Ташкент 2023 у дк

Таблица 15. Затраты и доходы финансового управления и отдельных подразделений

Финансовый менеджмент	2011 год	2012 год	2013	2014 год
Первоначальные затраты	610 634	989 760	908 119	480 746
Операционные затраты	408 770	323 020	316 920	348 170
Общие затраты на ИКТ	1 019 404	1310	1 225 039	828 916
Годовые затраты	7 972 021	8 335 333	8 490 509	8 320 465
Министерство финансов	2011 год	2012 год	2013	2014 год
Первоначальные затраты	597 339	268 447	239 265	27 014
Операционные затраты	703 173	728 209	805 058	548 423
Общие затраты на ИКТ	1 300 512	996 656	1 044 323	575 437
Годовые затраты	16 495473	18 577 274	18 902 561	16 543 715
Министерство транспорта	2011 год	2012 год	2013	2014 год
Первоначальные затраты	17 606	36 710	25 291	12 291
Операционные затраты	197 305	197 436	107 347	91 576
Общие затраты на ИКТ	214 912	234 146	132 638	103 867
Годовые затраты	47 338 514	39 220 251	34 668 980	41 506849
Министерство регионального развития	2011 год	2012 год	2013	2014 год
Первоначальные затраты	44 320	64 897	84 517	379 374
Операционные затраты	79 448	99 960	109 490	203 288
Годовые затраты	22 212779	20 240 336	21 467 621	20 216268
Министерство обороны	2011 год	2012 год	2013	2014 год
Первоначальные затраты	92 105	135 855	151 518	98 590
Операционные затраты	80 774	91 718	98 287	84 515
Общие затраты на ИКТ	172 878	227 573	249 805	183 105
Годовые затраты	16 336219	16 574 441	18 284 741	34 830086

Источник: Собственный (данные сайта МВКР и сайта госмонитора)

5.4 Практический пример определения затрат и выгод от внедрения ИКТ

В исследовании ниже описано внедрение информационной системы управления складом. Оценка этих инвестиций осуществляется методами нормы доходности инвестиций и периода окупаемости, которые поясняются в теоретической части.

5.4.1 Ситуация по умолчанию

Финансовое управление имеет склад материалов в каждом из своих четырнадцати офисов (где хранятся , например , тонеры для принтеров, офисная бумага, запасные части и т. д.), а управление складом ведется в бумажных дневниках. Рассматривается возможность внедрения компьютеризированного управления складом. В ведомстве полагают, что после внедрения электронного управления складом работник склада сможет выполнять и другие виды деятельности, экономя при этом четверть зарплаты. На данный момент принято решение о тестовом запуске в двух финансовых офисах.

5.4.2 Затраты

Для реализации компьютеризации управления складом необходимо будет приобрести для каждого склада компьютер, принтер и лицензию на программу управления складом. За определенную плату компания-поставщик программного обеспечения обеспечит установку системы и обучение сотрудников. Затраты на информатизацию складского хозяйства представлены в таблице 16.
Операционные затраты
Обслуживание оборудования - известно, что ежегодные расходы на обслуживание 1 настольного компьютера с принтером составляют 0 крон в первый год и увеличиваются на 1000 крон каждый год.
Обучение сотрудников – компания-поставщик проведет обучение сотрудников на сумму 8 000 чешских крон. В последующие годы они проведут уже одно более короткое обучение за 2000 крон.
Энергопотребление – используемые компьютеры (включая монитор) потребляют 0,25 кВт. Цена электроэнергии составляет 5 чешских крон/кВтч. Компьютеры будут работать по 8 часов в день, 250 дней в году. Таким образом, годовые затраты на электроэнергию одного ПК составляют 5 крон/кВтч *250 дней*8 часов*0,25 = 2500 крон.
Поддержка поставщиков. Поставщик будет доставлять обновления и устранять ошибки в программном обеспечении. Эта поддержка обойдется в 4000 чешских крон в год в случае двух установок.
Аксессуары ИКТ – расходы на заправку принтера, офисную бумагу, запасные части и т. д. Ориентировочная стоимость одного компьютера с принтером составляет 2 000 чешских крон.
Первоначальные затраты
Приобретение оборудования (технического оборудования) – для каждого склада необходимо приобрести настольный компьютер (20 000 крон) и принтер (4 000 крон).
Приобретение программного обеспечения (программного обеспечения) – одна лицензия программы «Управление складом» стоит 20 000 крон, продление лицензии стоит 5 000 крон.
Дополнительные затраты на приобретение – потребуется установить сетевые подключения и, возможно, внести изменения в электроустановку. Компания-поставщик взимает 500 крон/час за помощь в установке программного обеспечения. Эти дополнительные расходы составят 15 000 чешских крон на склад.
Таблица 16. Затраты на приобретение компьютеризации управления складом

