Samarqand iqtisodiyot va servis instituti buxgalteriya hisobi va audit kafedrasi
Amaliyot hisoboti (4 kurs
|
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 9400 | |||||||
|
Период: 01.01.2023 - 29.04.2023 | |||||||
|
Детализация по субсчетам, субконто: Расшифровка расходов периода | |||||||
|
Выводимые данные: сумма | |||||||
|
| |||||||
|
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | ||||
|
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
|
9410 |
|
|
389 941 726,10 |
200 613 329,72 |
189 328 396,38 |
| |
|
Амортизация ОС |
|
|
120 869,58 |
80 579,72 |
40 289,86 |
| |
|
Расходы по реализации |
|
|
259 282 856,52 |
133 990 750,00 |
125 292 106,52 |
| |
|
таможенные услуги |
|
|
73 800 000,00 |
34 950 000,00 |
38 850 000,00 |
| |
|
Услуги декларирование |
|
|
23 795 000,00 |
13 745 000,00 |
10 050 000,00 |
| |
|
Услуги декларирование (полиэстр) |
|
|
2 545 000,00 |
2 545 000,00 |
|
| |
|
Услуги сертификация |
|
|
25 474 000,00 |
12 332 000,00 |
13 142 000,00 |
| |
|
Услуги сертификация (полиэстр) |
|
|
4 924 000,00 |
2 970 000,00 |
1 954 000,00 |
| |
|
9420 |
|
|
876 692 024,32 |
566 879 966,95 |
309 812 057,37 |
| |
|
Амортизация ОС |
|
|
76 595 870,49 |
51 063 913,66 |
25 531 956,83 |
| |
|
ЕСП |
|
|
7 850 427,69 |
5 052 704,07 |
2 797 723,62 |
| |
|
Заработная плата |
|
|
785 042 768,50 |
505 270 406,50 |
279 772 362,00 |
| |
|
Потребления электроэнергия |
|
|
6 383 207,64 |
4 673 192,72 |
1 710 014,92 |
| |
|
Ремонт компьютеров и принтеров |
|
|
819 750,00 |
819 750,00 |
|
| |
|
9430 |
|
|
1 747 958 672,38 |
1 101 609 534,61 |
646 349 137,77 |
| |
|
Амортизация ОС |
|
|
299 662 080,36 |
199 825 000,24 |
99 837 080,12 |
| |
|
Больничный лист |
|
|
2 252 804,00 |
|
2 252 804,00 |
| |
|
вывоз мусора |
|
|
491 071,43 |
491 071,43 |
|
| |
|
Гигиеническое заключение |
|
|
450 000,00 |
|
450 000,00 |
| |
|
ЕСП |
|
|
4 775 588,18 |
3 129 001,33 |
1 646 586,85 |
| |
|
За канализацию |
|
|
11 400 000,00 |
5 700 000,00 |
5 700 000,00 |
| |
|
За оформление документов |
|
|
20 570 442,84 |
2 700 000,00 |
17 870 442,84 |
| |
|
за связь |
|
|
770 517,85 |
512 732,14 |
257 785,71 |
| |
|
за техобслуживание эл.оборудования |
|
|
960 000,00 |
480 000,00 |
480 000,00 |
| |
|
Заработная плата |
|
|
475 781 438,50 |
312 900 132,00 |
162 881 306,50 |
| |
|
Земельный налог с юридических лиц |
|
|
68 637 304,44 |
45 817 420,56 |
22 819 883,88 |
| |
|
лицензия на право труд.деятельности |
|
|
90 000 000,00 |
81 000 000,00 |
9 000 000,00 |
| |
|
Налог за пользование водными ресурсами |
|
|
8 160 000,00 |
5 440 000,00 |
2 720 000,00 |
| |
|
Налог на имущество |
|
|
863 970,00 |
575 980,00 |
287 990,00 |
| |
|
обработка груза |
|
|
1 466 104,57 |
|
1 466 104,57 |
| |
|
Пенсия профзаболевание |
|
|
4 572 252,00 |
4 572 252,00 |
|
| |
|
Пеня |
|
|
2 000,00 |
|
2 000,00 |
| |
|
перевозка грузов |
|
|
118 482 124,98 |
78 209 535,70 |
40 272 589,28 |
| |
|
Потребления электроэнергия |
|
|
5 970 918,86 |
4 371 404,41 |
1 599 514,45 |
| |
|
представительские расходы |
|
|
263 658 512,00 |
111 879 714,00 |
151 778 798,00 |
| |
|
Проживание в гостинице |
|
|
43 896 085,71 |
26 356 085,71 |
17 540 000,00 |
| |
|
Прочие |
|
|
152 408 660,71 |
127 408 660,71 |
25 000 000,00 |
| |
|
Расходы по реализации |
|
