Базельский Комитет по банковскому надзору

процесс идентификации специального «неправильного» риска для каждого 
юридического лица. При расчете EAD по транзакциям с контрагентами, в 
отношении которых был выявлен специальный «неправильный» риск,
необходимо применять самостоятельный метод оценки (смотри параграф 58, 
Приложение 4).
29. При использовании внутренних моделей для оценки риска, величина риска,
или EAD, рассчитывается как произведение Альфа на эффективный ЕРЕ, как
показано ниже (за исключением контрагентов, в отношении которых были 
выявлены явные признаки специального «неправильного» риска – смотри 
параграф 58).
58. Банк считается подверженным специальному «неправильному» риску, если 
ожидается, что возможный уровень риска в отношении конкретного контрагента 
будет существенно коррелировать с показателем вероятности дефолта этого 
контрагента. Например, компания, выпускающая опцион «на продажу» (опцион 
«пут») своих собственных акций, создает неправильный» риск для покупателя. 
Банк должен иметь процедуры для выявления, мониторинга и контроля

---

56 
специального «неправильного» риска с момента заключения сделки и в течение 
всей жизни данной сделки. Более того, для «одноименных» кредитно-
дефолтных свопов в случаях когда существуют правовые отношения между 
контрагентом и основным эмитентом и, если выявлен специальный 
«неправильный» риск, абсолютная величина потерь при дефолте контрагента 
(EAD) будет равна номинальной стоимости данного контракта. Для 
деривативов на акции отдельной компании, когда существуют правовые 
отношения между контрагентом и компанией-эмитентом акций, и, если
выявлен специальный «неправильный» риск, то абсолютная величина 
потерь при дефолте контрагента (EAD) будет равна стоимостной оценке этих