O‘zbekiston respublikasi oliy va o‘rta maxsus ta’lim vazirligi toshkent moliya instituti sh. Abdullaeva, M. Yuldashev

3-§. Banklarda pul mablag‘lari bilan bog‘liq operatsiyalarning ichki nazorat 
xizmatini amalga oshirish
Bugungi kunda mamlakatimiz tijorat banklarida ichki nazorat ishini 
tashkillashtirish, uning samarali faoliyat yuritishini ta’minlash, ushbu jarayonda 
har bir xodimning faol ishtirokini ta’minlash muhim masalalardan biri hisoblanadi. 
Umumiy jihatdan olib qaraganda bank ichki nazoratida bank barcha xodimlarining 
o‘z o‘rni bor, ya’ni bank boshqaruvi tomonidan tasdiqlangan lavozim 
majburiyatlarida har bir xodimning operatsiyalarni bajarishdagi faqatgina 

---

215 
o‘zigagina tegishli huquq va majburiyatlari belgilanadi va ana shu majbuiyatlar 
ichida nazorat mexanizmini amalga oshirishdagi shu xodimga tegishli ma’lum 
vazifa aniq ko‘rsatilgan bo‘ladi. Bu holat xodimning ichki nazorat xizmatiga 
to‘g‘ridan-to‘g‘ri aloqadorligini anglatmaydi, lekin bank asosan mijozlar 
mablag‘lari bilan ish olib borishini inobatga olganda nazorat har bir bo‘g‘inda 
shartligi yaqqol ko‘rinadi.
4-jadval 
Jismoniy shaxslarni identifikatsiyalashda zarur bo‘ladigan 
ma’lumotlar
61
 
№ Jismoniy shaxslarning zaruriy ma’lumotlari
 
1. Familiyasi, ismi va otasining ismi. 
2. Tug‘ilgan sanasi va joyi. 
3. Fuqaroligi.
4. Doimiy va (yoki) vaqtinchalik yashash joyi. 
5. Pasport yoki uning o‘rnini bosadigan hujjat rekvizitlari: hujjat seriyasi va 
raqami, hujjat berilgan sana, hujjatni bergan organ nomi. 
6. Soliq to‘lovchining identifikatsion raqami (agar mavjud bo‘lsa). 
7. Uy telefoni raqami (agar mavjud bo‘lsa). 
61
O‘zbekiston Respublikasi Prezidentining 2018 yil 9 yanvardagi “O‘zbekiston 
Respublikasi Markaziy bankining faoliyatini tubdan takomillashtirish chora-tadbirlari 
to‘g‘risida”gi PF-5296 –sonli farmoni. T.: 2018 yil 9 yanvar asosida tuzildi. 
. 

---

216 
Mamlakatimiz tijorat banklarida ichki nazoratning amaliy jihatdan tashkil 
qilinishini inobatga olib, bank ichki nazoratining asosiy ish yo‘nalishlarini 
quyidagi ikki guruhga ajratish mumkin: 
1. Bankda kundalik hujjatlashtirish va xodimlarning o‘z xizmat vazifalarini 
to‘laqonli bajarishini nazorat qilish; 
2. Banklarda jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va 
terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish bo‘yicha ichki nazorat ishini 
tashkil etish.
5-jadval