Оценка экономической эффективности создания химического производства

3.3 Расчет численности служащих

Для расчета численности трудящихся этой категории необходимо установить рациональную схему управления цехом.

В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание цеха с перечнем всех должностей руководителей, специалистов и прочих служащих и указанием числа штатных единиц. В производствах с непрерывным режимом при определении штата начальников смен, старших мастеров и мастеров необходимо предусмотреть их подмену в выходные дни. Расчет численности служащих приведен в таблице 8.


Таблица 8 - Расчет численности служащих

Наименование должностей служащих	Выполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)	Число штатных единиц в смену, чел.	Количество смен	Явочная числен- ность в сутки, чел	Подмена в выходные дни, чел	Штатная численность, чел
1. Начальник цеха	руководитель	1	1	1		1
2. Экономист	специалист	1	1	1		1
3. Инженер по ТБ	специалист	1	1	1		1
4. Секретарь	прочий служащий	1	1	1		1
5. Технолог	специалист	1	1	1		1
6. Механик	специалист	1	1	1		1
7. Энергетик	специалист	1	1	1		1
8. Сменный мастер	руководитель	1	4	4	1	5
9. Зам нач. цеха	руководитель	1	1	1		1
Итого				12	1	13

3.4 Расчет производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТ_р), на одного основного рабочего (ПТ_о.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Производительность труда определяется по формуле:

где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м² и т.п)
Л_сп списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.
Лсп основных рабочих – 18 чел.
Лсп вспомогательных рабочих – 47 чел.
Лсп служащих – 13 чел.
Итого всех рабочих – 65 чел.
Итого всего персонала – 78 чел.

1. 
   Рассчитываем ПТ всех рабочих:
   

2. 
   Рассчитываем ПТ основных рабочих:
   

3. 
   Рассчитываем ПТ всего персонала:
   

4. Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

1. Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих представлен в таблице 9.
Размер доплат за работу во вредных условиях труда (З_{у т}) - 12 % прямого тарифного заработка (З_т), а за работу с особо вредными условиями труда – 24 % прямого тарифного заработка.
Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Для этого сначала необходимо установить количество вечерних и ночных часов, подлежащих отработке в течение года.
При круглосуточной работе с равномерным распределением рабочих по сменам на вечернее или ночное время работы приходится 1/4 общего ^{количества подлежащих отработке часов (1/4} _ В_эф ^{). Доплата за работу в} вечернее и ночное время определяется по формуле:

где 1/4 – коэффициент, учитывающий число вечерних (или ночных) смен в сутки;

З_ут – сумма доплат за условия труда, руб.; З_т – тарифный заработок;
К_{веч.(ноч)} – коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час вечерней или ночной работы (К_веч.= 0,2; К_ноч.= 0,4).

Доплата за работу в праздничные дни (З_пр) рассчитывается только для рабочих, занятых в производствах с непрерывным режимом работы. Эта доплата осуществляется в размере одной тарифной ставки:

где 22,4 – среднее количество дней, отработанное каждым работником за месяц;

Д_пр - число праздничных дней в году.
Л_яв – явочная численность рабочих в сутки, чел.

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

где З_{т с допл.} –тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат;
12 – количество месяцев в году;

Размер премий из фонда заработной платы (З_прем.) исчисляется в определенном проценте от прямого фонда (на основании премиальных положений, существующих на действующих предприятиях).

= = 533 тыс. руб
где а - установленный процент премий из фонда заработной платы для данной группы рабочих, 20%.

Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии.

2 664 + 533 = 3 197 тыс. руб

Среднегодовая заработная плата, определяется делением полного годового фонда на списочную численность всех рабочих данной специальности.

3 197 / 6 = 532,8 тыс.

Таблица 9 - Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд		Форма и система оплаты труда		Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.		Доплаты за условия труда, руб.		Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.		Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.		Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.		Явочная численность рабочих в сутки, чел.		Доплаты за работу в праздничные дни, руб.		Списочная численность рабочих, чел.		Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс.руб.		Премии		Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.				Среднегодовая заработная плата одного рабочего, тыс. руб.
																							%		тыс. руб.
1. Основные производственные рабочие:		Повременно-премиальная
1.Аппаратчик аппарата выщелачивания	9			28 000		3 360		4 704				36 064		4		67 200		6		2 664		20		533		3 197		532,8
2.Аппаратчик фильтр-пресса	9			28 000		3 360		4 704				36 064		4		67 200		6		2 664		20		533		3 197		532,8
3.Аппаратчик аппарата растворения	9			28 000		3 360		4 704				36 064		4		67 200		6		2 664		20		533		3 197		532,8
Итого по основным рабочим:												12		201 600		18		7 991				1 598		9 590		532,8
2. Вспомогательные рабочие:
1.Дежурный слесарь-ремонтник	8		27 000		3 240		6 048				36 288		8		129 600		11		4 920		20		984		5 904		536,7
2.Дежурный электрик	8		27 000		3 240		6 048				36 288		4		64 800		6		2 678		20		536		3 213		535,5
3.Слеарь КИПиА	9		28 000		3 360		6 272				37 632		4		67 200		6		2 777		20		555		3 332		555,3
4.Транспортировщик-погрузщик	5		24 000		2 880		5 376				32 256		4		57 600		6		2 380		20		476		2 856		476,0
5.Лаборант	5		24 000		2 880		5 376				32 256		4		57 600		6		2 380		20		476		2 856		476,0
6.Дозиметрист	8		27 000		3 240		6 048				36 288		4		64 800		6		2 678		20		536		3 213		535,5
7.Уборщик	2		20 000		2 400		4 480				26 880		4		48 000		6		1 983		20		397		2 380		396,7