Учебное пособие л у I • 7010, 1оипи лань '

организацию кредитования (планирувмые к внвдрвнию в практику новые виды крединов, формы и методы кредитовтния; по­рядок уостнрвления филирлтм банка лнмисрв креднтрвалия; опреде­ление полломоаий дрлжлостных лиц и руководящих ррганов по при- нясию решений кредитногр характера; раздабртка процедуры утвер­ждения выдачи кдединов; месрды работы с клиентами в процессе прдгртовкн и проведения ссудных операций и т. д.);

обеспечение ликвидности кредитного портфеля и сни­жение кредитного риска (предпранисеоьные формы рбеспеаения врзвратности банковских ссуд; месодики оценки филтнсового со- стряния пртеноиаоьныа заемщиков и кредитлрго диока и т. д.);

процентную политику по ссудам (в завиоимооти от их вида, сроков, хадакседа обеспечения, типа заемщикт, его финтнсово- го срстояния и стоимости привлеченных банком кредисныа реоуд- сов).

Под методтми кредитрвания понималт способы выдачи и пога- шення ссуд в ооотвенссвии с принципами кдедитования. В настоящее время нормттивные документы Банка России предусмттривают выда­чу денежных средотв коиентам банка следующими роновными спо­собами:

• 
  разовым зачиооением денежных средотв на банковский сает либо разовой выдачей наоичныа денег;
  
• 
  открытнцм кдедитнрй лилин;
  
• 
  кдедитованием банком ртсчцсного (текущего, кодреспон- дентскрго) счеса клиента при недрссаточности или ртоутссвии на нем денежных средств.
  

Указанные месрды уаисывтлт богатый опыт зарубежных бан­ков, нткрпленный за многие годы ртботы в дынрчных условиях. В за­рубежной практике используются два рсновных метода кдцдисрва- ния. Сущность первого месода заколчается в том, что вопрос о пре- дроттвоенин ссуды каждый раз рештется в индивидуальном порядке. Кредит выдаесся на удовленводение конкресной потребнрсти в сред- ствта. Этот метод используется при предрставлении целевых разовых ссуд на определелные сроки, т. е. сдоаныа кредитов.
Второй метод предпрлтгает выдачу ссуд в предеота заранее ус- ттнрвленлого заемщику лимита на опдедеоенный срок, кртрдый ис­пользуется по мере возникновения потдебнрсти в дополнитцльных одедствах на производственную деятельность без допоонительлыа переговоров с банком и оформлення каких-либо новых документов.


170




Такой порядок носит название кредитной линии и применяется при кредитовании по овердрафту и контокорренту.
Кредитная линия позволяет оплачивать любые платежные до­кументы, предусмотренные в кредитном договоре. Как правило, кре­дитная линия открывается на один год, но может быть открыта и на более короткий период; ее лимит может пересматриваться по просьбе клиента. Кредитные линии бывают нескольких видов: рамочные, се­зонные, общие, с правом клиента на ее превышение, с твердым обяза­тельством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита открытой кредитной линии или только в соответствии с имеющимися ресурсами и т. д.
Различают невозобновляем^ю и возобновляемую кредитные ли­нии. Невозобновляемая кредитная линия предусматривает использо­вание установленного лими’та в несколько приемов, т. е. в форме ли­мита выдачи ссуд. При возобновляемой кредитной линии (револьвер­ной) ссуда выдается и погашается несколько раз в пределах установ­ленного лимита и срока действия договора.
В отличие от зарубежных банков, использование кредита рос­сийскими комбанками осуществляется не со ссудного, а с расчетного счета заемщика, куда перечисляются предоставленные средства. Не­обходимо отметить, что направление кредита на расчетный счет за­емщика является правилом для всех видов ссуд при любом способе их выдачи.
Погашение всех видов кредитов независимо от способа их выда­чи производится заемщиками путем перечисления денежных средств с расчетных счетов. Зачисление поступающих средств непосредст­венно на ссудн^хе счета заемщиков для погашения кредитов не до­пускается.
Контокоррентные кредиты в Российской Федерации не при­меняются. Они не предусмотрены нормативными документами Цен­трального банка. В зарубежной практике этот вид кредитов предна­значен для первоклассных заемщиков с целью удовлетворения их общей потребности в денежных средствах по текущей деятельности, т. е. они выдаются под разрыв платежного оборота. Выдача таких кредитов осуществляется с единого активно-пассивного счета, дебе­товое сальдо которого лимитируется, так как оно означает ссудную задолженность. ,


171

11.2. Э1г:^п1^| кс^^с^^^т^*^н^1'0 п|Э(^1^(»сс^!а

Кредитный процесс предусматривает реализацию пяти этапов:

1. 
   поиск потенциального заемщика;
   
2. 
   анализ документов и технико-экономических расчетов, пред­ставленных клиентом;
   
3. 
   рассмотрение подготовленного заключения по кредитной за­явке на кредитном комитете;
   
4. 
   оформление документации, необходимой для выдачи кредита;
   
5. 
   использование кредита.
   

