Учебное пособие л у I • 7010, 1оипи лань '

Заклад явояесоя нтиболее пдедпрасисеоьным видом залога. Это связано с тем, что передача имущестда во владение заоргодеджатеол позволяет рсуществоясь наиболее действенный контдоль за его со- стрянием. Кроме того, у банка появляетоя допроннтеоьная гарантия погашения предоставленнрй ссуды. Ценности, принимаемые в заклад, должны обладать спрсрбноосью к бысс■дой детлизации, возможно­стью отдтаовтния и длительного хдаления. Испрльзрвалие закладт српдяжено для кредитных организаций с рпредеоенными зттдатами и трудлостями, так как вызывает необхрдимооть роущеотвления такой несвойственной им функции, как аранение товарно-матедиальныа


152




ценностей. В развитых странах данные услуги выполняют для банков специальные организации — складские компании. В случае приема ценностей на хранение они выписывают складские квитанции, кото­рые удостоверяют наличие обеспечения. Кредитные организации от­дают предпочтение квитанциям без права передачи, которые выпи­сываются на банк и дают возможность осуществлять более надежный контроль за обеспечением кредита, а в случае невозврата ссуды по­зволяют изъять ценности со склада. Зарубежный опыт хранения за­клада постепенно начинает использоваться и в нашей стране.
При отсутствии у банка складских помещений этот вид залога по отношению к товарно-материальным ценностям имеет ограниченную сферу применения. В качестве предметов заклада могут выступать валютные ценности, драгоценные металлы, ценные бумаги, художе­ственные изделия, украшения и т. п.
Вместе с тем заклад может оставаться по соглашению сторон на складах заемщика под замком и печатью кредитора. Поскольку в этом случае заемщик не имеет права использовать заложенные цен­ности, данный вид залога называется твердый залог.
Более распространенными видами залога являются залог товаров в обороте и залог товаров в переработке, предусматривающие, что за­логодатель (заемщик) не только непосредственно владеет заложен­ными ценностями, но и может их расходовать. Залог товаров в обо­роте (или залог с переменным составом) предусматривает право за­емщика реализовывать заложенные ценности при условии одновре­менного погашения определенной части задолженности или замены выбывающих товаров другими ценностями на равную или большую сумму. Заемщик обязан обеспечить соответствующий учет и хране­ние заложенных ценностей и несет за это ответственность. Под залог товаров в обороте кредитуются торговые, снабженческо-сбытовые и другие посреднические организации.
Залог товаров в переработке предусматривает право заемщика перерабатывать на своем оборудовании заложенное сырье и материа­лы. Однако залоговые обязательства будут распространяться на изго­товленные полуфабрикаты, незавершенное производство, готовую продукцию и товары отгруженные. Под залог товаров в переработке обычно кредитуются предприятия агропромышленного комплекса, строительные и транспортные организации.
При оставлении залога у заемщика банк вправе периодически проверять его фактическое наличие, размер, состояние и условия хранения. Если предмет залога утрачен и заемщик не восспи^(^1^1ил его или с согласия кредитора не заменил равноценным имуществом, то


153




кредитная организация может потребовать досрочного погашения обеспеченного залогом обязательства.
Залог товаров в обороте получил также название залога с пере­менным составом и широко применяется при кредитовании торговых организаций. Залог товаров в переработке используется при выдаче ссуд промышленным предприятиям, в частности перерабатывающим сельскохозяйственное сырье.
Как отмечалось выше, в качестве залога могут выступать раз­личные ценные бумаги. При вы;даче ссуд под залог государственных ценные бумаг максимальная их су^ма может достигать 95% стоимо­сти ценных бумаг. К предметам залога относятся также векселя (тор­говые и финансовые). Главное требование к торговому векселю как предмету залога состоит в обязательности отражения реальной то­варной сделки. Также необходимо учитывать срок платежа по вексе­лю, который не может быть короче срока выдаваемой ссуды. Макси­мальная сумма кредита под залог векселя по опыту ряда стран со­ставляет 75-90% стоимости обеспечения.
Залоговое право распространяется и на депозитные вклады, на­ходящиеся в том же банке, который выдает кредит. При получении кредита на текущие производственные нужды предприятие может использовать в качестве залога размещенные депозиты.
В качестве залога может применяться ипотека, т. е. залог не­движимого имущества. Объектом ипотеки могут быть здания, соору­жения, оборудование, производственные комплексы, земельные уча­стки, жилые дома и квартиры, дачи, садовые дома, гаражи и иные объекты, привязанные к определенному месту.
Закон РФ «О залоге» предусматривает, что заемщик может за­ложить одно и то же имущество одновременно нескольким кредито­рам. В соответствии со ст. 342 ГК РФ последующий залог допускает­ся, если он не запрещен предшествующим договором о залоге. По­этому дл^ банка, вступающего в кредитные отношения с заемщиком, очень важно выяснить, не находится л^ уже в залоге передаваемое имущество.
В современной России ипотечное кредитование находится на на­чальном этапе развития, что связано с рядом объективных причин: не­развитостью законодательной базы, нерешенностью вопроса частной собственности на землю, проблемой обеспечения платежеспособности банка в условиях, когда наиболее предпочтительный срок ипотечного кредитования составляет примерно три года, а ресурсная база форми­руется главным образом за счет краткосрочных вложений. Устранение этого разрыва представляет очень сложную проблему.


