уровне убыточности страховых операций и др. Страховой тариф не должен быть завышен- ным, чтобы страховщику не потерять клиентов, и не может быть зани- женным, чтобы не подорвать финансовую устойчивость страховщика. В современных условиях размер страховых тарифов становится од- ним из элементов конкуренции в страховом бизнесе. Снижение стра- ховых тарифов используется, как правило, для привлечения страхова- телей. Однако необходимо иметь в виду, что значительное сокращение тарифов может нарушить финансовую устойчивость страховых опе- раций и привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. Терминология, применяемая в страховании, очень разнообразна. Она требует внимательного и компетентного подхода как со стороны сотрудников страховщика, страховых агентов и брокеров, так и со сто- роны страхователей. Обязательным условием при получении лицензии на право страхо- вой деятельности является наличие у страховщика оплаченного устав- ного капитала. Уставный капитал и собственные средства должны обеспечивать выполнение принимаемых страховщиком обязательств по договорам. Таким образом, главным условием обеспечения фи- |
