Международное банковское право

B. Ichki nazoratning maqsadlari va tamoyillari: Rossiya amaliyoti

Bank nazorati bo'yicha Bazel qo'mitasi hujjatining talablari va tamoyillarini hisobga olgan holda, Rossiyadagi barcha kredit tashkilotlari uchun majburiy bo'lgan yangi normativ-huquqiy hujjat qabul qilindi, unda ichki nazorat tizimini yaratish maqsadlari, tashkiliy tuzilmasi va metodologiyasi belgilandi. banklar. Biz Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 2003 yil 16 dekabrdagi 2009 yil 5 martdagi 242-P-sonli "Kredit tashkilotlari va bank guruhlarida ichki nazoratni tashkil etish to'g'risida" gi o'zgartirishlar kiritilgan Nizomi haqida gapiramiz ^{[ 272 ]} . Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining 242-P-sonli Nizomiga muvofiq, ichki nazorat quyidagilarni ta'minlash maqsadida amalga oshiriladi:
1) bank operatsiyalari va boshqa operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida moliyaviy-xo'jalik faoliyatining samaradorligi va samaradorligi, aktivlar va passivlarni boshqarish samaradorligi, shu jumladan aktivlarning saqlanishini ta'minlash; bank risklarini boshqarish samaradorligi, bu quyidagilarni anglatadi:

• 
  Bank risklarining maqbul darajasini aniqlash, o'lchash va kredit tashkiloti faoliyatiga xos bo'lgan ichki va (yoki) tashqi omillar bilan bog'liq noxush hodisalarning yuzaga kelishi natijasida kredit tashkilotining zarar ko'rishi va (yoki) likvidligining yomonlashishi uchun odatiy imkoniyatlarni aniqlash. bank faoliyatida;
  
• 
  bank risklarining doimiy monitoringini olib borish;
  
• 
  bank risklarini kredit tashkilotining moliyaviy barqarorligiga hamda uning kreditorlari va omonatchilarining manfaatlariga tahdid solmaydigan darajada ushlab turish choralarini ko‘rish;
  

2. 
   moliyaviy, buxgalteriya, statistik va boshqa hisobotlarni tayyorlash va taqdim etishning ishonchliligi, to'liqligi, xolisligi va o'z vaqtida taqdim etilishi (tashqi va ichki foydalanuvchilar uchun), shuningdek axborot xavfsizligi (kredit tashkilotining axborot sohasidagi manfaatlarini (maqsadlarini) himoya qilish); axborot, axborot infratuzilmasi, axborotni to'plash, shakllantirish, tarqatish va undan foydalanish sub'ektlari, shuningdek, ushbu holatda yuzaga keladigan munosabatlarni tartibga solish tizimlarining yig'indisi hisoblanadi);
   
3. 
   normativ-huquqiy hujjatlarga, o'zini-o'zi tartibga soluvchi tashkilotlarning standartlariga (qimmatli qog'ozlar bozorining professional ishtirokchilari uchun), kredit tashkilotining ta'sis va ichki hujjatlariga rioya qilish;
   
4. 
   kredit tashkilotining va uning xodimlarining noqonuniy faoliyatga, shu jumladan jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (yuvish) va terrorizmni moliyalashtirishga jalb etilishini istisno qilish, shuningdek qonun hujjatlariga muvofiq ma’lumotlarni o‘z vaqtida taqdim etish. davlat organlari va Rossiya banki
   

1.2).