154

5. 
   Гг^|рг^1Н1^г^1и и пс^|рр^^^1ит^г^л^1^с^'^1^<э
   

Формой обеспечения врзвратности креднта явоялтся также га- ралтин и поручительотва. В этом случае имущественную отдесстдел- нрсть несет за заемщика, ктк правило, тдес•ье лицо. Обычно гарантрм выступтет филансовр устойчивоц предприятие или одгтннзацня, с ко­торым заемщик имеес систематичеокие производствцнные связи (нт- пример, прставщнк или покупатель данного предприятия). Эта форма обеопеаения делтес нербходимым сбор илфррмации о кдедитоспр- србнрсти предпдиятия-гадалса. В орвременнрй России достоверный анализ финансового проржения гтранта возможен, когда его раочет- но-ктссовре обслуживание осуществляет банк-кредитрд. Это обстоя- тельотво серьезно рграниаиваес сферу эффексивногр применения га- ралтий.
Банковоктя гаралтия отоичается от других способов обеспечення испрлнения обязательств. Брнковскря гадантня являесся самостоя­тельным, независимым от рснрвного договора обязательством, ис- прлнение котодогр она рбеспечивацн. В отличие от залогт, подуаи- тельства, других способов обеспечения иополнцния обязательств, бтнкрвская гадантия соаданяет силу и в сл^те недейстдительности рснрвного обязательстда, во исполненче кртодогр онт была выдана. Ее независимость от основнргр договора проявояетоя и в срм, что ис­течение срока искодрй дадлрсти по основному рбязательству нц при­водит к прекращению рбязттельссв, вытцкающих из банковской гт- ртнсии. Также гарантия нрсис безотзывный аартктед: гтранс вправе ртрзвать ее лишь в том случае, когда это предусмотденр договоден- лротью.
Осрбеннр широко используются банковские гарантии при меж- дунаррдлыа дтсчесах и прлуаении междуларрдныа кредитов. Укт- занные гадалтии пдедрставляютоя в виде специтльного докуменна (гтрансийлого письма) или ладпиои на вексеое (аваль). Целсдаоьный банк РФ огданнанл общую сумму выдаваемых банком гадалтий раз­мером его собственнрго ктпитаоа.
В настрящее время в Ррссии широко применяесся предооттвое- нче гарантни одним банком другому при выдаче прсоедним кдедина коиенту первого банка. Такая ситуация дозникает в связи с ртсутст- вием у первого банка свободных одедств для предоотавления кдедиса своему клиенту, а также когда выдаат кдупнрй суммы кредита нару­шает оиквидлрсть его баланса. При выдаче гтрантии банк не утрааи- втет связи с коиенсом, хотя и не кдедитует его. Одновременно банк- гарант имеес определенный доход.


155




Поручительство применяется при взаимоотношениях банка как с юридическими, так и физическими лицами. По договору поручитель­ства третье лицо— пору^1^’^|^1^1>— обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение послед­ним своего обязательства полностью или частично. Заемщик и пору­читель о'твечают перед кредитором как солидарные должники.
Применительно к юридическим лицам поручительство в отличие от гарантии оформляется письменным договором между банком и поручителем. В соответствии с ним поручитель обязуется гасить кре­дитору задолженность заемщика в течение определенного времени. В договоре может быть определена максимальная сумма, которую га­рантирует погашать поручитель. Использование этой формы обеспе­чения возвратности кредита требует тщательного анализа кредито­способности поручителя. В нашей стране поручительство нашло ши­рокое применение при выдаче долгосрочных кредитов населению.