|
1 800 000,00 |
|
1 800 000,00 |
| |
|
ремонт и обслужиание машин |
|
|
29 321 607,11 |
24 004 999,97 |
5 316 607,14 |
| |
|
статья 15 |
|
|
5 353 956,00 |
5 353 956,00 |
|
| |
|
страхование |
|
|
54 760 000,00 |
|
54 760 000,00 |
| |
|
услуга банк комиссии инобанка |
|
|
569 060,00 |
|
569 060,00 |
| |
|
Услуги |
|
|
3 460 000,00 |
|
3 460 000,00 |
| |
|
Услуги банка |
|
|
59 374 710,78 |
47 249 521,99 |
12 125 188,79 |
| |
|
Услуги по электронному товарообороту |
|
|
103 224,00 |
61 548,00 |
41 676,00 |
| |
|
Услуги почты |
|
|
8 359 284,56 |
6 744 284,56 |
1 615 000,00 |
| |
|
услуги связи |
|
|
9 624 953,50 |
6 826 233,86 |
2 798 719,64 |
| |
|
Итого |
|
|
3 014 592 422,80 |
1 869 102 831,28 |
1 145 489 591,52 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
10 – Mavzu: Moliyaviy hisobotlarni tuzish tartibi
O‘zbekiston Respublikasining “Buxgalteriya hisobi to‘g‘risida”gi Qonuniga muvofiq buyuraman:
1. Moliyaviy hisobot shakllari quyidagi ilovalarga muvofiq tasdiqlanadi
1-sonli “Buxgalteriya balansi” — 1-sonli shakl;
2-sonli “Moliyaviy natijalar to‘g‘risidagi hisobot” — 2-sonli shakl;
4-sonli “Pul oqimlari to‘g‘risida hisobot” — 4-sonli shakl;
5-sonli “Xususiy kapital to‘g‘risidagi hisobot” — 5-sonli shakl;
2. Moliyaviy hisobot shakllarini to‘ldirish qoidalari 7-sonli ilovaga muvofiq tasdiqlansin.
3-band O‘zbekiston Respublikasi moliya vazirining 2019-yil 23-yanvardagi 10-son buyrug‘iga (ro‘yxat raqami 1209-10, 15.02.2019-y.) asosan o‘z kuchini yo‘qotgan — Qonun hujjatlari ma’lumotlari milliy bazasi, 15.02.2019-y., 10/19/1209-10/2613-son)
Mazkur buyruq bilan tasdiqlangan Moliyaviy hisobot shakllari va ularni to‘ldirish bo‘yicha qoidalarni barcha xorijiy sarmoyalar ishtirokidagi korxonalar, auditorlik tashkilotlari va birjalar uchun O‘zbekiston Respublikasi Adliya vazirligida davlat ro‘yxatidan o‘tkazilgan kundan boshlab 10 kun o‘tgandan keyin kuchga kiradi, boshqa xo‘jalik yurituvchi subyektlar uchun mulkchilik shaklidan qat’iy nazar — 2004-yil 1-yanvardan kuchga kiradi, sug‘urta tashkilotlari va banklar bundan mustasno. . Mazkur buyruq O‘zbekiston Respublikasi Adliya vazirligida davlat ro‘yxatidan o‘tkazilgan kundan boshlab 10 kun o‘tgandan keyin birjalarga nisbatan quyidagilarning amal qilishi bekor qilinsin:
O‘zbekiston Respublikasi Moliya vazirining 2002-yil 7-fevraldagi 31-son “Moliyaviy hisobot shakllari va ularni to‘ldirish bo‘yicha qoidalarni tasdiqlash to‘g‘risida”gi buyrug‘i (ro‘yxat raqami 1117, 2002-yil 19-mart — Normativ hujjatlar axborotnomasi 2002-y., 6-son);
O‘zbekiston Respublikasi moliya vazirining 2002-yil 12-iyuldagi 86-son “O‘zbekiston Respublikasi moliya vazirining 2002-yil 7-fevraldagi 31-son “Moliyaviy hisobot shakllari va ularni to‘ldirish bo‘yicha qoidalarni tasdiqlash to‘g‘risida”gi buyrug‘ining 7-ilovasiga o‘zgartirishlar kiritish to‘g‘risida” buyrug‘i (ro‘yxat raqami 1117-1, 2002-yil 22-iyul — Normativ hujjatlar axborotnomasi 2002-y., 14 –son hisobotning 10.1 va 10.2 – jadvallarida korxonamiz "Hududiy elektr tarmoqlari" ning 2023- yil 1 choragiga ko’ra buxgalteriya balansi va moliyaviy natijalarini ko’rishimiz mumkin
10.1-jadval korxonaning 2023-yil 1- choragiga buxgalteriya balansi (sumda ko’rsatilgan )
|
|
Download 95.42 Kb.
Do'stlaringiz bilan baham:
