Ўзбекистон республикаси банк-молия академияси

жадвал “Hamkorbank” АТБнинг 2014-2018 йиллардаги активлари таркиби

млрд сўмда
	Кўрсаткичлар	2014 йил	2015 йил	2016 йил	2017 йил	2018 йил
	Активлар	1738,52	2966,96	3995,97	5433,75	6868,4
1	Даромад келтирмайдиган	84,08	176,4	175,51	189,72	150,85
2	Жами активдаги улуши	4,8%	5,9%	4,4%	3,5%	2,2%
3	Даромад келтирадиган	1654,44	2790,56	3820,46	5244,03	6717,55
4	Жами активдаги улуши	95,2%	94,1%	95,6%	96,5%	97,8%

Манба: Муаллиф томонидан банкнинг йиллик хисоботлари асосида тайёрланган.

Hamkorbank АТБ активлари таркибига эътибор берадиган бўлсак, асосий улушни даромад келтирувчи активларга йўналтирилганлигига гувох бўлишими мумкин. Дархақиқат фаолият асоси юқори даромад олишга қаратилган. Албатта белгиланган норматив бўйича меъёрларини бузмаган холатда. Бунинг учун банк томонидан барча харакатлар амалга ошириб борилади. 3-жадвалда банкнинг асосий молиявий кўрсаткичлари

келтирилган. Ушбу жадвал маълумотлари юқоридаги сўзларимизни тасдиқлайди.

2. жадвал “Hakorbank” АТБнинг 2014-2018 йиллардаги молиявий кўрсаткичлари

млрд сўмда

№	Кўрсаткичлар	2014 йил	2015 йил	2016 йил	2017 йил	2018 йил
1.	Фоиз кўринишидаги даромадлар	190,31	280,22	394,77	545,99	732,19
2.	Олинган соф фойда	47,59	89,86	106,7	132,15	189,72
3.	Активлар рентабеллиги	2,7%	3,0%	2,7%	2,4%	2,8%

Манба: Муаллиф томонидан банкнинг йиллик хисоботлари асосида тайёрланган.
Банк томонидан активлар йўналши даромад келтирувчи активларга қаратилганлиги сабабли, фоиз кўринишдаги даромадлар, соф фойда ва активлар рентабеллиги хам йилдан йилга ортиб бормоқда.
Тижорат банклари томонидан даромад келтирувчи активлар сифатида кредит қўйилмалари, инвестициялар, пул маблағлари ва бошқа банкдаги маблағлар хисобга олинади. Жами даромад келтирувчи активлар таркибида кредит қўйилмалари ва инвестициялар 70%-80% ни ташкил қилади. Айнан ушбу активлардан олинадиган даромад жами фоиз кўринишидаги даромадлар таркибида 90%-95% га тенг. Пул маблағлари ва бошқа банкдаги активлар юқори ликвидли актив бўлгани билан улар кам даромадли хисобланади. Демак юқори даромад келтирувчи активлар риск даражаси юқори ва ноликвид хисобланади. Ушбу активларда улар хисобидан келдиган даромад билан ўзни белгиланган муддатда қайтмаслик риски мавжуд. Айнан шу холат тижорат банкларида муоммоли активларни вужудга келтиради.
Hamkorbank АТБ фаолиятини ўрганиб чиққанимизда унинг инвестицион фаолиятида муаммоли холатлар мавжуд эмаслигига ва барча инвестиция қилинган йўналишлар барқарор ишлаётганлигига гувох бўлдик. Банкнинг инвестицион прортфели 3-жадвалда ўз аксини топган.

2. жадвал “Hamkorbank” АТБнинг 2014-2018 йиллардаги инвестиция

портфели
млн сўмда

Номланиши	2014 йил	2015 йил	2016 йил	2017 йил	2018 йил
Кўшма корхоналарга қилинган инвестициялар	66,81	66,81	66,81	66,81	66,81
АЖларига қилинган инвестициялар	353,25	353,25	353,25	353,25	-
Banklararo kredit byurosi МЧЖ	40,00	40,00	40,00	40,00	40,00
Молиявий шўъба корхоналарига китирилган инвестициялар	18 275,65	17 124,52	13 406,18	13 906,18	14 805,36
Бошқа шўъба корхоналарига китирилган инвестициялар	334,0	334,0	184,0	184,0	220,0
Сотиб олинган корпоратив акциялар	1 500,0	1 500,0	1 500,0	1 500,0	36 500,0
Жами	20 569,70	19 418,57	15 550,24	16 050,24	51 632,17