Операционные затраты	1 год	2-й год	3-й год	4-й год	В итоге
Обслуживание оборудования	0	2000 г.	4000	6000	12 000
Обучение персонала	8000	4000	4000	4000	22 000
Потребляемая мощность	5000	5000	5000	5000	20 000
Поддержка поставщиков	4000	4000	4000	4000	16 000
Приобретение материалов ИКТ	4000	4000	4000	4000	16 000
Всего оперативных	21 000	17 000	19 000	21 000	78 000
Первоначальные затраты	1 год	2-й год	3-й год	4-й год	В итоге
Аппаратное обеспечение: 2 компьютера, 2 принтера (0,01 кВт/ч).	48 000	0	0	0	48 000
Программное обеспечение - лицензионная программа на 2 компьютера.	40 000	5000	5000	5000	70 000
Дополнительные затраты на приобретение	30 000				30 000
Общее приобретение	118 000	5000	5000	5000	148 000
Суммарные затраты	139 000	22 000	24 000	26 000	226 000 крон

Источник: Собственный

5.4.3 Преимущества

Экономия заработной платы – компьютеризация деятельности приведет, прежде всего, к экономии заработной платы. Предполагается, что 25% зарплаты сотрудника будет сэкономлено. Итак, 4000 в месяц.
экономия на канцелярских товарах составит 1000 чешских крон в месяц на склад.
Ситуация 1. Экономия и затраты согласно предположению
Если затраты и доходы будут развиваться по плану (таблица), то затраты, связанные с внедрением информационного процесса, вернутся через 1,5 года использования.
Таблица 17- Затраты на приобретение компьютеризации управления складом

Преимущества	1 год	2-й год	3-й год	4-й год	В итоге
	96 000	96 000	96 000	96 000	384000
Экономия на зарплате
Сокращение канцелярских товаров (блокнотов, канцелярских товаров, бумаги, марок и т. д.)	2000 г.	2000 г.	2000 г.	2000 г.	8000
все сбережения	98 000	98 000	98 000	98 000

Источник: Собственный
Если затраты и выгоды будут развиваться по плану, проект внедрения электронного управления складом принесет на 73% больше затрат на его инвестиции.
Ситуация 2 – Экономия и затраты не соответствуют ожиданиям
Трудно заранее оценить затраты на компьютеризацию и получаемые от нее выгоды. Существует множество факторов, которые могут существенно изменить баланс инвестиционного плана. Для примера возьмем ситуацию, когда в начале 2-го года цена на электроэнергию выросла на 100 процентов (с 5 крон/кВтч до 10 крон/кВтч), на 3-м году сломался компьютер и пришлось покупать новый. купить (20 000 чешских крон), а экономия на заработной плате была достигнута только на 2-м году использования.
Очевидно, что в случае развития по ситуации 2 затраты будут возвращены только в конце контролируемого периода. Окупаемость инвестиций составит всего 5%, а это значит, что проект внедрения информационной системы управления складом принесет всего на 5% больше затрат на ее внедрение.

5.5 Выводы и рекомендации для практики

Из вышеизложенного можно сделать вывод, что при проведении информатизации деятельности необходимо очень тщательно продумывать весь процесс информатизации, а также учитывать все риски, которые могут привести проект к убытку. Хотя отрицательный баланс проекта (затраты превышают финансовые выгоды) не представляет такой большой угрозы для учреждения государственного управления, как для частного предприятия, он связывает ресурсы, которые можно было бы использовать в других целях.
Затраты можно снизить за счет оптимизации процессов, лучшей подготовки к процессу информатизации или заимствования рабочих решений у других органов государственного управления или частного сектора. Более того, разделив расходы с другими государственными ведомствами. Когда, например, Минфин соглашается сотрудничать в разработке внутренней информационной системы с другим министерством, вполне вероятно, что результатом такого сотрудничества станет сокращение затрат, поскольку власти разделят затраты на разработку.
Также необходимо привлекать сотрудников к рационализации своего поведения и последующего потребления. Это означает, что сотрудники не распечатывают электронные письма и материалы без необходимости, выключают компьютеры и принтеры после рабочего времени. Они переводили свои компьютеры в спящий режим, когда уходили на обеденный перерыв. Для этого сотрудников необходимо мотивировать, например, снизив лимит на канцелярские товары или установив вознаграждение за сэкономленные средства. Также важно отслеживать рост потребления отдельных отделов и офисов.