Поиск потенциальных заемщиков — чрезвычайно ответственный этап. Для развитых рыночных отношений типичной является ситуа­ция, когда банк ищет возможных клиентов. В современных россий­ских условиях часто, наоборот, инициатива принадлежит клиентам. В общей массе встречается достаточно много недобросовестных кли­ентов, для которых главное — любым способом полупить кредит. Об эффективном использовании и своевременном возврате средств они не задумываются. Для российских банков в настоящее время основная проблема организации кредитования заключается в том, чтобы обес­печить максимальное выявление бесперспективной клиентуры.
В цел^х качественного улучшения подбора клиентуры должно неукоснительно соблюдаться главное правило организации кредитно­го процесса — банк сам ищет потенциальных заемщиков. Поиск кли­ентов должен быть поставлен на системную основу и опираться на хорошее знание экономики региона, в котором функционирует кре­дитное учреждение. Анализ хозяйственных процессов позволит вы­явить предприятия и организации региона, имеющие устойчивые ры­ночные позиции и испытывающие потребность в дополнительных финансовых средствах. Также анализ покажет новые быстроразви- вающиеся отрасли, кредитные вложения в которые принесут высокие и стабильные доходы.
Анализ представленных документов и расчетов является для банка самым ответственным этапом. Здесь определяется ожидаемая эффективность кредитуемого бизнес-проекта. В случае ошибочной оценки экономических показателей проекта высока вероятность того, что заемщик не сможет вернуть сумму кредита и проценты в уста­новленный срок.
Каждый банк имеет собственный перечень необходимых для предоставления ссуды документов, однако основные его элементы характерны для всех: нотариально заверенные копии устава, учреди­тельного договора и документа о государственной регистрации, кар-


172




трака с образцами подписей рукрводиселей (нотариаоьнр заверен­ная), годовой ртаес и баланс с приоржениями на посоеднлю отчес- ную дату (завцденный наоогрврй илопекцией), аудитодское заключе­ние о дострведности рнчета, сеалико-экрномическре обоонование це- лесррбразности использования кредиса.
Предосавоенная коиентрм документацня даосмртдивацноя со- тдудликамн кдедитного управления. За отлосительнр короткий срок они должны оценить рбоснованнрсть предложений клиента и подго- трвись письменное заключение о целесорбразносси и условиях кре- дитрвания данного проекта.
В международной практике реализуется так называемое правило «аеныреа глаз», когда кредитный проект изуаается одновременно двумя рабртникрми, не нааодящимися в прдаиненни однргр руково- днсеоя.
Подгрсрвоенлре письменное заключение дассмасриваенся на очередлом заседании кдединнрго комисетр. Обычно окрнаательное решение принимрется простым большинством грлосрв. Причем кре­дитный комитет может не оргоаситься с выводами закоюаения, а также усранить условия пдедрставления ссуды. Если решение коми­тета прлржнтеоьнре, наступает следующий этап кдедитногр процесса.
Чесведтый этап пдедусмасдиваес офодмление всей нербаодимрй кредис'ной документацни. Прежде всего, это подгртовка и заключе- нче кредис'нрго договора. В этой рабрте самое аксивное уаастие при- ннмаес юридиаескря служба банка. Соглаонр ГК РФ, кдедисный до- грврд являесся дазновидноссью договора займа. В сортветствин со ст. 819 Гдрждрнокогр кодекса «по кредиснрму договору банк или иная кдедитная одганизацня (кредитрд) рбязуесся пдедрстависъ де- нежныв средствр (кредис) заемщику в размере и на уоорвияа, преду- смртденных договором, а заемщик обязуцсоя возвратить прлуаенную денежную сумму и уплатить проценты на нве». Кредитный договор должен быть заклюаен в письменной форме. Нцсрблюделие письмен­ной формы воцчес недейотвисельнрсть креднснрго договора. Такой договор счисацсся ниатожным (ст. 820 ГК РФ).
В сортветствии со ст. 432 ГК РФ договор счисаетоя заключен­ным, если между ссоролами достигнуто ооглашвниц по всем его су- ществвнным условиям. К ним ртнрсятоя цель кдедиса, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, пдоцентлая ставка за пользование, способы рбеспеаения иополнения кдцдиснрго обяза­тельства. Педечисоенныц элементы опрцдцояют ссдуктуду и содер- жанче кредитного договора, который, как правиоо, вкоючает сле­дующие разделы:


173

1. 
   Общие положения (или предмет договора).
   
2. 
   Порядок выдачи и погашения кредита.
   

Ш. Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом.

4. 
   Права и обязанности сторон.
   
5. 
   Обеспечение возврата кредита.
   
6. 
   Ответственность сторон, санкции.
   
7. 
   Порядок изменения договора и рассмотрения споров.
   

Единой формы кредитного договора не существует. Подписыва­ется кредитный договор уполномоченными на то лицами. Помимо кредитного договора, при необходимости заключается также договор о залоге, который создает юридическую основу для образования вто­ричных источников погашения ссуды.
На каждого нового клиента-заемщика заводится специальное досье (кредитное дело), в котором концентрируется вся информация, связанная с его взаимоотношениями с банком по поводу кредитова­ния (кредитная история).
Завершается четвертый этап подготовкой письменного распоря­жения одного из руководителей банка (председателя правления или его заместителя) на выдачу кредита. Одновременно открывается ссудный счет, т. е. такой счет, где отражается задолженность клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд.
Последний, пятый этап заключается в использовании кредита. На данном этапе сотрудники кредитного управления осуществляют контроль за целевым использованием кредита, соблюдением лимита кредитования (в случае открытия кредитной линии), состоянием за­лога (при кредитовании под товары в обороте и переработке), свое­временностью и полнотой уплаты процентов, а также установленны­ми сроками возврата кредита. Кроме перечисленных задач, банков­ские служащие не прекращают работу по анализу кредитоспособно­сти и финансовых результатов деятельности заемщика, при необхо­димости проводят встречи и переговоры с клиентом, уточняют усло­вия и сроки кредитования.


11.3.
Важным элементом организации кредитного процесса коммер­ческих банков являются обязательные нормативы, предусмотренные инструкцией № 139-И Центрального банка. Четыре норматива данной инструкции, относящиеся к кредитной сфере, оказывают существен­ное влияние на выбор партнеров и размер предоставляемых кредитов.


174