Манба: Муаллиф томонидан банкнинг йиллик хисоботлари асосида тайёрланган.
Жадвал маълумотларидан кўрини турибдики, банк шўъба корхоналарига киритилган инвестициялар миқдорини йилдан-йилга камайтириб бормоқда. 2018 йил холатига банкнинг шўъба корхоналари таркибида 3 та лизинг компанияси, 1 та суғурта компанияси, 1 та наширёт ва 1 та кимматли қоғозлар билан ишловчи корхона мавжуд бўлган.
2014 йилда банк томонидан “Қизилкумцемент” АЖнинг 353,25 млн сўмлик акциялари сотиб олинган эди. Ушбу акциялар 2018 йилда акциялар сотиб юборилди. Банк томонидан Ўзсаноатқурилишбанк АТБнинг корпоратив облигациялари сотиб олинган эди. 2018 йилда ТИФ Миллийбанкнинг 35 000,0 млн сўмлик корпоратив олигациялари сотиб олинди ва натижада жами корпоратив облигацияларга қилинган инвестиция миқдори 36 500,0 млн сўмга етди.
Hakorbank АТБда даромад келтирувчи активларни асосини кредит қўйилалари ташкил қилади. Айнан кередит қўйилмалари таркибида муаммоли кредитлар мавжуд. Шу сабабли тадқиқот предмети сифатида муаммоли кредит қўйилмаларини кўриб чиқамиз ва тахлил қиламиз. 5- жадвалда банк кредит кўйилмаларининг кредит риски бўйича таснифланиш
ва уларга ажратилган захира миқдори тўғрисида охриги беш йиллик маълумотлар келтирилган.

2. жадвал “Hamkorbank” АТБнинг 2014-2018 йиллардаги кредит

қўйилмаларининг таснифланиши
млрд сўмда

Йиллар	2014 йил		2015 йил		2016 йил		2017 йил		2018 йил
Кредит таснифи	Кредит қолдиғи	улуши	Кредит қолдиғи	улуши	Кредит қолдиғи	улуши	Кредит қолдиғи	Улуши	Кредит қолдиғи	улуши
Яхши	951,77	81,7%	1 442,66	86,6%	2 050,92	83,0%	2 712,55	84,0%	-	0%
Стандарт	88,05	7,6%	149,95	9,0%	369,46	15,0%	448,54	13,9%	4 553,21	91,2%
Субстандарт	119,96	10,3%	61,54	3,7%	46,21	1,9%	60,34	1,9%	392,90	7,9%
Қониқарсиз	-	0%	-	0%	-	0%	-	0,0%	26,33	0,5%
Шубхали	4,24	0,4%	10,97	0,7%	3,10	0,13%	6,06	0,2%	18,17	0,4%
Умидсиз	0,72	0,1%	0,65	0,04%	0,41	0,02%	1,14	0,0%	1,34	0,03%
жами	1 164,74	100%	1 665,77	100%	2 470,10	100%	3 228,62	100%	4 991,94	100%
Муаммоли Активлар	124,93	10,7%	73,16	4,4%	49,72	2,0%	67,53	2,1%	45,84	0,9%

Манба: Муаллиф томонидан банкнинг йиллик хисоботлари асосида тайёрланган.
Жадвал маълумотларидан кўриниб турибдики, йиллар давомида яхши, стандарт дея таснифланган кредитлар солмоғи жами кредитларнинг 97%-98% ни ташкил этиб келган. (2014 йилни ҳисобга олмаганда албатта). 2018 йилгача субстандарт, шубхали, умидсиз, 2018 йилдаги қониарсиз, шубхали, умидсиз дея тавсифланган кредитларни АВ 2696 сонли Ўзбекистон Республикаси Марказий банки низомига асосан муаммоли активлар деб айтиш мумкин. Шундай холатда 2014 йилда муаммоли активлар қиймати 124,93 млрд сўмни, солмоғи эса 10,7% ни, 2015 йилда қиймати 73,16 млрд
сўмни, салмоғи 4,4% ни, 2016 йилда қиймати 49,72 млрд сўмни, салмоғи 2%
ни, 2017 йилда қиймати 67,53 млрд сўмни, салмоғи 2,1% ни, 2018 йилда қиймати 45,84 млрд сўмни, салмоғи 0,9% ни ташкил қилган.
Кредитларни таснифлашдан кўзланган асосий мақсад, уларни сифат даражаси бўйича ажратиб олиш ва шундан сўнг, қониқарсиз, шубхали,
умидсиз таснифланган кредитлар билан алохида ёндашилган холда ишлашдан иборат. 1-расмда таснифланган кредитларни йиллар давомидаги динамикаси ифодаланган.

2.