Учебное пособие л у I • 7010, 1оипи лань '

Анализ делового риска. Деловой риск — это риск, связанный с тем, что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок и с предполагалмым эффектом. Фактрдами делового риска являются дазличные причины, приводящие к предывнооти или задержке круго­


165




оборота фондов на отдельных стадиях. Эти факторы можно сгруппи­ровать по стадиям кругооборота.

1. 
   стадия — создание запасов: количество поставщиков и их на­дежность, доступность цен на сырье и его транспортировку для за­емщика, отдаленность поставщиков, факторы валютного риска и т. д.
   
2. 
   стадия — производство: наличие и квалификация рабочей си­лы, возраст и мощность оборудования, загруженность оборудования и т. д.
   
3. 
   стадия — сбыт продукции: количество покупателей и их платежеспособность, уровень конкуренции в отрасли, наличие про­блем перепроизводства на рынке данной продукции и т. д.
   

В условиях экономической нестабильности анализ делового риска в момент выдачи ссуды существенно дополняет оценку креди­тоспособности клиента на основе финансовых коэффициентов и изу­чения денежного потока.
Оценка кредитоспособности частных лиц. Критерии кредито­способности клиентов применимы как к юридическим, так и к физи­ческим лицам, однако оценка финансовых возможностей последних имеет ряд особенностей. Кредитоспособность частных лиц в основ­ном определяется двумя факторами: уровнем доходов и располагае­мым имуществом. Поэтому ее оценка проводится на базе информа­ции, характеризующей способность клиентов получать доход, доста­точный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщиков имущества, которое при необходимости может служить обеспечени­ем выданных ссуд и т. д. Кроме того, банковские служащие должны проанализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которым подвергаются банк и его клиент^1, и прочие факторы. Источниками информации об индивидуал^н^гх заемщиках могут быть сведения с места работы, места жительства и т. п.
Для выяснения кредитоспособности заемщика анализируются его доходы и расходы. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, сбережений и капиталь­ных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заем­щика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, очередные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по стра­хованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т. д. Под­тверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, ко­торый предъявляет необходимые документы:
• паспорт, по которому сотрудники банка определяют про­должительность проживания по последнему адресу, возраст, семей­ное положение и наличие детей;


166

• 
  справку с месса ртбосы, где должны быть указаны: срлдне- месячная зтрплата, сумма подоаодногр и других наоргов, ежемесячно уплааивтемыа заемщиком, стаж работ^1 на предприятин, сумма обяза­тельных ежемесячных ртаислений (а^1менты, стдрарвые взносы);
  
• 
  1н^1^яку 1^0 :^а и
  

ги, с указанием ореднемесячных ртсхрдрв на эти цели;

• 
  ^^<^Iум^(^I^^^ВI, д^с^з^с^д^ы г^о Е^ю^ад^^м в б^ан^Е^^
  

и ценным бумагам.
Банк пдрврдит анализ поатежеопрорбнроти коиента ч его пору- чисеоя. При этом метод анализа последнего и документация такие же, как н при антлизе самого заемщика. В дезуоьтате изучения опреде­ляются возможности коиента произврдись поттежн в погашение ос- нрвногр долга и процентов, а поруаитеоя — роущессвоясь их в олуаае неплатежеспоорбнрсти заемщика.


167




Глава XI. Организационные основы
кредитных операций банков

1. 
   и
   

Банковское законодательство и практика позволяют выделить пять принципов кредитования: возвратности, платности, обеспечен­ности, срочности и целевой определенности кредита.
Возвратность, как принцип кредитования, предполагает, что банк ссужает средства только на таких условиях, которые обеспечи­вают на определенном этапе высвобождение ссуженной стоимости из хозяйственного оборота и ее обратное поступление в кредитную ор­ганизацию. Источниками погашения кредитов у предприятий могут выступать выручка от реализации продукции (услуг), доходы от про­дажи различного имущества, денежные средства, поступающие в по­гашение дебиторской задолженности, кредиты других банков и т. д. Для физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются заработная плата, пенсии, доходы от предпринима­тельской деятельности и операций с ценными бумагами и т. д. Регио­нальные и муниципальные органы власти чаще всего возвращают кредиты за счет доходов соответствующего бюджета.
Реализация принципа платности предусматривает, что заем­щик возвращает банку не только взятую ссуду, но и дополнительную заранее обусловленную сумм^ (процент^!), которая представляет со­бой плату за пользование кредитными ресурсами. Ставка банковского процента характеризует «цену» кредита. Необходимость получения процентов обусловлена предпринимательским статусом банков, на­ходящихся на хозяйственном расчете. Платность кредита обеспечива­ет возмещение расходов, связанных с проведением пассивных опера­ций, затрат на содержание аппарата управления, а также обеспечива­ет получение прибыли, из которой формируются различные фонды. В стабильно развивающейся экономике основную часть доходов бан­ки получают от проведения кредитных операций. С точки зрения предприятий-заемщиков выплата процентов оказывает стимулирую­щее воздействие на их деятельность, побуждая к эффективному ис­пользованию привлеченных средств: заемщики должны вернуть кре­дит с процентами и получить прибыль.
Обеспеченность кредита подразумевает наличие дополнитель­ных гарантий своевременного возврата клиентом ссуды и процентов в соответствии с заключенным договором. Согласно Закону «О бан­ках и банковской деятельности», кредитные организации Российской


168




Федерации полнили возможность выдавать ссуды под различные формы обеспечения, принятые в международной банковской практи­ке и закрепленные в Гражданском кодексе. Таким образом, в совре­менных условиях обеспеченность ссуд предполагает наличие у заем­щиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора- гарантии или договора-поручительства. Как отмечалось ранее, они выступают в качестве вторичных источников погашения ссуд. Не­обеспеченные (бланковые) кредиты могут выдаваться только перво­классным заемщикам.